4.

TAMAÑO DEL PROYECTO

4.1. Capacidad de Producción

Nuestro Local de producción estará compuesto por 2 mesas fornicas,

3 stand de aluminio y 2 mostradores. La producción mensual será
aproximadamente de:

a. 300 jarrones
b. 250 espejos
c. 300 adornos de pared
d. 200 adornos de mesa

4.2. Variables determinantes del tamaño

Mercado: El tamaño de nuestra producción dependerá de la demanda

del mercado.

Disponibilidad de insumos: La materia prima para nuestra producción

variará de acuerdo a las festividades, ya que ello aumentará la
capacidad de producción.

La Localización: Nuestro taller se encuentra cerca de las fuentes de

insumos, evitando costos de transporte o trasladando dichos insumos
y por lo tanto variará nuestra ubicación.

La Capital Financiera: Cuando no tengamos el dinero requerido para

nuestra producción, acudiremos a entidades financieras.

5. INGENIERÍA DEL PROYECTO

5.1. El producto, diseño, especificaciones técnicas:

a) El proceso para las cerámicas, observa la siguiente

secuencia:

- Adquisición de cerámica elaborada

- Adquisición de productos auxiliares
- Proceso de pintado
- Proceso de acabado
5.2. Proceso de Producción, tecnología a usar:

Jefe Taller

Elaboración

Pintado

Control de Calidad

Acabado

Almacén Clientes
Ventas

5.3. Requerimiento y cotización:

5.3.1. Terreno y edificaciones:

Requerimos un área de 120 m2, donde la alquilaremos, de lo cual
dividiremos en:

- Área Administrativa
Donde atenderemos a nuestros clientes por algún pedido

- Área de Venta
Donde se demostrarán todos los productos a nuestros clientes.

- Área Taller
Donde diseñaremos y elaboraremos nuestros productos.

- Área Almacén
Donde se guardarán los productos terminados.
5.3.2. Selección de maquinaria, equipo, herramienta:

02 meses fornicas 560.00

03 stand de aluminio 540.00

02 mostradores 180.00

01 armario de herramientas 120.00

12 pinceles 5.00

10 moldes diversos grandes 180.00

8 moldes diversos chicos 64.00

5 cortadores 12.00

3 rodillos de plástico 15.00

S/. 1,676.00

===========

5.3.3. Requerimiento de materiales:

Concepto UM Cant. P.U. Total

Terolain Galón 10 40.00 400.00

Pintura Apus Galón 12 3.50 42.00

Tintes Botellitas 18 2.00 36.00

Pinturas acrílicas Botellitas 8 40.00

=======

518.00

5.3.4. Requerimiento de servicios:

Agua 20.00
Luz 50.00
Alquiler de Local 200.00
Seguridad 100.00

Total de Servicio S/. 370.00

 5.3.5. Programa a implementación:

Actividad : Búsqueda de Local

Responsable : Ormeño Peve, Maritza
Def. del tiempo : 2 Semanas

Actividad : Compra de herramientas y enseres

Responsable : Huamán Cayetano, Olga
Def. del tiempo : 1 Semana

Actividad : Averiguar Precios de materia prima y

materiales auxiliares.
Responsable : Quiñónez Tinco, Clara
Def. del tiempo : 2 Semanas

6. ASPECTO ORGANIZATIVO Y ADMINISTRATIVO

6.1. Constitución de la empresa:

La empresa taller de artesanía es una SRL, conformada por 4 socios
con participantes iguales, donde se acogerá a las exigencias
normadas.

6.2. Tipo de Organización:

GERENTES

CONTADOR JEFE DE TALLER

TRABAJADORES REPARTIDORES VENTAS

6.3. Requerimiento de personas administrativo:

6.3.1. Gerente General: Está constituida por los 4 acreedores, cada año
se realizará un Asamblea General donde acordarán y evaluarán el
 desarrollo de la empresa. Ellos están a cargo de las funciones
empresariales y evaluarán los ingresos y egresos de la empresa.

6.3.2. Contador: Se encargará de la contabilidad de la empresa.

6.3.3. Jefe de Taller: Es la persona en quienes los gerentes tienen gran

confianza para el control y supervisión de todo el personal y quien
registra las entradas y salidas de los insumos terminados Además
de ser el encargado de las ventas que se registran a diario.

6.3.4. Trabajadores: Son las personas encargadas de elaborar y diseñar

los productos entre los trabajadores tenemos a los especialistas
en el área de cerámica al frío y de arcilla.

6.3.5. Repartidores: Son las personas aptas para transportar todos los
productos que elabora la empresa y los insumos que compra la
empresa.

6.3.6. Ventas: Son las personas encargadas en atender a los clientes

normalmente esta a cargo el jefe de taller.

7. INVERSIÓN DEL PROYECTO

7.1. Estructura de Inversión

7.1.1. Inversión en activos intangibles

INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE UM
Estudio de Preinversión 900.00
Gastos de Constitución legal 700.00
Total Inversión Fija Intangible 1600.00

7.1.2. Inversión en activos tangibles

INVERSIÓN FIJA TANGIBLE UM TOTAL UM

Materiales y Herramientas
10 Moldes Diversos Grandes 18.00 180.00
8 Moldes Chicos 8.00 64.00
10 Galón de Terolain 40.00 400.00
12 Pinturas Apus 3.50 42.00
18 Tintas Eliazan 2.00 36.00
8 Pinturas Acrílicas 5.00 40.00
3 Cortadores 4.00 12.00
 3 Rodillo de Plástico 5.00 15.00

Total 789.00
Movilidad
1 Station Wagon 9000.00 9000.00
Muebles y Enseres
2 Mesas 2 x 1.80 mts 280.00 560.00
3 Stand Grandes de Aluminio 180.00 540.00
2 Mostradores 90.00 180.00
1 Escritorio 120.00 120.00
1 Silla Giratoria 70.00 70.00
3 Archivadores 90.00 270.00
6 Sillas 15.00 90.00
Total
Equipos Diversos
1 Extinguidor 150.00 150.00
1 Armario de Herramientas 120.00 120.00
1 Doc. de lápices 5.00 5.00

Total 275.00
Total Inversión Fija Tangible 11,894.00

7.1.3. Inversión en Capital de Trabajo

Para la producción se requiere de la siguiente inversión.

a) Existencias

Materia Prima 6216.00

Envolturas 700.00
========
Total existencias S/.6916.00

b) Disponibilidad

Sueldo
Personal Total
Asignado
1 Contador 300.00 300.00
4 Gerentes 500.00 2,000.00
1 Jefe de Taller 450.00 450.00
2 Trabajadores 480.00 960.00
1 Repartidor 400.00 400.00
==========
 Total 4,110.00

Resumen:
Otros 444.00
Existencias 5,600.00
Disponibilidad 4,110.00
Total en Capital ========
De Trabajo S/.11,470.00

7.2. Resumen de Inversión

INVERSIÓN UM
Inversión Fija Tangible 11,894.00
Inversión Fija Intangible 1,600.00
Capital de Trabajo 11,470.00
Total Inversión S/. 24,964.00

8. Financiamiento

8.1. Fuentes de Financiamiento

Monto de Inversión : 24,964.00
Aporte Propio : 10,964.00
Aporte Terceros : 14,000.00

La Institución de préstamos Mi Banco nos concede un préstamo, para lo cual

nos da un plazo de 3 años pagaderos anualmente incluyendo 1 año de gracia,
con una tasa de interés anual del 20%, para lo cual se ha elaborado un Plan de
cuotas constantes.
Deuda Interés Amortización Saldo Total
14000.00 2800.00 0 14000.00 2800.00
14000.00 2800.00 6363.63 7636.37 9163.63
7636.37 1527.27 7636.36 0.1 9163.63

9. Presupuesto Proyectado

9.1. Presupuesto de Ingresos

Concepto Cant. Precio Ingreso
Jarrones 3600.00 25.00 90000.00
Espejos 3000.00 50.00 150000.00
Adorno de Pared 3600.00 15.00 54000.00
 Adornos de Mesa 2400.00 10.00 24000.00
Total Ingresos * S/. 318000.00
* Indica el total de ingresos anual
9.2. Presupuesto de Egresos

 Costos Variables:
* Materia Prima S/.
- Terolain ......................................... 4800.00
- Pinturas Apus................................ 504.00
- Tinturas ........................................ 432.00
- Pintura Acrílica ........................... 480.00
========
S/. 6,216.00

* Mano de Obra Directa S/. 21,720.00

* Luz S/. 600.00
* Agua S/. 240.00
==============
S/.28,776.00
==============

 Costos Fijos
* Sueldo a empleados S/. 36000.00
* Alquiler de local S/. 24000.00
* Seguridad S/. 12000.00
* Depr. de Herr. Y Equi 10% S/. 167.60
* Depr. de Muebles 10% S/. 183.00
* Depr. De Extintores S/. 18.20
==============
72368.80
==============

 Costos de Operación
Gastos Administrativos:
* Sueldo S/. 2000.00
* Volantes y Catálogos S/. 183.00
* Útiles de Oficina S/. 160.00
==============
S/. 2343.00
10. Evaluación del Proyecto

Flujo de Caja Económico y Financiero

0 1 2 3 4 5
Ventas 159000 160550 162100 163650 165200
C.V. 96300 97270 98240 99210 100180
C.F. 3784,4 3784,4 4000 4000 4200
Comisión 3180 3150 3110 3050 2900
G. de Ventas 5523 5530 5800 5800 6000
Dep. M/E 184,4 184,4 184,4 184,4 184,4
Dep. de Mueb. 1350 1350 1350 1350 1350
A. Intang. 400 400 400 400 0
Interés 1400 1310 1220 1130 1040
U.B. 48278,2 14888,12 49015,6 49655,6 50385,6
Impuesto 9655,6 2977,62 9803,12 9931,12 10077,12
U.Neta 38622,6 14590,5 39212,48 39724,48 40306,48
Dep. M/E 184,4 184,4 184,4 184,4 184,4
Dep. de Mueb. 1350 1350 1350 1350 1350
A. Intang. 400 400 400 400 0
M/E. 2105
Intangibles 1600
Cap. Trab. 1800
Préstamo 14000
Amortiz. 318,1 4081,8 5343,5 6636,36
V. Resid 9603
FCE -5505 40557 165249 41146,66 41658,88 41842,88
FCF 8495 10190 9853,8 35845,08 35190,38 43768,92

Cok: 21.95%

VANE = - 5505 + 40557 + 165249 + 41146,66 + 41658,88 + 41842,88

(1.2195)1 (1.2195)2 (1.2195)3 (1.2195) (1.2195)

VANE = 183342.23

VANF = 8495 + 10190 + 9853,8 + 35845,08 + 35190,38 + 43768,92

(1.2195)1 (1.2195)2 (1.2195)3 (1.2195) (1.2195)

VANF=74343.61
11. Conclusiones y Recomendaciones

 Nuestro estudio del mercado fue

importante porque nos hizo conocer las características de nuestro
mercado objetivo, analizar nuestra demanda y oferta, y sobretodo lo
que un profundo análisis del FODA.

 Debido a nuestra estrategia de

comercialización, esto hace que nuestros productos sea aceptable en
el mercado.

 Debido a la localización nuestro proyecto,

esto hace que nuestros costos sea menos al momento de invertir en lo
que es el alquiler del local, luz, agua y movilidad ya que nos
encontramos cerca para adquirir nuestra materia prima.

 Gracias al estudio de inversión de nuestro

proyecto se hizo posible conocer y tener en cuenta cuanto vamos a
invertir para nuestro proyecto.