LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE DEBE HABER

1
caja 10.000.-
banco cuenta corriente 43.000.-
deudores por venta 8.000.-
doc a cobrar 2.500.-
mercadería 20.000.-
a capital 83.500.-
s/i.i
2
banco cuenta corriente 5.000.-
a caja 5.000.-
s/b.d
3
mercadería 12.000.-
a proveedores 12.000.-
s/f.o
4
doc a cobrar 5.200.-
a ventas 5.200.-
s/
5
cmv 3.800.-
a mercadería 3.800.-
s/ficha de stock
6
alquileres pagados 800.-
a valores a pagar 800.-
s/r.o
7
caja 2.850.-
a ventas 3.000.-
int perdidos 150.-
s/
8
cmv 1.600.-
a mercadería 1.600.-
s/ficha de stock
9
banco cuenta corriente 2.850.-
a caja 2.850.-
10
mercadería 1.900.-
a doc a pagar 1.900.-
s/f.o
11
deudores x venta 2.000.-
a ventas 2.000.-
s/ f.d
12
cmv 1.150.-
a mercadería 1.150.-
s/ficha de stock
13
viaticos 450.-
a valores a pagar 450.-
s/r.o
14
proveedores 12.000.-
a valores a pagar 12.000.-
s/r.o
15
muebles y utiles 850.-
a acreedores 850.-
s/f.o
16
caja 2.000.-
a deudores por venta 2.000.-
s/ f.d
17
caja 5.200.-
a doc a cobrar 5.200.-
s/r.d
TOTALES 143,300 143,000
 CUENTA: CAJA CUENTA: BANCO CTA.CTE CUENTA: DEUDOR X VENTA.
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
10.000.- 5.000.- 43.000.- 8.000.- 2.000.-
2.850.- 2.850.- 5.000.- 2.000.-
2.000.- 2.850.-
5.200.- TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
total: 20.050.- 7.850.- 50.850.- 0 10.000.- 2.000.-
SALDO DEUDOR 12.200.- SALDO DEUDOR 50.850.- SALDO DEUDOR 8.000.-

CUENTA: DOC. A COBRAR CUENTA: MERCADERÍA CUENTA: A CAPITAL

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
2.500.- 20.000.- 3.800.- 143.300.-
5.200.- 12.000.- 1.600.-
1.900.-
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
7.700.- 0 33.900.- 5.400.- 0 143.300.-
SALDO DEUDOR 7.700.- SALDO DEUDOR 28.500.- SALDO ACREEDOR 143.300.-

CUENTA: PROVEEDORES CUENTA: VENTAS CUENTA: CMV

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
12.000.- 12.000.- 5.200.- 3.800.-
3.000.- 1.600.-
TOTAL TOTAL TOTAL 2.000.- 1.150.- TOTAL
0 0 0 0 6.550.- 0
SALDO SALDADO $ 0.00 SALDO ACREEDOR 10.200.- SALDO DEUDOR 6.550.-

CUENTA: ALQUILERES PAGADOS CUENTA: VAL A PAGAR CUENTA: INT PERDIDOS

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
800.- 800.- 150.-
450.-
TOTAL TOTAL TOTAL 12.000.- TOTAL TOTAL
800.- 0 0 150.- 0
SALDO DEUDOR -$ 800.00 SALDO DEUDOR 1.350.- SALDO DEUDOR -$ 150.00

CUENTA: DOC A PAGAR CUENTA: VIATICOS CUENTA: MUEBLES Y UTILES

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1.900.- 450.- 850.-

TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL

0 1.900.- 450.- 0 850.- 0
SALDO DEUDOR SALDO DEUDOR -$ 450.00 SALDO DEUDOR -$ 850.00

CUENTA: ACREEDORES CUENTA: DOC A COBRAR CUENTA:

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
850.- 5.200.-

TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL

0 850.- 0 5.200.- 0 0
SALDO A $ 850.00 SALDO A SALDO DEUDOR $ 0.00

CUENTA: CUENTA: CUENTA:

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL

0 0 0 0 0 0
SALDO DEUDOR $ 0.00 SALDO DEUDOR $ 0.00 SALDO DEUDOR $ 0.00
PLANILLA DE TRABAJO (PREBALANCE GENERAL)

NRO DE CUENTA SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS CUENTAS PATRIMONIO CUENTAS RESULTADO
CUENTA DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR A P / PN R- R+
1 Caja 12,200.00 12,200.00 12,200.00
2 banco cta cte 50,850.00 50,850.00 50,850.00
3 deudor x venta 8,000.00 8,000.00 8,000.00
4 doc a cobrar 2,500.00 2,500.00 2,500.00
5 mercadería 27,350.00 27,350.00 27,350.00
6 capital 83,500.00 83,500.00 83,500.00
7 proveedores
8 ventas 10,200.00 10,200.00 10,200.00
9 cmv 6,550.00 6,550.00 6,550.00
10 alq pagados 800.00 800.00 800.00
11 val a pagar 13,250.00 13,250.00 13,250.00
12 int perdidos 150.00 150.00 150.00
13 doc a pagar 1,900.00 1,900.00 1,900.00
14 viaticos 450.00 450.00 450.00
15 muebles y útiles 850.00 850.00 850.00
16 acreedores 850.00 850.00 850.00
17
18
19
20
21
22
23

SUBTOTAL 109,700.00 109,700.00 0.00 0.00 109,700.00 109,700.00 101,750.00 99,500.00 7,950.00 10,200.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 2,250.00 2,250.00
TOTAL 109,700.00 109,700.00 0.00 0.00 109,700.00 109,700.00 101,750.00 101,750.00 10,200.00 10,200.00

NRO DE CUENTA SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS CUENTAS PATRIMONIO CUENTAS RESULTADO
CUENTA DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR A P / PN R- R+
1 Caja 17,000.00 17,000.00 17,000.00
2 Banco Francés c/c 76,988.00 76,988.00 76,988.00
3 Mercadería 8,107.00 8,107.00 8,107.00
4 deudor por venta 2,300.00 2,300.00 2,300.00
5 proveedores 32,500.00 32,500.00 32,500.00
6 capital 30,000.00 30,000.00 30,000.00
7 resultados de ej 7,000.00 7,000.00 7,000.00
8 val a depositar 6,000.00 6,000.00 6,000.00
9 ventas 47,008.33 47,008.33 47,008.33
10 cmv 2,600.00 2,600.00 2,600.00
11 impuesto pagado 12.00 12.00 12.00
12 instalaciones 3,600.00 3,600.00 3,600.00
13 intereses perdidos 10.70 10.70 10.70
14 doc a pagar 3,389.30 3,389.30 3,389.30
15 intereses ganandos 8.33 8.33 8.33
16
17
18
19
20
21
22
23

SUBTOTAL 114,007.00 122,516.66 0.00 0.00 114,007.00 122,516.66 113,995.00 72,889.30 2,622.70 47,016.66
RESULTADO DEL EJERCICIO 41,105.70 44,393.96
TOTAL 114,007.00 122,516.66 0.00 0.00 114,007.00 122,516.66 113,995.00 113,995.00 47,016.66 47,016.66