ACTIVIDAD 4 - EVIDENCIA 2. DOCUMENTO: INFORME DE CARTERA.

En la Institución Prestadora de Servicios de Salud IPS, el área de facturación y cartera debe generar reportes con
análisis para toma de decisiones que se conviertan en insumos para la junta directiva de la entidad.
Usted como facturador Líder del proceso debe generar un reporte que contenga los siguientes datos, así:
1. Fecha de corte.
2. Información de facturas por cobrar a 30, 60 y 90 días.
3. Información de facturas por pagar a 30, 60 y 90 días.
4. Información consolidada al detalle de las facturas que se consideran de difícil cobro.
5. Información del valor de glosas y devoluciones pendientes de conciliación.

Cada reporte debe contener como mínimo 5 registros ya que estos serán los insumos del documento solicitado como
evidencia para análisis en (Junta directiva). Los datos los debe proporcionar usted bajo su experiencia. Lo importante es
la presentación, orden y la aplicación de los conocimientos obtenidos durante el desarrollo de este programa.

DIANA MARCELA PRIETO RODRIGUEZ -_-

 INFORME DE CARTERA

FECHA: JUNIO DE 2019 A NOVIEMBRE 2019

Información de facturas por cobrar a 30, 60 y 90 días.

% TOTAL
ENTIDAD % DE 31 A 60 % DE 61 A 90
DEUDORA A 30 DIAS DIAS DIAS
MAS CTE
MEDIMAS $13.119.411 57,80% $3.152.620 13,90% $24.382.453 28,50 % $40.654.484
EPS
SALUDVIDA $9.445.000 15,50% $3.545.000 5,80% $45.416.000 78,80 % $58.406.000
EPS
ECOOPSOS $15.211.652 17,40% $3.994.949 4,60% $64.361.762 78,00 % $83.568.363

COOSALUD $70.055.825 39,20% $20.091.634 11,30% $79.183.677 49,50 % $169.331.136

COOMEVA $82.960.527 45,60% $15.470.863 8,50% $81.651.273 44,90 % $180.082.663

EPS
TOTAL $532.042.646

Información de facturas por pagar a 30, 60 y 90 días.

ENTIDAD A 30 DIAS % DE 31 A 60 % DE 61 A 90 % TOTAL

ACREEDORA MAS CTE DIAS DIAS

URONORTE $3.119.400 52,00% $1.152.600 33,00% $938.245 15,00% $5.210.245

DR. $4.445.000 $3.545.000 $1.546.777 $9.536.777
FERNANDO 42,00% 38,00% 20,00%
CARRASCO
IDIME $1.521.165 13,00% $3.994.965 67,00% $1.798.000 20,00 % $7.314.130

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ELASER $5.901.770
RADIOLOGIA $2.055.825 $2.009.168 $1.836.777
43,50% 38,50% 18,00%
FAR $5.960.527 47,00% $5.470.863 37,00% $3.512.780 16,00% $14.944.170
AMBULANCIA
TOTAL $42.907.092

Información consolidada al detalle de las facturas que se consideran de difícil cobro.

ENTIDAD A 30 % DE 31 A % DE 61 % TOTAL OBSERVACIONES
DEUDORA DIAS 60 A 90
MAS DIAS DIAS
CTE
ECOOPSOS de carácter
subsidiado con un monto total de
$83.568.363 millones
$83.568.36 registra un 16% de la deuda
3 total.Se
encuentra en liquidacion,
$15.211.6 $64.361.7 sometidas a la medida cautelar
ECOOPSOS 52 17,40% $3.994.9 49 4,60% 62 78,00% de vigilancia especial.
COOSALUD de carácter mixto con
un monto total de $169.331.136
millones frente a los $ 134.634.750
del período anterior, registra un
$169.331.1
32% de la deuda
36
total.Se encuentra en intervención,
sometidas a la medida cautelar de
11,30 $79.183.6 49,50 vigilancia especial, en programa de
COOSALUD $70.055.825 39,20% $20.091.634 % 77 % recuperación.

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 $180.082.6 En el régimen contributivo, la
63 mayor deudora es la COOMEVA
EPS de carácter
mixto con un monto total de
$180.082.663 millones frente a los
$ 104.634.990 del
período anterior, registra un 34.9%
de la
deuda total y tiene interpuesta
medida cautelar de vigilancia
especial
ordenada por la Superintendencia
Nacional de Salud a la fecha de
elaboración del
COOME $82.960.5 45,60 $15.470.8 8,50 $81.651.2 44,90 presente
VA EPS 27 % 63 % 73 % estudio

En síntesis, las EPS del Régimen Contributivo representa un 66,9% del total de la deuda y el régimen Subsidiado representan el 16%
del total de la deuda.

Información del valor de glosas y devoluciones pendientes de conciliación.

GLOSAS PERIODO JUNIO A NOVIEMBRE VALOR

2019
Glosa por no existir concordancia entre los soportes físicos y magnéticos $4.823.21 2
presentados
Glosa por cobro de servicios a usuarios que no corresponden a la entidad $10.850.4 92

Glosa por falta de soportes de la factura y diferencia con los valores establecidos $3.560.22 9

Glosa por falta de autorización de servicios emitida por la entidad $8.889.07 6

Glosa por falta de autorización y diferencias en la tarifa de medicamentos y $6.854.56 6

procedimientos

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 TOTAL GLOSAS $34.977.5 75

Teniendo en cuenta el comportamiento de las glosas en el periodo de Junio a Noviembre de 2019, se ha evidencia fallas tanto en lo
administrativo y facturación; se evidencia que el área que más presentó glosas fue por el cobro de servicios a usuarios que no
corresponden a la entidad, encontrándose que la responsabilidad es por parte de una falta de administración adecuada y un proceso
de facturación que no se ha reforzado, evidenciándose así una pérdida de recursos en la contratación de capitación.

DIANA MARCELA PRIETO RODRIGUEZ -_-