CRISTALES DE OCCIDENTE SA DE CV

Cifras en Pesos Mexicanos

Año reciente En valores absolutos
menos Año Partidas
ACTIVO 2019 2018 Clasificación ORIGEN APLICACIÓN
anterior virtuales
Circulante
Bancos 47,500.00 24,500.00 23,000.00
Instrumentos Financieros a la vista 45,250.00 30,000.00 15,250.00
Clientes 39,900.00 46,600.00 OPERACIÓN X
Almacén / Inventarios 122,250.00 107,150.00 OPERACIÓN X
Total Circulante 254,900.00 208,250.00
Propiedades Planta y Equipo
Terrenos 35,000.00 30,000.00 INVERSIÓN X 5,000.00
Edificio 285,000.00 190,000.00 INVERSIÓN X 95,000.00
Depreciacion acum Edificio (60,500.00) (53,000.00) -$ 7,500.00
Maquinaria y equipo 280,000.00 260,000.00 INVERSIÓN X
Depreciacion acum Maq. (105,400.00) (80,750.00) -$ 24,650.00
Total Propiedades Planta y Equipo 434,100.00 346,250.00
TOTAL ACTIVO 689,000.00 554,500.00 20,000.00
PASIVOS Y CAPITAL
Corto Plazo
Impuestos x pag 13,000.00 6,000.00 OPERACIÓN X 7,000.00
Proveedores 34,000.00 37,500.00 OPERACIÓN X - 3,500.00
Total Pasivo a Corto Plazo 47,000.00 43,500.00
Largo Plazo
Hipotecas x pagar LP 80,000.00 - FINANCIAMIENTO X 80,000.00
Doc x pagar LP 150,000.00 200,000.00 FINANCIAMIENTO X - 50,000.00
Total Pasivo a Largo Plazo 230,000.00 200,000.00
TOTAL PASIVO 277,000.00 243,500.00
Capital aportado
Capital Social 163,000.00 100,000.00 FINANCIAMIENTO X 63,000.00
Total Capital Aportado 163,000.00 100,000.00
Capital Ganado
Utilidad del Ejercicio 68,000.00 100,000.00
Utilidadades Acumuladas 181,000.00 111,000.00
Total Capital Ganado 249,000.00 211,000.00
TOTAL CAPITAL 412,000.00 311,000.00
TOTAL PASIVO MAS CAPITAL 689,000.00 554,500.00

NOTAS AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

* La utilidad neta del ejercicio 2019 es de $68,000

* Se pagan dividendos x $30,000
* El gasto por depreciación aplicado en el ejercicio asciende a $32,150 pesos
CRISTALES DE OCCIDENTE SA DE CV
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

CONCEPTO ORIGEN APLICACIÓN

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
UTILIDAD NETA 68,000.00
Impuestos x pag 7000
Proveedores -3500
GASTOS X DEPRECIACIÓN 32,150
CLIENTES 6,700
Almacén 15,100
Bancos 23,000.00

Instrumentos Financieros 15,250

SUMA DE ACTVIDADES DE OPERACIÓN 13,700 150,000
FLUJO NETO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN (136,300)
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Terrenos 5,000
Edificios 95,000
Maquinaria y equipo 20,000
SUMA DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 120,000
FLUJO NETO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Hipotecas x pagar LP 80,000
Doc x pagar LP (50,000)
Capital Social 63,000

SUMA DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 143,000 (50,000)

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 193,000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO

EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 2019 (caja+bancos+instrumentos financieros) 92,750

EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 2018 (caja+bancos+instrumentos financieros) 54,500
VARIACIÓN DE EFECTIVO EN EL EJERCICIO 38,250