AMBIENTE INTERNO Filosofía de la gestión de riesgos Cultura de riesgo (apetito, tolerancia, aversión) Consejo de administración/Dirección (VISIÓN) Compromiso

de competencia profesional Estructura organizativa Asignación de autoridad y responsabilidad Integridad y valores éticos Administración Estratégica Políticas y prácticas en materia de recursos humanos

Apetito al riesgo
ESTABLECIMIENTO DE OBJETIVOS Objetivos estratégicos Objetivos relacionados Objetivos seleccionados Riesgo aceptado Tolerancia al riesgo IDENTIFICACIÓN DE ACONTECIMIENTOS Acontecimientos Factores de influencia estratégica y de objetivos Metodologías y técnicas Acontecimientos inter dependientes Categorías de acontecimientos Riesgos y oportunidades EVALUACIÓN DE RIESGOS Riesgo inherente y residual Probabilidad e impacto Fuentes de datos Técnicas de evaluación Correlación entre acontecimientos RESPUESTA A LOS RIESGOS Evaluación de posibles respuestas Selección de respuestas Perpectiva de cartera. ACTIVIDADES DE CONTROL Integración de la respuesta al riesgo Tipos de actividades de control Políticas y procedimientos Controles de los sistemas de información Controles específicos de la entidad. (Procedimiento de Autorización y Aprobación, Segregación de funciones Evaluación Costo-Beneficio, Controles sobre el acceso a los recursos o archivos, Verificaciones y conciliaciones, Evaluación de desempeño, Rendición de cuentas, Documentación de procesos, actividades y tareas, Revisión de procesos, actividades y tareas) INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN Funciones y características de la información Información y responsabilidad

Calidad y suficiencia de la información Sistemas de información Flexibilidad al cambio Archivo institucional Comunicación interna Comunicación externa Canales de comunicación SUPERVISIÓN Actividades permanentes de supervisión (prevención. resultados. Seguimiento de . Compromiso de mejoramiento) Evaluaciones independientes Comunicación de deficiencias monitoreo.

.16: 647964:61469.1.6 1 9:3..1: 794.: 6450.0 55..: .696  &45.55.6  .: 1 :79: 5 7950 5   465. 6450.13.1:050.065.4/6 9065:.45.0 511050.:15694.3. .30.065:517515.5694.4.95.5.3 6450.0 5 &:.0 5.31.3:106450.0 5 &#%&b! 0.1.95.0 5 3/31.

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