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AUTOFINANCIAMIENTO COMERCIAL
1- ¿Qué es el sistema de
autofinanciamiento comercial?
Es una modalidad de ahorro para la adquisición de bienes
y/o servicios, a través del cual personas naturales o jurídicas
llamadas suscriptores, conforman un grupo, en torno a un
plan, dentro del cual realizan un aporte periódico de dinero
(en forma de cuotas), para formar un fondo común con el
fin de autofinanciar la adquisición de un bien o servicio.
https://www.supersociedades.gov.co/Intervencion_afe/Documents/Listado-Socieda-
des-Administradoras-Planes-Autofinanciamiento-Comercial-SAPAC.pdf
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• Verifique que la SAPAC con la que de- término o aspecto que no le sea claro
sea suscribir el contrato de autofinan- o genere confusión. Es necesario que
ciamiento comercial esté formalmen- entienda y este seguro de haber com-
te constituida y haya sido autorizada prendido, especialmente los siguientes
para ejercer esta actividad por parte temas:
de la Superintendencia de Sociedades, » Funcionamiento del sistema de au-
en el siguiente link https://www.super- tofinanciamiento comercial.
sociedades.gov.co/Intervencion_afe/ » Derechos del suscriptor.
Documents/Listado-Sociedades-Admi- » Obligaciones de las partes.
nistradoras-Planes-Autofinanciamien- » Costos del plan.
to-Comercial-SAPAC.pdf » Opciones para el pago.
» Formas de adjudicación.
• Lea detenidamente los términos con- » Requisitos para la entrega del bien o
tractuales, para establecer cuáles son servicio .
sus derechos y obligaciones. » Reportes ante centrales de riesgo y
capacidad de pago como requisito
• Al momento de la celebración o acep- para quedar como deudor de la SA-
tación del contrato debe quedar esta- PAC y recibir el bien o servicio si re-
blecido claramente cuál es el bien o sulta adjudicado.
servicio que se desea adquirir por me- » Variaciones en el precio del bien o
dio de este sistema. servicio antes y después de la adju-
dicación.
• Recuerde que los suscriptores tendrán » Condiciones para la devolución de
derecho de retracto en las condiciones aportes en caso de retiro voluntario .
previstas en el Estatuto del Consumi- » Mora en el pago de las cuotas.
dor (Ley 1480 de 2011).
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Valor
A continuación, del Plan
se presenta un ejemplo: $ 40.000.000
Plazo 84 meses
*Costo de administración 18%
Impuesto del Valor Agregado - IVA 19%
*Afiliación 3%
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trato o aceptación de la oferta por parte El plan que ella adquirió finaliza el 30
del suscriptor. En el caso que dentro de de enero de 2025 y de acuerdo con lo
este término el suscriptor de por termina- establecido en el contrato y las nor-
do el contrato, la SAPAC debe devolver los mas que reglamentan el sistema de
aportes pagados. autofinanciamiento comercial, la de-
volución de las cuotas netas solo se
En caso de incumplimiento o retiro volun- podrá realizar en febrero de 2025.
tario del suscriptor antes de la adjudica-
ción del bien o servicio, solo habrá lugar Adicionalmente, no se hará devolu-
a la devolución de las cuotas netas apor- ción de lo aportado por concepto de
tadas, dentro del mes siguiente a la ter- inscripción, administración e impues-
minación del plazo del plan escogido sin tos y no se reconocerá interés alguno
reconocimiento de interés alguno. Por lo durante este tiempo.
anterior, es claro que no se devuelve lo pa-
gado por cuota de inscripción, adminis- No obstante, según lo establecido en
tración e impuestos. el contrato la suscriptora podría ceder
sus derechos y obligaciones derivadas
Se presenta un ejemplo: del contrato a otra persona, previa
aceptación de la SAPAC.
Una suscriptora, firmó un contrato de
autofinanciamiento comercial para
adquirir un vehículo familiar, el 30 ene-
ro de 2019 con un plazo de 72 meses.
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13. ¿Cuándo, cómo y ante • Cuando una vez vencido el plazo estable-
quién presentar una cido en el contrato para que el suscriptor
tenga derecho a la devolución de apor-
queja? tes, la sociedad se niegue a realizarla.
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