CASO : Control y registro de la empresa INTI SAC

CONTABILIDAD
UNIDAD DIDACTICA: CONTROL Y VALORIZACIÓ N DE INVENTARIOS CICLO: II
DOCENTE: RAMÍREZ TICLAYAURI, J. DIEGO SECCIÓ N: L33
TEMA: KARDEX - METODOS PEPS Y PROMEDIO PONDERADO FECHA: 20-04-2023
AP. Y NOMBRES:

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERÍODO: MARZO 2023

RUC: 20789456123
AP. Y NOMBRES, DEN. O RAZÓN SOCIAL: Supralico SAC
ESTABLECIMIENTO (1): JIRON WIESSE 12345 SAN JUAN DE LURIGANCHO
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: H001-THOMAS
TIPO (TABLA 5): 01 MERCADERIAS
DESCRIPCIÓN: HERVIDOR ELECTRICO
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07 UNIDADES
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS (+) SALIDAS ( -) SALDO FINAL

TIPO
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR DE
OP.
(T.12) COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
TIPO CANT. UNITARIO TOTAL CANT. UNITARIO TOTAL CANT. UNITARIO
FECHA SERIE NÚMERO
(T.10)

4/1/2023 =+#¡REF!Promedio!K52B39 - - 40 17.00

4/4/2023 1 E001 925 #REF! 100 17.50 2,000.00 - 140 19.14
4/8/2023 1 E001 824 #REF! 50 19.14 957.14 90 19.14
4/17/2023 1 E001 825 #REF! 70 18.000 1,260.00 160 18.64
4/18/2023 7 E001 3 #REF! 100 18.64 1,864.00 60 18.65
4/19/2023 7 E001 30 06 200 17.000 3,400.00 - 260 17.38
4/24/2023 250 17.38 4,345.00 10 17.39
COSTO PROMEDIO TOTAL 760 18.26
6,660.00 -

7,166.14
CV = I. INICIAL + COMPRAS - INV. FINAL
7,166.14 680.00 6,660.00 173.86
- -
- -
 CICLO: II
SECCIÓ N: L33
HA: 20-04-2023

O FINAL

COSTO
TOTAL

680.00
2,680.00
1,722.86
2,982.86
1,118.86
4,518.86
173.86
13,877.29
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA INTI SAC

NÚMERO
CORRELATIVO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CÓDIGO DEL
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE NÚMERO NÚMERO DEL
LIBRO

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN

DE LA
(TABLA 8) SUSTENTATORIO
OPERACIÓN

01 4/1/2023 Asiento de apertura 1.1 20111 MERCADERIA

501 CAPITAL
02 4/4/2022 Por la compra de mercaderia a SANY SAC 8.1 - - 60111 COMPRA DE MERCADERIA
02 Por la compra de mercaderia a SANY SAC 40111 IGV
02 Por la compra de mercaderia a SANY SAC 4212 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES A TERCEROS
03 Destino de la compra 6111 VARIACION DE INVENTARIOS MERCADERIAS
03 Destino de la compra 20111 MERCADERIAS COSTOS
POR EL SERVICIO DE TRANSPORTE

04 4/4/2022 Por el Gasto de Transporte 8.1 6311 TRANSPORTE

04 4/4/2022 Por el Gasto de Transporte 40111 IGV
04 4/4/2022 Por el Gasto de Transporte 4212 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES A TERCEROS
05 4/4/2022 Por el destino del gasto 95 GASTOS DE VENTAS

05 4/4/2022 Por el destino del gasto 79 CARGAS IMPUTABLES

06 4/17/2022 Por la compra de mercaderia 8.1 300 5670 60111 COMPRA DE MERCADERIA

06 4/17/2022 Por la compra de mercaderia 300 5670 40111 IGV

06 4/17/2022 Por la compra de mercaderia 300 5670 4212 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES A TERCEROS

06 4/17/2022 Por el destino de la mercaderia 300 5670 6111 VARIACION DE INVENTARIOS MERCADERIAS

06 4/17/2022 Por el destino de la mercaderia 300 5670 20111 MERCADERIAS COSTOS

07 4/19/2022 Por la compra de mercaderia 8.1 120 2380 60111 COMPRA DE MERCADERIA

07 4/19/2022 Por la compra de mercaderia 120 2380 40111 IGV

07 4/19/2022 Por la compra de mercaderia 120 2380 4212 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES A TERCEROS

07 4/19/2022 Por el destino de la mercaderia 120 2380 6111 VARIACION DE INVENTARIOS MERCADERIAS

07 4/19/2022 Por el destino de la mercaderia 120 2380 20111 MERCADERIAS COSTOS

VENTAS

08 4/8/2022 Por la venta de mercaderia 14.1 001 0045 1212 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES A TERCEROS

08 4/8/2022 Por la venta de mercaderia 001 0045 40111 IGV

08 4/8/2022 Por la venta de mercaderia 001 0045 70121 VENTA DE MERCADERIA

08 4/8/2022 Por el destino de la mercaderia 001 0045 69121 COSTO DE VENTA DE MERCADERIA

08 4/8/2022 Por el destino de la mercaderia 001 0045 20111 COSTO DE VENTA DE MERCADERIA

09 4/18/2022 Por la venta de mercaderia 14.1 001 0014 1212 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES A TERCEROS

09 4/18/2022 Por la venta de mercaderia 001 0014 40111 IGV

09 4/18/2022 Por la venta de mercaderia 001 0014 70121 VENTA DE MERCADERIA

09 4/18/2022 Por el destino de la mercaderia 001 0014 69121 COSTO DE VENTA DE MERCADERIA

09 4/18/2022 Por el destino de la mercaderia 001 0014 20111 COSTO DE VENTA DE MERCADERIA

10 4/24/2022 Por la venta de mercaderia 14.1 001 0015 1212 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES A TERCEROS

10 4/24/2022 Por la venta de mercaderia 001 0015 40111 IGV

10 4/24/2022 Por la venta de mercaderia 001 0015 70121 VENTA DE MERCADERIA

10 4/24/2022 Por el destino de la mercaderia 001 0015 69121 COSTO DE VENTA DE MERCADERIA

10 4/24/2022 Por el destino de la mercaderia 001 0015 20111 COSTO DE VENTA DE MERCADERIA

TOTALES
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

S/.680.00

S/.680.00

S/.1,750.00

S/.315.00

S/.2,065.00

S/.1,750.00

S/.1,750.00

S/.2,500.00

S/.450.00

S/.2,950.00

S/.2,500.00

S/.2,500.00

S/.1,067.80

S/.192.20

S/.1,260.00

S/.1,067.80

S/.1,067.80

S/.3,400.00

S/.612.00

S/.4,012.00

S/.3,400.00

S/.3,400.00

S/.1,100.00

S/.167.80

S/.932.20

S/.867.86

S/.867.86

S/.2,478.00

S/.378.00

S/.2,100.00

S/.1,643.71

S/.1,643.71

S/.5,500.00

S/.838.98

S/.4,661.02

S/.4,217.53

S/.4,217.53

S/ 35,491.90 S/ 35,491.90