Grupos de Autoahorro y Préstamo (GAAP)

Guía para Agentes de Campo

Basada en Manual
de Savings and
Internal Lending
Communities
(SILC) Versión 4.1
Noviembre 2015

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 Prefacio y agradecimientos

El siguiente manual es traducido de la Guía Savings & Internal Lending Communities (SILC), que
en adelante llamaremos Grupos de Autoahorro y Préstamo (GAAP).

La versión 1.0 de La Guía para Agentes de Campo de Comunidades de Ahorro y Préstamo

Interno (SILC, por sus siglas en inglés) fue desarrollada por Hugh Allen de VSLA Associates y
editada por Guy Vanmeenen en marzo de 2005. Después de los pilotos iniciales, pronto quedó
claro que el modelo de base VSLA necesitaba una mayor adaptación para reflejar el aprendizaje
y modalidades de operación de CRS que condujeron a la publicación de la versión 2.0 por Hugh
Allen y Guy Vanmeenen en marzo de 2006.

Como el portafolio y la marca SILC - GAAP comenzó a crecer a través de África, otras
modificaciones y prácticas de campo de CRS se documentaron a través de informes de visitas
de campo, la retroalimentación de los programas de país y sus socios, así como los informes de
análisis y evaluaciones. El trabajo en una versión actualizada se inició en 2008, con la
participación de una revisión de los diferentes módulos de Alfred Hamadziripi y Guy
Vanmeenen en estrecha colaboración con los equipos de Innovaciones SILC en Kenia,
Tanzania y Uganda que condujeron a redactar la versión 3.0 en septiembre de 2009. Como otras
modificaciones, estandarización y las mejoras eran necesarias ante un amplio despliegue;
continuaron los trabajos que culminaron en la versión actual 4 de la Guía del Agente de campo.
Esta guía definitiva se basa en las experiencias de campo del personal de CRS y sus socios, e
incorpora una serie de adaptaciones espontáneas de varios miembros. Fue desarrollada en una
serie de etapas que incluyeron talleres y varias demostraciones en vivo de las sesiones.

Agradecemos al equipo SILC de la diócesis católica de Eldoret y al personal de Innovaciones

SILC en Kenia, Tanzania y Uganda, que contribuyeron a varias secciones.

La consultora Valerie Stetson fue contratada para reformular, organizar y simplificar la guía,
integrando además principios del aprendizaje de adultos.

Esta Guía del Agente de Campo fue desarrollada, mejorada y finalizada por Marc Bavois bajo
la orientación general y la dirección de Guy Vanmeenen.

Versión 4.1 de la Guía del Agente de Campo fue producida en agosto de 2010.

© 2010 Catholic Relief Services. Todos los derechos reservados.

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 Lista de acrónimos

AC Agente de campo
ASCA Asociación de ahorro acumulado y crédito
CARE Cooperative for Assistance and Relief Everywhere,
Cooperativa para Asistencia y Ayuda en Todas Partes
CRS Catholic Relief Services
GAAP Grupos de Autoahorro y Préstamo
IMFs Instituciones microfinancieras
ONG Organización No Gubernamental
MIS Sistema de información de gestión
MMD Mata Masu Dubara (Hausa para “Mujeres en acción”)
PSP Proveedor privado de servicios
ROSCA Asociación de Ahorro y Crédito Rotativo
SILC Savings and Internal Lending Communities,
Comunidades de ahorro y préstamo interno

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 TABLA DE CONTENIDO

Sección 1 Introducción a la Guía para Agentes de Campo………………………….........1

1.1 Propósito de la guía y usuarios………………………………………………........1

1.2 Contenido de la Guía………………………………………………………….......1
1.3 Cómo usar la Guía………………………………………………………………...2

Sección 2 Revisión de la metodología GAAP………………………………………………6

2.1 Antecedentes de los GAAP……………………………………………………......6

2.2 Cómo funcionan los GAAP…………………………………………………….....7
2.3 Funciones y responsabilidades del Agente de Campo…………………………...10

Sección 3 Manual de implementación de los GAAP……………………………………..12

3.1 Cronograma de implementación de los GAAP…………………………………..12

3.2 Preparación para facilitar las reuniones y los módulos de capacitación………....14
3.3 Reuniones preparatorias……………………………………………………….....15
Reunión A – Presentación de GAAP a los líderes comunitarios………………...15
Documento A: Preguntas frecuentes y respuestas……………………….20
Reunión B – Presentación de GAAP a miembros de la comunidad……………..21

3.4 Módulos de capacitación………………………………………………………....26

Módulo 1 – Auto-análisis individual…………………………………………….26
Módulo 2- Grupos, formación y dirección del grupo…………………………....33
Documento B: Formulario de registro de miembros GAAP…………….39
Módulo 3 – Responsabilidad de los miembros, Junta Directiva, elecciones…….40
Módulo 4 – Reglamento GAAP, política de ahorros, seguridad de los activos del
Grupo…………………………………………………………………….48
Documento C: Reglamento GAAP, Hoja de trabajo 1…………………..56
Documento D: Reglamento GAAP, Hoja de trabajo 2…………………..57
Documento E: Reglamento GAAP, Hoja de trabajo 3…………………..58
Módulo 5 – Políticas del Fondo de Préstamos, políticas del Fondo de
Emergencia……………………………………………………………...59
Módulo 6 – Reuniones y finalización del Reglamento…………………………..68
Documento F: Reglamento GAAP, Hoja de trabajo 4…………………...73
Documento G: Reglamento GAAP, formato completo………………….74
Documento H: Nombres de miembros y firmas…………………………78
Módulo 7 – Registro escrito de transacciones y procedimientos de reunión I…..79
Módulo 8 – Registro escrito de transacciones y procedimientos de reunión II….89
Documento I: Primeros desembolsos y pagos de préstamos…………...101
Documento J: Partes completas de la reunión……………………….....103
Módulo 9 – Reunión de Distribución……………………………………...........107

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Sección 4 Estructura del registro escrito de transacciones del GAAP………………...112
Registro de Asistencia……………………………………………......................113
Registro de Fondo de Emergencia – Entradas…………………….....................115
Registro de Ahorros……………………………………………….....................117
Registro de Fondo de Emergencia – Salidas……………………........................119
Registro de Multas Pendientes………………………………………………….121
Registro de Préstamos (Individual)………………………………......................123
Libro de efectivo………………………………………………………………..125
Formulario de distribución……………………………………….......................127

Sección 5 Formularios de monitoreo del Agente de Campo…………………………...129

5.1 Formulario de recolección de datos…………………………………………….130

5.2 Lista de Control para Monitoreo del GAAP……………………………………132

Sección 6 Herramientas Complementarias……………………………………………..139

6.1 Guía ilustrada de los elementos de préstamos………………………………….139

6.2 Herramientas de la Casa GAAP………………………………………………..146

iv
 Parte 1: Introducción a la Guía para Agentes de Campo
Los Grupos de Autoahorro y Préstamo (GAAP) son un tipo de grupos de ahorro comunitario
promovidos por Catholic Relief Services (CRS) y sus socios para fortalecer los medios de vida de la
gente a la que servimos. Los GAAP se sustentan en las prácticas tradicionales de ahorro, y se
benefician de la experiencia acumulada de los profesionales de los grupos de ahorro en todo el
mundo. Con el fin de expandir los GAAP, CRS y sus socios ayudan a reclutar y capacitar a Agentes
de Campo Comunitarios y Proveedores de Servicios Privados quienes promueven programas GAAP,
capacitan a los/las miembros de los GAAP, y supervisan los GAAP durante un periodo determinado
de tiempo. Luego de ese periodo, los GAAP operan por cuenta propia.

1.1 Propósito de la guía y usuarios

La Guía para Agentes de Campo tiene como objetivo contribuir a garantizar que todos los programas
GAAP, implementados por Agentes de Campo o Proveedores de Servicios Privados apoyados por
CRS y sus socios, cumplan altos estándares de calidad. Para ello, proporciona orientación para que
los Agentes de Campo o Proveedores de Servicios Privados seleccionados y capacitados puedan
liderar, entregar y manejar eficazmente las tres etapas del ciclo de los GAAP. Si bien algunos
aspectos de la metodología o estrategia de entrega del GAAP pueden ser adaptados a países y
contextos específicos, La Guía para Agentes de Campo1 sirve para estandarizar el punto de partida y
presenta las mejores prácticas y estándares. Esto asegura que los programas que sigan esta guía
tendrán buenos resultados.

Los Agentes de Campo, y quienes los entrenan y supervisan, son los principales usuarios de esta
Guía. Los gestores de programas que contemplen GAAP de CRS y sus socios locales usarán la guía
como un recurso en la capacitación de los Agentes de Campo y a sus auxiliares. Los supervisores de
los Agentes de Campo usarán la Guía como un recurso durante la capacitación en el campo. Los
Agentes de Campo usarán la Guía como su principal herramienta y como una referencia en todas las
etapas de su trabajo con los GAAP. En el futuro, los Agentes de Campo usarán la Guía para entrenar
a nuevos Agentes de Campo, Promotores del programa y/o Aprendices.

1.2 Contenido de la Guía

La Guía del Agente de Campo incluye lo siguiente:

Tabla 1: Secciones de la Guía del Agente de Campo

Sección Propósito o descripción
Sección 1: Introducción a la Guía del  Introduce los elementos de la Guía del Agente de
Agente de Campo Campo.
 Describe la estructura y normas de la Guía del
Agente de Campo.

1
El nombre genérico "agente de campo" se utilizará a lo largo de la guía. Sin embargo, la guía también puede ser
utilizada para programas que han introducido el modelo de implementación de Proveedor de Servicios Privados
(PSP) en el cual un/a PSP se define como un agente de campo certificado.

1
 Sección Propósito o descripción
Sección 2: Revisión de la metodología  Provee un resumen de la metodología GAAP.
GAAP  Presenta el rol especial del agente de campo.

Sección 3: Manual de implementación  Describe un cronograma típico de lanzamiento del

GAAP GAAP.
 Ayuda a los agentes de campo a prepararse para
una facilitación exitosa.
 Presenta dos agendas de reuniones para presentar la
metodología GAAP a las comunidades.
 Presenta una serie de sesiones de capacitación para
GAAP, incluyendo 9 módulos con objetivos
basados en resultados, tareas de aprendizaje, pasos,
y notas para el facilitador.
Sección 4: Formularios para mantener Presenta el sistema de registro basado en un libro de
los registros contabilidad.
Sección 5: Formularios del Agente de Presenta los formularios de monitoreo que los Agentes
Campo de Campo deben usar regularmente
Sección 6: Herramientas Presenta herramientas desarrolladas en América Latina
Complementarias y el Caribe: una capacitación complementaria en
préstamos y los conceptos de la Casa GAAP para
utilizar durante las fases de capacitación y monitoreo de
grupos.

1.3 Cómo usar la Guía

¡La Guía del Agente de Campo puede ser usada tal como está! Los métodos de capacitación que
contiene están validados y toman en cuenta las capacidades de los Agentes de Campo y las
poblaciones a las que sirve CRS. Muchos de los ejemplos y registros usados en la Guía vienen de las
experiencias de campo y de casos reales. Sólo se han modificado los nombres y otra información de
identificación.

La Guía utiliza una moneda genérica llamada “pesos,” con cantidades que son realistas en el contexto
de los GAAP en América Latina y el Caribe. Cada programa debería usar monedas específicas de su
país y cantidades apropiadas para el contexto local.

Lo esencial de la Guía de Agentes de Campo son las reuniones preparatorias (A y B) y los módulos
de capacitación (1-9). Cada reunión o módulo tiene un formato y estructura similar, que incluye lo
siguiente:

 Un conjunto de Tareas de Aprendizaje. Esos objetivos describen lo que los participantes en la

capacitación o reunión harán durante la sesión.
 Una lista de pasos numerados. Cada paso representa una sesión que tiene una o más tareas de
aprendizaje. Estos pasos dan una orientación clara al facilitador de lo que tiene que hacer y decir.
 Normas especiales en la escritura para ayudar a la persona facilitadora:
o Fuente normal: Instrucciones para la persona facilitadora (no debe leerlas a los
participantes).

2
 o Fuente en cursiva: Información e instrucciones que la persona facilitadora debe decir a
los participantes.
o Flechas ( ) y cursivas: Preguntas que la persona facilitadora debería decir tal como
están escritas.
o (Nota:): Información adicional o instrucciones.
o [Respuesta:]: Respuesta sugerida o anticipada.
o _____ (Idea): Ideas o decisiones de los participantes que necesitan repetirse.

Tabla 2 (abajo) ofrece un resumen de las dos reuniones preparatorias y los nueve módulos de
capacitación.
 La reunión A puede realizarse tantas veces como sea necesario para asegurar el apoyo de los
líderes locales al programa.
 La reunión B puede realizarse tantas veces como sea necesario para movilizar a las personas
de la comunidad a participar en los GAAP.
 Los módulos 1-8 se imparten cuando el grupo comienza el ciclo.
 El módulo 9 se imparte al final del primer ciclo, durante la reunión de distribución.

Tabla 2: Resumen de las reuniones y módulos

Nombre de la reunión
Reunión A: Presentación de la
metodología GAAP a los Líderes
Comunitarios.
Reunión B: Presentación de la
metodología GAAP a los
miembros de la comunidad
Objetivos: En esta reunión…
1. Los líderes identificarán cómo la metodología GAAP
beneficiará a los miembros de la comunidad.
2. Los líderes comprenderán cómo se implementará la
capacitación de la metodología GAAP en su
comunidad.
3. Los facilitadores de los GAAP recabarán
información sobre la comunidad y su idoneidad para
implementar los GAAP.
4. Los líderes darán su autorización para que la
metodología GAAP opere en su área.
5. Los líderes comunitarios programarán una o más
reuniones informativas abiertas a toda la comunidad.
1. Los participantes compararán sus prácticas actuales
de ahorro y préstamo con las que ofrece un GAAP.
2. Los participantes analizarán cómo se capacitan y
gestionan los GAAP.
3. Los participantes decidirán si quieren iniciar el
proceso de capacitación de la metodología GAAP.

Nombre del módulo Objetivos: En este módulo, los participantes lograrán:

Módulo 1: Autoevaluación 1. Examinar la definición e importancia de la
individual autoevaluación individual.
2. Identificar cualidades personales idóneas a la
membresía de los GAAP.
3. Autoevaluarse, que significa reflexionar sobre sus
cualidades personales.
4. Decidir sobre su participación en los GAAP.

3
Módulo 2: Grupos, formación y
dirección del grupo
Módulo 3: Responsabilidades de
los miembros, la junta directiva y
elecciones
Módulo 4: Reglamento del
GAAP, ahorros, seguridad de los
activos del grupo
Módulo 5: Políticas del Fondo de
Préstamos, políticas del Fondo de
Emergencia
Módulo 6: Reuniones y
finalización del Reglamento
Módulo 7: Registro escrito de
transacciones y procedimientos
de reuniones GAAP I
Módulo 8: Registro escrito de
transacciones y procedimientos
de reuniones GAAP II
1. Definir las condiciones y características de los grupos
activos, empoderados y sostenibles y las
responsabilidades de sus miembros.
2. Decidir quiénes serán los miembros de su grupo
GAAP.
3. Revisar la forma de dirección del GAAP.
4. Contrastar roles y responsabilidades de la asamblea
general y la junta directiva del GAAP.
1. Identificar las responsabilidades de todos los
miembros y su importancia.
2. Revisar las responsabilidades y definir las cualidades
de los líderes de la junta directiva del GAAP.
3. Tomar acuerdos sobre procedimientos para elecciones
justas y democráticas.
4. Elegir a los líderes de la junta directiva con las
cualidades y capacidades deseadas.
5. Elegir un nombre para su GAAP
1. Revisar la importancia de un Reglamento escrito y su
uso.
2. Registrar las decisiones tomadas en reuniones previas.
3. Determinar las cantidades mínimas y máximas de
ahorro que los miembros del GAAP realizarán.
4. Decidir cómo y cuándo adquirir los materiales para el
GAAP.
1. Establecer las políticas y procedimientos sobre el
manejo del fondo de préstamos.
2. Establecer políticas y procedimientos sobre el manejo
del fondo de emergencia.
1. Establecer políticas relacionadas a la asistencia a las
reuniones.
2. Finalizar el reglamento de su GAAP.
3. Tomar acuerdos sobre cómo socializar y usar el
reglamento del GAAP.
1. Revisar el propósito y beneficios del sistema de
registro del GAAP.
2. Revisar los pasos y la secuencia para realizar una
reunión eficaz del GAAP.
3. Llevar a cabo una reunión de ahorros con
transacciones.
4. Llenar las secciones seleccionadas del libro de
registros del GAAP.
5. Evaluar cómo llevaron a cabo la reunión del GAAP.
1. Llevar a cabo una reunión de ahorros con
transacciones.
2. Llenar las secciones seleccionadas del libro de
registros del GAAP.
3. Identificar conductas favorables en el grupo.
4
 4. Definir procedimientos para distribución al fin de
ciclo.
5. Revisar elementos claves del reglamento del GAAP.
6. Celebrar el final de la capacitación.
Módulo 9: Reuniones de 1. Decidir qué hacer con su fondo de emergencia
distribución restante.
2. Solicitar al secretario/a que calcule los ahorros y
ganancias de los miembros.
3. Recibir sus ahorros y ganancias del ciclo.
4. Analizar el desempeño financiero del ciclo.
5. Decidir cuándo y cómo analizar el ciclo completado.

¿Por qué “tarea de aprendizaje”?

Utilizamos el término "tarea de aprendizaje" a propósito. Tareas de aprendizaje significan que los
capacitadores hacen preguntas e invitan a los participantes a pensar y practicar de forma activa. Las
tareas de aprendizaje promueven el diálogo entre usted, el facilitador y los miembros del GAAP, los
participantes, y también entre ellas y ellos mismos. Las personas aprenden mejor cuando están
comprometidas y cuando analizan y realizan ejercicios activos con el contenido. La gente tiende a
olvidar cuando sólo escucha pasivamente.

Las tareas de aprendizaje se planifican cuidadosamente en un proceso integrado y con una secuencia
particular. La persona facilitadora introduce nueva información de una manera que invita a los
participantes a reflexionar y actuar sobre esta información.

El uso de las tareas de aprendizaje refleja la creencia de CRS que los miembros del GAAP (a) llegan
a la capacitación con experiencia importante y habilidades de vida, (b) tienen la capacidad de
aprender, y (c) aprenden mejor cuando están activamente involucrados con el contenido. Las tareas
de aprendizaje requieren que los facilitadores tengan actitudes de respeto hacia los participantes. Los
facilitadores también deben escuchar activamente a las ideas de los participantes durante la
capacitación.

5
 Sección 2: Revisión de la metodología GAAP

2.1 Antecedentes de los GAAP

Los Grupos de Autoahorro y Préstamo (GAAP) son un tipo de Asociaciones de ahorro y crédito
acumulado de base comunitaria (ASCA, por sus siglas en inglés). Los GAAP se fundamentan en un
modelo ASCA desarrollado por CARE en Nigeria (el proyecto ''Mata Masu Dubara'' o “Mujeres en
movimiento”, con frecuencia identificado como MMD), e incorpora una serie de adaptaciones e
innovaciones específicas de CRS.

Las ASCAs en sí mismas son experiencias mejoradas de las asociaciones rotativas de ahorro y
crédito (ROSCAs), los grupos tradicionales estilo “tanda” o “cuchubal” que son comunes en muchas
comunidades alrededor del mundo. Mientras las ROSCAs tradicionales proporcionan a sus miembros
una manera simple y transparente para generar sumas globales, y por lo tanto se pueden formar y
difundir sin ayuda externa, tienen sus limitaciones. Los ahorros acumulados no siempre están
disponibles para cada miembro en el momento en que los necesite, y no crecen con el tiempo. Las
ROSCAs fracasan fácilmente por la falta de compromiso de los miembros.

Un GAAP, como otros ASCAs, es un grupo autoseleccionado de personas, quienes ponen su dinero
en un fondo común, del cual los miembros del grupo pueden solicitar préstamos. El dinero se paga
con intereses, haciendo que el fondo crezca. Estas actividades de ahorro y préstamo ocurren durante
un ciclo de duración predeterminada (normalmente de 8 a 12 meses), al final del cual los fondos son
distribuidos a los miembros, en proporción a sus ahorros totales. Los miembros son libres de usar la
suma global distribuida como lo deseen, incluyendo la reinversión para otro ciclo. Además, los
GAAP contribuyen a un fondo secundario que atiende a las emergencias de sus miembros.

Las experiencias GAAP suelen ser más atractivas para los participantes que ROSCA. Esto se debe a
que el GAAP ofrece intereses sobre los ahorros de los socios, ofrece un servicio de micro-seguros, y
proporcionan acceso a préstamos en cantidades útiles y variadas, por lo general, superior a los
ahorros del prestatario, en momentos oportunos para el prestatario y bajo diversos plazos de
cancelación. Los servicios de ahorro, seguros y préstamos de los GAAP permiten a los miembros
cubrir sus pequeñas necesidades financieras a corto plazo y facilita un flujo de efectivo para gastos
domésticos, actividades generadoras de ingresos, obligaciones sociales y emergencias sin tener que
pedir prestado a un prestamista, solicitar un anticipo costoso de un proveedor de insumos, o depender
de la ayuda de parientes.

Esto aumenta la seguridad social de los miembros. Además, la suma global al final del ciclo está
disponible al mismo tiempo para todos los miembros, a menudo para el inicio del año escolar o la
época de necesidades agrícolas.

Sin embargo, los GAAP no se han propagado tanto como las ROSCA porque son más complejas de
administrar y requieren un sistema de registro. Por esta razón, CRS juega un papel importante en la
promoción de los GAAP, a fin de fortalecer los medios de vida de las personas. El GAAP se sustenta
en el conocimiento de las personas y la experiencia ROSCA, ayudando a las comunidades a crear
grupos ASCA que sean sostenibles y rentables.

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Aparte de los beneficios financieros para los participantes, se han documentado muchos beneficios
secundarios. Los GAAP fortalecen el tejido social de las comunidades donde operan, al aumentar la
confianza entre vecinos o familiares y por manejar sistemas transparentes. Los participantes han
reportado mejoras en su autoestima y cambios en la dinámica de género dentro de sus parejas y
familias. Los GAAP también fomentan el desarrollo de nuevos líderes en la comunidad, al
proporcionar oportunidades para servir al grupo como miembro de la Junta directiva.

Por la cohesión social que se facilita dentro del grupo, se ha visto mucha innovación en los
programas que incluyen GAAPs. Ahora en varios países de Latinoamérica y el Caribe, los GAAP son
la plataforma organizacional para lanzar nuevas iniciativas y programas, desde desarrollo profesional
para jóvenes hasta iniciativas de resiliencia en la agricultura para asegurar la seguridad alimentaria.

2.2 Cómo funcionan los GAAP

A continuación se presentan los principios y prácticas que rigen la manera en que los GAAP trabajan.

El principio básico de un GAAP es que un grupo de personas auto-seleccionadas se unen para formar
un grupo y ahorrar dinero, que es la fuente del capital al cual pueden pedir préstamos. El propósito
principal de un GAAP es proporcionar acceso a ahorros y servicios simples de préstamo y seguro a
los miembros de una comunidad que no tienen acceso a los servicios financieros del sector formal, ya
sea porque los servicios no están disponibles o porque no tienen acceso a ellos.
Los GAAP son autónomas y auto-administrados. Este principio es fundamental y no puede ser
comprometido, porque el objetivo de un GAAP es la independencia institucional y financiera2. Esto
no quiere decir que el grupo no pueda pedir prestado a una IMF u otra agencia. Esto significa que
cualquier relación que reduzca la capacidad del GAAP de controlar sus propios asuntos debe ser
abordado con suma cautela.
Los GAAP tienen entre 15 y 25 miembros. Los miembros son auto-seleccionados y por lo general de
la población adulta. La experiencia con GAAP de CRS es que los grupos de 15 a 25 miembros son
los más eficientes. Grupos de más de 25 miembros tienden a ser menos cohesionados, las reuniones
toman demasiado tiempo, y el trabajo de junta directiva se torna más difícil. Por otro lado, los grupos
pequeños de menos de 15 personas ofrecen una intermediación financiera menos útil a sus miembros,
y pueden hacer que los programas sean más caros de operar. Los grupos más grandes tienden a
formarse en comunidades con asentamientos establecidos. Los grupos más pequeños pueden ser más
apropiados en áreas con poca población, o cuando el nivel de confianza es bajo, por ejemplo, en
campos de refugiados o áreas marginales urbanas. En algunos países, los niños han formado GAAP,
por ejemplo, en Zimbabue entre los niños huérfanos a causa del SIDA. La membresía está abierta
tanto a las mujeres como a los hombres, y en grupos con miembros de ambos sexos, al menos 2 de
los 3 puestos clave de la junta directiva - Presidencia, Secretaría, Tesorería - deben ser mujeres. Los
miembros que tienen cargos públicos (tales como jefes, miembros del congreso u otros funcionarios
de la administración pública local) no son elegibles para los cargos de la Junta directiva, pero pueden
dar consejos.

2
La vinculación de GAAPs recién independizadas y exitosos con el sector formal es un tema de debate. Primero y
por encima de todo, los esfuerzos deben enfocarse en establecer GAAPs independientes. De esta manera, si los
vínculos con prestamistas del sector formal resultan problemáticos, los GAAP pueden recurrir a sus propias
fortalezas internas. La creación de vínculos con el sector formal es largo, costoso y sólo es práctico con un alto
compromiso político y material. El bien más preciado de un GAAP es su independencia y confianza en sí mismo.

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Los GAAP se componen de una Asamblea General y una Junta Directiva. La Asamblea General es el
órgano supremo que elige y da autoridad a la Junta Directiva. Cada miembro de la Asamblea General
tiene un solo voto. La Junta Directiva de un GAAP consta de siete personas, elegidas entre la
Asamblea general: una presidenta, secretaria, tesorera, contadora de dinero y 3 tenedores de llaves.
Los miembros de la junta están sujetos a reelección anual al inicio de un nuevo ciclo. Pueden ser
removidos de sus puestos en reuniones extraordinarias.

El GAAP acuerda un conjunto de normas, o un Reglamento, que oriente sus actividades. Un

reglamento de GAAP hace dos cosas: Proporciona un marco para la dirección, solución de conflictos
y la acción disciplinaria, y especifica cómo se manejarán los dos fondos del grupo (Fondo de
Préstamos y Fondo de Emergencia).

Los miembros del GAAP se reúnen de forma regular, a intervalos que ellos deciden. Durante el
primer ciclo, las reuniones deben realizarse cada semana o por lo menos cada quincena. No se
recomiendan reuniones mensuales en el primer ciclo ya que el grupo no puede construir hábitos y
vínculos fuertes y llegar a ser independiente después del primer ciclo. Las reuniones semanales
requieren más tiempo, pero facilitan la movilización de los ahorros. Los grupos que se reúnen
semanalmente o quincenalmente pueden seguir este patrón o elegir otra frecuencia de reuniones
regulares después de que termine el primer ciclo y se gradúan.
Todas las transacciones se llevan a cabo en las reuniones en presencia de todos los miembros del
GAAP, para garantizar la transparencia y la rendición de cuentas. Esto asegura que todos los
miembros pueden ser testigos de quién ahorra y quién no, quién solicita préstamos y quién los
cancela, y así puede tomar las decisiones apropiadas. Para asegurar que las transacciones no se
realicen fuera de las reuniones del GAAP, los fondos del GAAP y los registros de grupo se
mantienen en una caja con tres cerraduras entre las reuniones. Esto evita el movimiento de efectivo
no autorizado y el riesgo de malversación de fondos o manipulación de registros por parte del
tesorero. En comunidades con altos niveles de inseguridad, se puede utilizar una bolsa de lona de alta
resistencia que se oculta fácilmente, que puede ser mejor que una caja de metal para guardar el
efectivo.
Los miembros del GAAP se reúnen regularmente para ahorrar por lo menos una cantidad fija
mínima. La cantidad mínima es establecida por el grupo en su reglamento y debe permitir que los
miembros que tengan menos recursos financieros puedan ahorrar de forma regular. Al inicio de un
nuevo ciclo y con el consentimiento unánime de los miembros, se puede aumentar o disminuir el
valor de la contribución mínima. De hecho, casi todos los miembros tienen dificultades para cumplir
consistentemente con el requisito mínimo de ahorro a lo largo de todo el ciclo. Una flexibilidad en
los niveles de contribución, incluso por debajo del mínimo, es común sobre todo en los períodos de
escasez del año. Debido a que los ingresos no se pueden predecir de forma fiable, un GAAP puede
permitir que un miembro no contribuya al fondo de préstamos por un período limitado.

En situaciones extremas, los miembros pueden decidir suspender los ahorros con el fin de enfrentar
periodos de escasez en el año. Durante circunstancias económicas difíciles, el GAAP puede decidir
suspender sus ahorros de común acuerdo y todos dejan de ahorrar. Estos desafíos son a menudo
debido a una temporada de escasez o porque el trabajo agrícola no deja tiempo para asistir a las
reuniones. Como el ahorro es el corazón de las actividades del GAAP, esto se debería utilizar como
un último recurso. Pero si bien es importante asegurar la disciplina financiera y el ahorro regular, la
realidad es que los ingresos rurales son inestables y variables. La imposición de un requisito rígido
para mantener los niveles de ahorro es contraproducente, ya que esto puede llevar a los individuos y
los GAAP a abandonar el esquema. Sin embargo, aun cuando se suspendan los ahorros, los

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préstamos deben seguir siendo cancelados. En este caso, las reuniones continúan para permitir el
reembolso y el desembolso de los préstamos, pero no habrá ningún ahorro.

Los GAAP establecen las condiciones de los préstamos. Durante el primer ciclo, las condiciones de
los préstamos por lo general no sobrepasan los tres meses y de hecho pueden ser plazos más cortos.
Los préstamos de un mes de plazo limitarán el tipo de actividades en las que los/las miembros
pueden invertir. Esto puede cambiar en los ciclos posteriores. En los lugares donde las actividades
económicas giran en torno a la agricultura, se pueden requerir plazos mayores de hasta 6 meses. No
es recomendable que los préstamos excedan 6 meses, ya que esto limita el capital que otros
miembros pueden querer pedir prestado.

El monto de un préstamo disponible para un miembro puede estar relacionado con el valor total de
sus ahorros. El grupo puede establecer que la cantidad que un miembro pueda pedir prestado no será
mayor que un múltiplo del valor nominal total de sus ahorros. Esto evita el riesgo de que un miembro
pida prestado mucho más de lo que ha ahorrado, y luego se fugue o se ve agobiado por un crédito
excesivo. Al mismo tiempo, es importante que la cantidad máxima que un miembro pueda pedir
prestado sea más de sus ahorros, para fomentar la verdadera intermediación financiera.

Se cobran intereses sobre los préstamos de forma mensual. El pago de intereses debe hacerse de
manera mensual no importando el plazo del préstamo. La tasa de interés que se cobra varía de un
GAAP a otro y se fija según la decisión de sus miembros. Se debe cancelar la totalidad del interés
cada mes que el préstamo está en vigencia. Sin embargo, si un préstamo se paga antes de la fecha de
vencimiento acordada, no se cargan intereses para el mes o meses restantes.

Se realizan pagos del principal del préstamo para su fecha de vencimiento, o antes si el prestatario
desea. El GAAP junto con el prestatario acuerdan el plan de pagos, que puede variar según las
condiciones de cada préstamo. El prestatario debe cumplir con el plan de pagos de capital e intereses
según el plan de pago. Si el prestatario no cumple con las fechas de pago, el grupo le puede asignar
una multa según su reglamento y el prestatario también tendría que pagar los intereses acumulados.

Cada GAAP establece un fondo de emergencia para cubrir gastos impredecibles. El grupo debe
ponerse de acuerdo sobre una contribución fija regular, con cada miembro aportando la misma
cantidad en cada reunión. El fondo de emergencia puede dar respuesta a situaciones como asistencia
ante emergencias, los costos educativos para los huérfanos, los gastos funerarios, etc. El fondo de
emergencia no está destinado a crecer y por lo tanto se fija en un nivel que pueda cubrir los costos
anticipados. El grupo debe prever que el fondo de emergencia se agotará y planificar para su
reposición. El fondo de emergencia no puede, por tanto, ser incluido en la distribución al final del
ciclo. No debe mezclarse con el fondo de préstamos y debe estar separado físicamente de otro
efectivo en la caja o bolsa. Cualquier persona que necesite el apoyo del fondo de emergencia, o un
préstamo, presenta su solicitud públicamente al GAAP. La aprobación de un beneficio del fondo de
emergencia, o un préstamo, recae en la asamblea general y puede ser desembolsado inmediatamente.
Los préstamos y beneficios se entregan para los fines acordados por el GAAP, según como se señala
en su reglamento.
Todos los GAAP mantienen registros. Algunos mantienen cuentas escritas mientras que otros
dependen de la memoria. Estos registros aseguran que los grupos llevan control sobre los ahorros
individuales, las deudas de los/as miembros con el grupo y el saldo en efectivo de una reunión a otra.

9
El ciclo de ahorro y préstamo es de duración determinada. Los/as miembros acuerdan que ahorrarán
y solicitarán préstamos del ahorro acumulado en el GAAP durante un periodo determinado de tiempo
(entre 8 a 12 meses), denominado el ciclo de operación. Al final de este período, los ahorros
acumulados, los intereses ganados y las ganancias de otras actividades económicas realizadas por el
GAAP3, se reparten entre los miembros en proporción a la cantidad que cada miembro ha ahorrado a
lo largo del ciclo. La liquidación evita el riesgo de que un gran excedente de fondos no utilizados
pueda estar en riesgo de robo y que pueda requerir un registro más complejo de transacciones para su
administración. La liquidación de los fondos al final del ciclo también aumenta el entusiasmo y la
motivación del grupo. Aquellos que no deseen continuar como miembros podrán salir y se puede
invitar nuevos miembros a participar. El GAAP también puede decidir reinvertir una parte de su
fondo de préstamos, a fin de tener un nivel útil de desembolso para préstamos al inicio del siguiente
ciclo.

2.3 Funciones y responsabilidades del Agente de Campo

Los agentes de campo tienen un papel importante como facilitadores. Esto significa que los agentes
de campo ayudan a estructurar los grupos y sus actividades para alcanzar un objetivo específico - en
este caso el buen funcionamiento del GAAP. Las personas facilitadoras transforman a los individuos
en GAAP eficaces mediante la organización, la comunicación, y prestando atención a cómo los
miembros del grupo trabajan juntos. Los facilitadores crean un ambiente de respeto y seguridad,
fomentan la escucha activa, y ayudan a los grupos a planificar y evaluar.

Los agentes de campo ayudan a asegurar el éxito del GAAP. Ayudan a los participantes a
comprender su propio beneficio al unirse a un GAAP. Crean conciencia y confianza entre los
miembros del GAAP para que adopten el sistema, lo mantengan bajo su control, y trabajen de forma
independiente.

Las responsabilidades de un agente de campo también incluyen los informes regulares sobre el
desempeño de los grupos que ha capacitado y continúa monitoreando.

Trabajando con miembros de un GAAP

En todas las reuniones, sesiones de capacitación y visitas de seguimiento, los agentes de campo
deben crear un ambiente seguro y relajado. Tienen que estar preparados para enfrentar los siguientes
obstáculos que pueden afectar la participación.
• Timidez, miedo de hablar en público
• Falta de experiencia en el trabajo con un grupo
• Represión por género
• Desconfianza de aquellos que tienen el poder
• Sentimientos de impotencia

3 Estas actividades económicas pueden incluir la compra y almacenamiento de unos sacos de granos o de azúcar
para su posterior venta, o la compra de un lote de lana que los usuarios pueden usar para sus necesidades
individuales. Un GAAP no fomenta las actividades económicas gestionadas por el grupo, ya que son propensos a
fallas y son una causa común de discordia.

10
• Conflictos de intereses
• Dominación por miembros poderosos del grupo

Los agentes de campo pueden ganarse la confianza de los participantes mostrando respeto, siendo
confiables, llegando a tiempo y preparados. Pueden fomentar la participación activa de los
participantes a través de (a) el trabajo en grupos pequeños para que más personas se sientan seguras
de compartir sus ideas, (b) invitar a los participantes más callados a que hablen, y (c) realizar
preguntas abiertas.

En la etapa de preparación, los agentes de campo deben ayudar a los participantes a comprender que
unidos son más fuertes y más capaces de resolver sus problemas de lo que son individualmente. Los
refranes y dichos locales pueden ilustrar esta idea.

Durante las etapas de capacitación y la primera fase de monitoreo, los agentes de campo ayudan a los
participantes a manejar los GAAP por sí mismos, capacitando, entrenando y animando a los
participantes a:
• Planificar y organizar
• Tomar decisiones
• Asumir responsabilidades
• Manejar los procedimientos
• Mantener registros escritos

Durante la etapa de monitoreo, los agentes de campo observan la calidad de trabajo del grupo.
Encuentran formas creativas y culturalmente aceptables para ayudar a los participantes a resolver
conflictos de intereses y conflictos interpersonales.

11
Sección 3: Manual de implementación de los GAAP
3.1 Cronograma de implementación de los GAAP

Los GAAP se promueven y forman en tres etapas. Cada etapa incluye actividades tales como
reuniones, capacitación o visitas.

• La etapa preparatoria: Durante esta etapa, los agentes de campo con el apoyo de socios
introducen la metodología GAAP en las comunidades y dan a conocer los objetivos, los métodos de
trabajo, y oportunidades. La etapa de preparación incluye las reuniones necesarias antes de que un
agente de campo comience a entrenar a un GAAP.

• La etapa de formación: Durante esta etapa, los miembros del GAAP aprenden y ponen en práctica
todas las políticas, procedimientos y prácticas de la metodología necesarias. La etapa de formación
incluye módulos facilitado por los agentes de campo y los miembros autoseleccionados del GAAP.

• La etapa de monitoreo: Durante esta etapa, los agentes de campo visitan a los GAAP para dar
seguimiento y apoyar sus operaciones, hasta que alcancen su independencia. Esta etapa se divide en
tres fases: Una fase intensiva, una fase de desarrollo y una fase de maduración. El agente de campo
reduce la frecuencia de las visitas a los grupos de una fase a otra.

Estos plazos son flexibles. Hay que responder a las realidades que se presentan y garantizar la
calidad, que puede requerir que alguna etapa dure más de lo previsto, sobre todo en las fases de
preparación y formación.

Tabla 3: Cronograma de reuniones, capacitaciones y visitas para un GAAP que se reúne

semanalmente

La Tabla 3 muestra la frecuencia de visitas del agente de campo y de las reuniones de los GAAP,
desde la presentación de la metodología en una nueva comunidad hasta la primera distribución de
fondos. Las dos primeras filas de la tabla muestran las 3 etapas: preparación, capacitación y
monitoreo, con la etapa de monitoreo además dividido en 3 fases: intensiva, de desarrollo y de
maduración. La tercera fila muestra las visitas del agente de campo a la comunidad y/o un grupo. La
cuarta fila muestra las reuniones del grupo (con intervalos semanales). La última fila indica la
duración típica de cada etapa o fase.

12
La etapa preparatoria incluye una serie de reuniones con líderes de la comunidad (A) y miembros de
la comunidad (B) y puede durar de 1 a 3 semanas.

La etapa de formación incluye la entrega de los primeros 8 módulos de capacitación a los GAAP, y
puede durar de 2 semanas a 2 meses, dependiendo de los horarios y preferencias de sus miembros.

La etapa de monitoreo comienza una vez que la etapa de formación ha terminado. Durante la fase
intensiva, el agente de campo asiste a cada reunión del grupo, por un período de 3 meses (12
semanas). Durante la fase de desarrollo, el agente de campo asiste a cada dos reuniones del GAAP,
por un período de 3 meses (12 semanas). A partir de entonces, en la fase de maduración, el agente de
campo asiste a las reuniones de grupo con una frecuencia mensual, hasta que el GAAP realice la
distribución de fondos. Esto puede durar alrededor de 5 meses (20 semanas), pero dependerá de la
fecha en que el grupo tenga previsto la distribución. Al concluir la etapa de monitoreo, el agente de
campo facilita una reunión de capacitación (módulo 9) para asegurar una distribución exitosa.

Este calendario de reuniones y visitas no es más que un ejemplo. Los agentes de campo y los grupos
pueden adaptarlo de acuerdo a lo que les funcione mejor. Todos los cronogramas, sin embargo,
deben promover la independencia del GAAP. Las visitas del agente de campo deben tornarse menos
frecuentes y el rol del agente de campo debe ser menos directo y más de apoyo.

En la etapa de capacitación, los primeros ocho módulos se pueden impartir en un periodo de dos a
ocho semanas. Esto depende de:
• La frecuencia con que los GAAP se pueden reunir (diaria o semanal, sin embargo, los grupos no
deben reunirse con más frecuencia que una vez a la semana cuando ya han comenzado a ahorrar en el
Módulo 7.)
• Cuánto tiempo puedan reunirse los grupos para cada módulo (dos horas o más por día)
• El mejor ritmo de avance para los miembros para aprender, practicar y entender.

Los agentes de campo deben dejar que los miembros de los GAAP escojan un cronograma (inicio y
final) que se adapte a sus necesidades. Al mismo tiempo, deben supervisar el aprendizaje y la
comprensión de los miembros del grupo – no sólo la facilitación de los módulos. Dependiendo del
grupo, los agentes de campo pueden impartir los módulos a un ritmo más lento o más rápido. Pueden
decidir repetir un paso o tarea de aprendizaje si es necesario, y siempre deberían utilizar su criterio y
trabajar con los miembros para decidir sobre el mejor calendario para la capacitación.

En la etapa de monitoreo, la mejor práctica para los GAAP del primer ciclo es reunirse
semanalmente, ya que esto ayuda al grupo a dominar la metodología con mayor rapidez, y permite
que el agente de campo reduzca la frecuencia de las visitas de monitoreo. Sin embargo, la frecuencia
de reuniones puede adaptarse a las costumbres y preferencias locales. Algunos GAAP en las zonas
rurales y periurbanas de densidad moderada pueden preferir reunirse semanalmente. Las personas en
las zonas urbanas de alta densidad pueden preferir reunirse cada dos semanas, debido a las
actividades económicas que requieren mucho tiempo. Las personas en las zonas rurales de baja
densidad también pueden preferir reunirse cada dos semanas, ya que toma mucho tiempo para
caminar a las reuniones. Como la mayoría de los proyectos operan dentro de las comunidades que
tienen características sociales y económicas similares, las personas se ponen de acuerdo sobre el
mejor calendario de reuniones, siempre y cuando sea por lo menos cada dos semanas.

13
Otra buena práctica para los grupos es que ahorren en todas las reuniones, pero sólo realicen
solicitudes y pagos de préstamos cada 4 semanas (mensuales). Este espaciamiento entre las reuniones
de préstamos reduce la cantidad de tiempo dedicada a las reuniones (las reuniones de ahorro son
cortas); permite que las contribuciones de ahorros se acumulen a una cantidad útil para hacer
préstamos; impide que se formen "sub-grupos para prestar"; hace más fácil mantener el registro
escrito de transacciones; permite el acceso moderadamente frecuente a los préstamos; y hace que sea
más fácil para los agentes de campo el monitoreo de las reuniones de préstamo, que requieren más
apoyo que las reuniones de ahorro. El uso del fondo de emergencia para préstamos de emergencia o
donaciones se hace cargo de las necesidades imprevistas y urgentes, durante las reuniones semanales
o incluso entre reuniones.

3.2 Preparación para facilitar las reuniones y los módulos de capacitación

Sus sesiones serán más eficaces si usted planifica y se prepara cuidadosamente. Responda a las
preguntas a continuación:
• ¿Cuántos miembros asistirán?
• ¿Dónde se celebrará la sesión? ¿El lugar es conveniente para los participantes?
• ¿Cuáles líderes o autoridades locales (si los hay) deben estar informados?
• ¿Cómo van a sentarse cómodamente todos los participantes? ¿Se necesitan tapetes o sillas? Si es
así, ¿cuántos?
• ¿Qué información debe ser comunicada a los participantes con anticipación? ¿Los participantes
tienen claras las fechas y horarios de la capacitación?
• ¿He identificado y reunido todos los materiales de capacitación necesarios para cada módulo?

Más cerca de la fecha de la capacitación, es esencial revisar cuidadosamente los módulos de

capacitación. Ensaye el módulo correspondiente la noche anterior. Practique dar instrucciones claras,
hacer preguntas abiertas y dar mini-conferencias.

Monitoree y evalúe cada módulo de capacitación durante e inmediatamente después de impartirlo.

Puede hacerlo de tres maneras:
1. Observe las reacciones de los participantes. ¿Están entusiastas? ¿O están cansados y bostezan?
2. Realice estas preguntas a los participantes al final de los módulos.

 ¿Qué más le gustó el día de hoy y por qué?

 ¿Qué sugiere para mejorar nuestra próxima reunión?

3. Auto-evalúe su desempeño. Identifique lo que salió bien y cuáles dificultades o problemas

experimentó. Piense en lo que puede hacer mejor la próxima vez.

14
3.3 Etapa preparatoria: Presentación de la metodología GAAP a
las comunidades

Reunión A: Presentación de la metodología GAAP a líderes comunitarias

Tiempo total requerido: 75 minutos (1 hora y 15 minutos)

Objetivo:
En reunión A:
1. Los líderes identificarán cómo la metodología GAAP beneficia a los miembros de la
comunidad.
2. Los líderes entenderán cómo se realizará la formación del GAAP en la comunidad.
3. El facilitador de GAAP recopilará información sobre la comunidad y su idoneidad para la
metodología.
4. Los líderes darán su autorización para que la metodología GAAP opere en su zona.
5. Los líderes comunitarios programarán una o más reuniones de promoción en toda la
comunidad.

Nota para la persona que facilita:

Esta reunión se puede llevar a cabo en varias ocasiones, con los líderes de los diferentes niveles
administrativos. Comience por la celebración de reuniones a nivel regional o de distrito, según sea
necesario y luego prosiga a nivel de la aldea o comunidad. En lugar de reunir a toda la gente
interesada al mismo tiempo, celebre varias reuniones más pequeñas, que se centren en los líderes de
un nivel administrativo particular. Por ejemplo, puede que desee celebrar una reunión con los líderes
de varios distritos y luego otra reunión con los líderes de un pueblo o comunidad en particular.

Las reuniones más importantes son las celebradas a nivel de aldea/comunidad. Estas reuniones deben
ser facilitadas por el agente de campo asignado a esa área, con el apoyo del supervisor o supervisora
y/o los gerentes de proyectos. Esto es vital para establecer la credibilidad del agente de campo en la
comunidad.

Materiales requeridos
 Bolígrafo y papel para tomar notas

Preparación
 Programe una reunión con los líderes de la zona. Incluya a líderes electos, tradicionales y de
opinión que conozcan bien a las comunidades y puedan organizar reuniones posteriores para toda
la comunidad.
 Revise la sección “Preguntas frecuentes y respuestas” inmediatamente después de la reunión A.

Paso A.1 Presentaciones (15 minutos)

Metodología: Presentaciones cortas

Tareas de aprendizaje
A.1.1 Preséntese y presente a su organización. Mencione brevemente otros programas que su
organización ha implementado en la comunidad.

15
A.1.2 Pida a las personas líderes que se presenten brevemente.

A.1.3 Diga a los líderes que el propósito de la visita es (a) para explicar la metodología GAAP, y
(b) para obtener su permiso para iniciar las actividades de promoción del GAAP en su área.
Si algún GAAP está funcionando en las comunidades vecinas, mencione cuándo se inició y
cuántos miembros de la comunidad participan. Explique que el apoyo de los líderes fue clave
para el lanzamiento exitoso de esta metodología de trabajo en esas comunidades.

Paso A.2 Cómo funciona un GAAP y sus beneficios (30 minutos)

Metodología: Preguntas abiertas, mini-conferencias

Tareas de aprendizaje:
A.2.1 Diga a las personas líderes: Antes de explicarles cómo funciona el ahorro y préstamo con la
metodología GAAP, me gustaría entender cómo la gente en esta comunidad ya están
ahorrando y prestando.

Haga las siguientes preguntas en el orden descrito. Permita que se den varias respuestas a
cada pregunta antes de pasar a la siguiente:
 ¿Dónde pide préstamos la gente de esta comunidad?
(Nota: Sondee sobre préstamos formales como bancos, instituciones microfinancieras,
cooperativas de ahorro y crédito y sobre formas de préstamo informales como los
prestamistas, compras al crédito, préstamos de familiares)
 ¿Cuáles son las condiciones para solicitar préstamos de estos lugares?
 ¿Cómo ahorra la gente en esta comunidad?
(Nota: Sondee si usan instituciones de ahorro formal como cooperativas de ahorro y
crédito, e informales como cuchubales o asociaciones rotativas de crédito, o ahorro en
especie)
 Si la gente tiene ese tipo de ahorro, ¿cómo recuperan su dinero cuando lo necesitan?

Agradezca a las personas líderes por compartir su experiencia sobre su comunidad.

A.2.2 Explique a las personas líderes cómo funciona un GAAP:

 GAAP significa Grupo de Autoahorro y Préstamo.

 Un GAAP es un grupo de 15 a 25 miembros de la comunidad seleccionados por ellos mismos
que deciden que quieren ahorrar juntos. Tanto las mujeres como los hombres pueden unirse.
 El grupo elige a los líderes y escribe un reglamento para guiar su trabajo.
 El grupo se reúne regularmente (cada semana o cada 2 semanas) y los miembros ahorran en
cada reunión.
 Los ahorros se acumulan en un fondo de grupo. Los miembros pueden solicitar préstamos
con intereses de ese fondo grupal.
 Los grupos también crean un fondo separado, más pequeño, para las emergencias.
 Entre las reuniones, el dinero del grupo se guarda en una caja cerrada, custodiada por un
miembro del grupo, mientras que otros miembros tienen las llaves de la caja. La caja es muy
segura y sólo se la puede abrir durante las reuniones. Nunca se entrega el dinero del grupo
al agente de campo u otro personal del programa.

16
  Después de aproximadamente un año, el grupo divide la totalidad de sus fondos, y los
miembros reciben sus ahorros con ganancias. Luego el grupo inicia otro ciclo de un año de
ahorro y préstamo.
 Los grupos toman todas las decisiones por sí mismos. Deciden cómo van a operar su grupo,
quienes serán sus líderes, cuánto van a ahorrar, y cuáles tasas de interés van a cobrar.
 Mi papel como agente de campo es ayudar al grupo (a) decidir sus reglas y normas con
sabiduría y (b) realizar reuniones bien dirigidas.
 Al principio, voy a trabajar muy de cerca con el grupo para que ellos puedan aprender, pero
con el tiempo voy a reducir mi presencia. Después del primer ciclo, el grupo operará de
forma independiente.
 El programa NO entrega ni presta dinero al grupo. El programa sólo proporciona
capacitación. Todo el dinero proviene de los ahorros de los miembros. De esta manera,
muchos más grupos se benefician del programa y los grupos pueden ser autosuficientes.

Pregunte a los líderes:

 ¿Qué preguntas tienen sobre la metodología GAAP?

A.2.3 Haga las siguientes preguntas en el orden descrito. Permita varias respuestas a cada pregunta
antes de pasar a la siguiente. Si los líderes responden incorrectamente algunas de las
preguntas sobre los GAAP, corríjalos amablemente.

 ¿Cuáles son las diferencias entre un GAAP y la forma en que la gente actualmente
ahorra y solicita préstamos en esta comunidad?
 ¿Cómo cree que la comunidad se beneficiaría de un GAAP?
 ¿Cuáles son sus inquietudes sobre la metodología GAAP?

A.2.4 Resuma, explicando los beneficios de unirse a los GAAP:

 Los miembros acumulan activos al ahorrar regularmente en un lugar seguro.
 Los miembros tienen acceso a préstamos para los fines que elijan.
 Los miembros tienen acceso a fondos que les permiten enfrentar las emergencias.
 Los miembros recuperan sus ahorros, con ganancias, en el plazo conveniente que ellos
elijan. Muchos grupos tienen un retorno del 30% anual sobre los ahorros, y mantienen
todos los pagos de intereses.
 Los miembros fortalecen los lazos sociales entre sí y ayudan unos a otros en tiempos de
necesidad.
 Los miembros mejoran su confianza en sí mismos, su autoestima y autosuficiencia.

A.2.5 Concluya preguntando a los líderes si tienen alguna pregunta sobre cómo funciona un GAAP y
cómo beneficia a los miembros de la comunidad. Responda a cualquier pregunta. (Consulte
el apéndice "Preguntas frecuentes y sus respuestas.”)

Paso A.3 Introducir la metodología GAAP a la comunidad (15 minutos)

Metodología: Mini-lectura, preguntas abiertas

(Nota: Este paso puede ser facilitado por el agente de campo o por su supervisora o gerente. Está
redactado con la “voz” del agente de campo.)

17
Tareas de aprendizaje
A.3.1 Explique a los líderes cómo presentará GAAP en la comunidad. Comparta la siguiente
información:
 He recibido capacitación en la metodología GAAP. Trabajo con un supervisor y con un
equipo de trabajo.
 Comienzo mi trabajo en comunidades informando a sus miembros sobre la oportunidad
de participar en un GAAP.
 Entonces yo organizo miembros de la comunidad interesados, en grupos de 15 a 25
personas. Capacito a estos grupos durante unas semanas y luego los monitoreo durante
aproximadamente un año.
 Actualmente me apoya ___ (nombre del socio). Después de aproximadamente un año, el
proyecto se trasladará a otras áreas. Voy a seguir trabajando en esta área, y entonces,
_______ (nombre del socio) me dará un certificado para demostrar que puedo hacer un
trabajo de calidad sin necesidad de supervisión.
 Si bien continuaré trabajando para los GAAP en esta área, necesitaré el apoyo de la
comunidad. Estaré ofreciendo un servicio de una manera similar a los trabajadores
comunitarios de salud.
 Este enfoque está funcionando en muchas áreas en ____ (municipio, departamento, zona
o país).

A.3.2 Haga las siguientes preguntas en el orden descrito. Permita varias respuestas a cada pregunta
antes de pasar a la siguiente. Si los líderes responden incorrectamente alguna de las preguntas
sobre los GAAP, corríjalos amablemente.
 ¿Qué preguntas tiene sobre cómo se presenta GAAP a la comunidad?
 ¿Qué cree que hará que mi trabajo sea más exitoso en esta comunidad?
 ¿Cuál cree que será un reto para mí en esta comunidad?

Paso A.4 Permiso para implementar el GAAP (15 minutos)

Metodología: Mini-lectura, preguntas abiertas

Tareas de aprendizaje:
A.4.1 Diga a los líderes: Antes de que pueda comenzar a trabajar aquí, yo necesito su autorización.
 ¿Ustedes me autorizan para comenzar a trabajar Grupos de Autoahorros y Préstamo
(GAAP) en esta comunidad?

 Explique que usted y ___ (nombre del socio) consultarán regularmente con ellos, y les
informarán sobre el desempeño del proyecto.
 Haga énfasis en que el apoyo de los líderes es fundamental para el éxito del proyecto.

A.4.2 Una vez que las personas líderes han dado su permiso para que el proyecto continúe,
solicíteles que organicen una o más reuniones con la comunidad, donde usted será invitado/a
a explicar la metodología GAAP a la comunidad. Explique los siguientes criterios para las
reuniones comunitarias:
 Los líderes pueden invitarle a asistir a una reunión ya programada para otros fines, u
organizar una reunión especial para el tema de GAAP. En cualquier caso, usted necesita
por lo menos una hora para hablar con la comunidad.
 Los líderes deben reunir a los participantes y también deben asistir a la reunión para
presentarle y apoyarle ante la comunidad.
18
  Las reuniones están abiertas a cualquier mujer u hombre en la comunidad,
independientemente de su nivel de ingresos u ocupación. Nadie debe sentir que es
demasiado pobre para forma parte de un GAAP.
 La reunión de la comunidad debe tener entre 25 y 100 participantes. Si es necesario, se
pueden celebrar varias reuniones para que cada reunión no tenga demasiados
participantes.
 El lugar de reunión debe ser de fácil acceso, y debe tener capacidad para que todos los
participantes se sienten.

Acuerde con los líderes la hora de la reunión(es) y el lugar(es), y la cantidad de tiempo que
usted tendrá para hablar.

A.4.3 Haga a las personas líderes las siguientes preguntas. Escriba sus ideas para compartir la
información con su supervisora o gerente y dar seguimiento:
 ¿Cuáles son las actividades de subsistencia más comunes en esta comunidad?
 ¿Hay programas similares que operan en esta comunidad?
 ¿Cómo puede usted apoyar para que el programa sea exitoso y sostenible?
 ¿Con quién(es) más debería hablar sobre GAAP para asegurar su apoyo?

A.4.4 Concluya preguntando a las personas líderes si tienen alguna pregunta, retroalimentación o
inquietud. Agradézcales por su asistencia y apoyo. Intercambie información de contacto con ellos.

19
 Documento A:
Preguntas frecuentes y respuestas para los líderes o miembros de la comunidad

¿El programa dará a los grupos subvenciones u otros fondos?

No. En los GAAP, todos los fondos provienen de los miembros, primero en forma de ahorro, y luego
con los pagos de los préstamos. Esto ayuda a que los grupos sean más autosuficientes. Permite que
el programa pueda crear muchos más grupos, que si se le diera dinero a cada grupo.

¿El programa prestará dinero a los grupos?

El programa no da préstamos, y no recomienda que los grupos se endeuden, en particular, en su
primer ciclo. Esto puede poner en riesgo los ahorros del grupo. Los miembros individuales son
libres de tomar préstamos externos, como individuos, fuera de las actividades de grupo.

¿El programa dará a los grupos una caja para resguardar el efectivo?
Cada grupo debe comprar su propia caja, con sus propios fondos. El agente de campo ayudará a los
grupos a conectarlos con los proveedores locales de cajas de efectivo y otros equipos.

¿Por qué deben pagar los grupos por los servicios del Proveedor de Servicio Privado (PSP)?
El programa sólo apoya al agente de campo durante un determinado período. Luego el Agente de
campo está certificado como Proveedor de Servicio Privado (PSP) y ya no es apoyado por el
programa. En ese momento, la comunidad debe pagarle para recibir asesoría o capacitación de
GAAP.

¿Qué sucede si los miembros no pagan los préstamos al GAAP?

Los miembros deciden juntos lo que debería ocurrir a los miembros que no pagan sus préstamos.
Típicamente, los miembros pagan sus préstamos a fin de seguir perteneciendo al grupo.

¿Por qué los grupos tienen que parar después de un ciclo?

Los grupos no se detienen después de un ciclo. Al final del ciclo, el grupo se reúne y distribuye todo
el dinero entre los miembros. Esta es una oportunidad para verificar que el dinero está siendo
manejado de forma transparente, y para evaluar cómo está funcionando el grupo. El grupo puede
cambiar su membresía, re-elegir a los líderes y cambiar sus reglas. La mayoría de los grupos siguen
funcionando, ciclo tras ciclo, por muchos años.

¿Los grupos tienen que empezar nuevamente desde cero en el segundo ciclo?
Muchos grupos optan por iniciar el segundo ciclo con una parte de sus ahorros del primer ciclo
para que puedan empezar a dar préstamos inmediatamente. Por lo general, los miembros ahorran
más durante el segundo ciclo.

20
 Reunión B: Presentación de la metodología GAAP a los miembros de la comunidad
Tiempo total requerido: 75 minutos (1 hora y 15 minutos)

Objetivos
En reunión B, los participantes:
1. Compararán sus prácticas actuales de ahorro y préstamo con los servicios de un GAAP.
2. Analizarán cómo se manejan y capacitan los GAAP.
3. Decidirán si quieren iniciar el proceso de formación de un GAAP.

Nota para el facilitador:

Esta reunión se puede llevar a cabo varias veces en la comunidad, a fin de llegar al mayor número
posible de miembros de la comunidad. Para asegurar la participación, lo mejor es realizar la reunión
con al menos 25 pero no más de 100 personas.

Si hay más de 30 personas presentes, puede dividirlos en grupos más pequeños para la ilustración de
los frijoles (paso B.2) si hay varios facilitadores. Si usted está a solas, puede invitar a los participantes
a actuar como los miembros del grupo El Puente.

Materiales requeridos
 Un pedazo grande de papel (tamaño rotafolio) y un bolígrafo o marcador
 80 frijoles, tapas de botellas, o piedras
 El formato de un reglamento GAAP

Preparación:
 Recuerde a los líderes de la comunidad para que asistan a la reunión para que puedan presentarle.
 Si un GAAP ya opera en una comunidad vecina, invite a los líderes de ese grupo a la reunión.
 Revise la sección de “Preguntas frecuentes y respuestas” (Al final de la reunión (a).

Paso B.1 Presentaciones (15 minutos)

Metodología: Presentaciones cortas

Tareas de aprendizaje:
B.1.1 Preséntese y presente a su organización. Mencione otros programas que su organización ha
implementado en la comunidad.

B.1.2 Agradezca a todos los participantes por tomar de su tiempo para asistir a la reunión. Si es
factible, pida a las personas participantes que se presenten.

B.1.3 Comparta con los participantes la siguiente información:

 El propósito de la reunión es informarles sobre los grupos de autoahorros y préstamo,
llamados GAAP, que están iniciando en la comunidad.
 Miles de personas de toda América Latina y el Caribe están participando en GAAP.

Si la metodología GAAP ya está operando en las comunidades vecinas, nombre las

comunidades, y el número de miembros que participan. Si los líderes de los GAAP vecinos
están presentes, invítelos a compartir brevemente su experiencia.

21
Paso B.2 Ahorros, préstamos y los GAAPs en la comunidad (30 minutos)
Metodología: Preguntas abiertas, ilustración (con frijoles o personas, dependiendo del número de
participantes), discusión en pequeños grupos.

Tareas de aprendizaje:
B.2.1 Diga a los participantes: Antes de explicarles la metodología GAAP, me gustaría saber más
acerca de cómo la gente en esta comunidad ahorra y pide prestado. Haga las siguientes
preguntas en orden. Pida varias respuestas a cada pregunta antes de pasar a la siguiente.
 ¿Cómo ahorra dinero la gente en esta comunidad?
 (Nota: si los participantes dicen que son demasiado pobres para ahorrar, señale que los
sistemas de cuchubal o asociación rotativa de crédito, el almacenamiento de granos y la
cría de animales son formas de ahorrar)
 Si la gente tiene este tipo de ahorro, ¿cómo recupera su dinero cuando lo necesita?
 ¿Dónde piden préstamos las personas de esta comunidad?
((Nota: El retraso en el pago de las compras y solicitar dinero de los familiares también
son formas de crédito)
 ¿Cuáles son las condiciones para los préstamos de estas fuentes?

B.2.2 Pida a todos los participantes que se reúnan a su alrededor para que puedan ver su ilustración
en el suelo. Explique a los participantes cómo funciona un GAAP (a) compartiéndoles la
información de la Tabla 1, Columna 1 (Explicación) a continuación e (b) ilustrando la
información a través de un dibujo y el uso de frijoles en la Tabla 1, Columna 2 (diagrama) a
continuación. Usted puede utilizar una hoja grande de papel, o dibujar en el suelo.

Tabla 1: Ilustración de cómo funciona un GAAP

Explicación
Un GAAP es un grupo de 15 a 25 personas de
la comunidad que se han escogido para
participar. Tanto las mujeres como los hombres
pueden unirse. En este ejemplo, el grupo El
Puente tiene 20 miembros.
Diagrama
Dibujar 20 círculos pequeños, cada uno de
aproximadamente 5 centímetros de diámetro,
dispuestos en un círculo. Cada círculo pequeño
representa a un miembro, y el círculo grande
representa al grupo GAAP con todos sus
miembros.

El grupo se reúne cada semana y todos los
miembros ahorran en cada reunión. En el
grupo El Puente, cada miembro decide ahorrar
20 pesos. Un frijol representa 10 pesos.
 ¿Cuánto han ahorrado juntos todos los
miembros? [Respuesta: 400 pesos]
Coloque 2 frijoles dentro del círculo de cada
miembro. A continuación, mueva los frijoles,
miembro por miembro, hacia el centro del
grupo. Debe haber 40 frijoles en el centro.

Los ahorros se agrupan en un fondo del grupo, Mueva 20 frijoles hacia uno de los miembros y
llamado el Fondo de Préstamo. Los miembros 10 frijoles hacia un segundo miembro. (10
pueden pedir prestado de ese fondo de grupo. frijoles permanecen en el centro)
En este caso, un miembro pide prestado 200
pesos, y otro miembro pide prestado 100 pesos.
¿Cuánto queda en el fondo de préstamos?
[Respuesta: 100 pesos]

22
Los miembros que solicitan préstamos deben Añade 2 frijoles para el miembro que pidió
pagar con intereses. La tasa de interés del prestado 20 frijoles, y 1 frijol al miembro que
grupo La Puente es de 10%. solicitó 10 frijoles.
 ¿Cuánto de interés debe pagar cada uno de
los prestatarios? [Respuesta: 20 pesos y 10
pesos]
 ¿Cuánto debe pagar cada prestatario en Mueva los 22 frijoles y los 11 frijoles de nuevo
total? al centro, uniéndolos a los otros frijoles. Debe
[Respuesta: 220 pesos y 110 pesos] haber un total de 43 frijoles.
En los GAAP, los grupos también crean un Coloque 1 frijol dentro del círculo de cada
fondo separado, más pequeño, llamado fondo miembro. A continuación, mueva los frijoles,
de emergencias, que da dinero a los miembros miembro por miembro, al centro del grupo, en
para cubrir ciertas emergencias. En este una pila diferente. Debe haber 20 frijoles allí.
ejemplo, cada miembro aporta 10 pesos por
reunión.
 ¿Con cuánto han contribuido todos los
miembros en conjunto? [Respuesta: 200
pesos]
Uno de los miembros recibe 50 pesos, como Mueva 5 frijoles del fondo de emergencia hacia
regalo solidario, para ayudarle a pagar la uno de los miembros (alguien que no recibió un
medicina. préstamo). 15 frijoles permanecen en el área del
¿Cuánto queda en el fondo de emergencia, en fondo de emergencia.
caso de que alguien más tenga una
emergencia?
 [Respuesta: 150 pesos]
Todas las transacciones del grupo (ahorro, Haga hincapié de que todo ha sucedido dentro
tomar y pagar los préstamos, el acceso al fondo del círculo.
de emergencia) ocurren durante las reuniones
de grupo en frente de los miembros.
Entre las reuniones, el dinero del grupo se Dibuje un cuadrado para representar a la caja
mantiene en una caja cerrada con llave, fuera del círculo, junto a uno de los miembros.
resguardado por un miembro del grupo, Dibuje 3 candados en los lados de la caja de
mientras que otros miembros tienen las tres efectivo. Ponga los frijoles, 43 del fondo de
llaves de la caja. La caja es muy segura y sólo préstamos y 10 frijoles del fondo de emergencia
se puede abrir durante las reuniones. en el cuadrado, en grupitos separados.
Después de más o menos un año de ahorro y Añada 17 frijoles más al fondo de préstamos en
préstamo, el dinero del grupo ha crecido a la caja del dinero, a continuación, mueva todos
través de los ahorros regulares, intereses de los frijoles del fondo de préstamos de vuelta al
préstamos, multas y cualquier otro ingreso de centro (total: 60 frijoles)
grupo.
El grupo divide la totalidad de su dinero del Mueva 3 frijoles de nuevo hacia cada miembro.
fondo de préstamos, y los miembros reciben sus
ahorros con ganancias. Muchos grupos tienen
un retorno de 30% de sus ahorros - por
ejemplo, si un miembro ahorra 1000 pesos
durante el año, puede obtener 1300 pesos al
final del año.

23
 Posteriormente, el grupo inicia otro ciclo de un No muestre ahorros para el siguiente ciclo.
año de ahorro y préstamo.

B.2.3 Divida a los participantes en grupos pequeños. Pida al primer grupo que discutan la primera
pregunta, y a la otra mitad que discutan la segunda pregunta.
 ¿Cuáles son las diferencias entre las formas en que la gente de esta comunidad ahorra
actualmente, y la forma en que ahorra la gente en un GAAP?
 ¿Cuáles son las diferencias entre las formas en que la gente de esta comunidad pide
prestado actualmente, y la forma en que la gente pide prestado en un GAAP?

Dé 5-10 minutos para que los grupos discutan, y luego invite a unas cuantas personas a que
compartan sus respuestas. En el resumen, asegúrese que se hayan discutido los siguientes
puntos. En un GAAP:
 Los miembros tienen una forma regular y fácil de ahorrar dinero.
 El dinero está seguro - se mantiene en una caja cerrada que no se puede abrir fuera de las
reuniones.
 Los miembros pueden acceder a préstamos de forma rápida y sin trámites (papeleo).
 El interés que pagan los prestatarios regresa a los miembros en forma de ganancia, en
lugar de ir a un prestamista o un banco.
 Los ahorros de los miembros generan ganancias después de un año – entre más ahorren,
más ganan.
 El dinero se reparte en un momento elegido por los miembros para beneficiar a todos.
 El GAAP tiene un fondo separado que da dinero a los miembros para ciertos tipos de
emergencias.

B.2.4 Consulte a los participantes si tienen preguntas: (Vea la sección “Preguntas frecuentes y
respuestas” en el apéndice).

Paso B.3 Manejo del GAAP y capacitación (15 minutos)

Metodología: Mini-lectura

Tareas de aprendizaje
B.3.1 Usando la información de la Tabla 2 (a continuación), diga a los participantes: Para que un
GAAP sea exitoso, los miembros deben hacer dos cosas:

Tabla 2: Manejo exitoso de los GAAP

Explicación Ilustración o diagrama
Escriba un reglamento, con normas sobre cuánto ahorrar, cuánto Muestre a los miembros
será la tasa de interés, cómo se utiliza el fondo de emergencia, y una copia de un
cuáles sanciones se aplicarán a los miembros que no cumplan las reglamento.
reglas.
Elija una junta directiva que ayude a cumplir el reglamento y dirigir A medida que mencione
las reuniones. La junta directiva tiene los siguientes cargos, elegidos los puestos, marque con
por los miembros en general: una "X" dentro de varios
 Presidenta o presidente, que conduce las reuniones de grupo círculos del diagrama.
 Secretaria o secretario, que lleva el registro de las actividades Cuando mencione al
financieras del grupo Tesorero, asegúrese de
marcar con "X" al

24
  Tesorera o tesorero, que guarda la caja cerrada entre las miembro a la par de la
reuniones "caja de efectivo".
 3 tenedores de llaves, que guardan las llaves de la caja cerrada
entre reuniones
 Contadora o contador de dinero, que cuenta el dinero durante la
reunión

B.3.2 Diga a los participantes: Como pueden ver, los miembros del GAAP crean sus reglas,
las hacen cumplir y realizan las reuniones del grupo por sí mismos. Mi papel como agente de
campo es ayudarles a decidir sobre sus reglas, y enseñarles cómo dirigir sus reuniones. Al
principio voy a trabajar con ustedes cada vez que se reúnan. Después vendré con menos
frecuencia a medida que empiecen a dominar la metodología. Con el tiempo ya no me
necesitarán para trabajar con ustedes, y serán independientes.

Actualmente estoy apoyado por ____ (nombre del socio). Después de aproximadamente un
año, sin embargo, el proyecto se trasladará a otras áreas. Voy a seguir trabajando en esta
área, y _______ (nombre del socio) me dará un certificado para demostrar que puedo hacer
un trabajo de calidad sin ser supervisado. Para continuar haciendo el trabajo con los GAAP
en esta zona, necesitaré el apoyo de la comunidad. Ofreceré mis servicios de una manera
similar a los trabajadores de salud comunitarios. Este enfoque está funcionando en muchas
áreas en ______ (área o país).

Escuche y responda preguntas acerca de cómo se manejan y capacitan a los GAAP.

Paso B.4 Preparación para la capacitación de grupo (15 minutos)

Metodología: Discusiones en plenaria

Tareas de aprendizaje
B.4.1 Diga a los participantes: Para los que estén interesados en formar un GAAP, así es como voy
a trabajar con ustedes:
 Les voy a capacitar en 8 sesiones, que vamos a programar para las próximas 2 semanas
a 2 meses, dependiendo de la disponibilidad de tiempo de los miembros del grupo.
 El éxito del grupo depende de la participación activa de todos los miembros.
Participación activa significa asistir a todas las reuniones de capacitación, así como
reuniones regulares.
 Cada grupo tendrá que conseguir una caja para guardar el efectivo y los siguientes
artículos: Tres candados de buena calidad, un libro para los registros de transacciones,
una regla, una calculadora, un bolígrafo y cuatro tazones de plástico. No es necesario
que obtengan todo esto de inmediato.

Pida a los participantes que programen una fecha, hora y lugar de encuentro para su primera
sesión de capacitación. El lugar de reunión debe ser tranquilo y protegido de la lluvia y el sol.
Si todos los participantes no pueden asistir al mismo tiempo, organice varias reuniones. Es
posible que desee organizar reuniones cerca de barrios específicos o comunidades
específicas. Comparta su información de contacto con los participantes.

B.4.2 Una vez que hayan logrado un acuerdo sobre la próxima reunión, agradezca a los
participantes y cierre la reunión.

25
 3.4 Módulos de capacitación
Módulo 1: Auto análisis individual
Tiempo total requerido: 115 minutos (1 hora y 55 minutos)

Objetivos
En el módulo 1, los participantes lograrán:
1. Examinar la definición y la importancia del auto análisis individual
2. Identificar cualidades personales relacionadas con la pertenencia a un GAAP
3. Autoanalizarse, que es reflexionar sobre sus cualidades personales
4. Decidir sobre su participación en el GAAP

Materiales necesarios
 Sillas o tapetes para que los participantes se sientan
 Un saco de frijoles u otros granos (25 frijoles para cada participante)

Paso 1.1 Bienvenida a los participantes (10 minutos)

Metodología: Presentaciones

Tareas de aprendizaje
1.1.1 Saludo caluroso y bienvenida para los participantes.

1.1.2 Pida a los participantes que se sienten en un círculo viéndose unos a otros.

1.1.3 Preséntese. Explique el propósito de la capacitación (para organizar algunos GAAP, para
ayudarles a tomar decisiones sobre cómo manejar su grupo, y enseñarles cómo ejecutar
reuniones de ahorro y préstamo).

1.1.4 Invite a los participantes a que se presenten brevemente. Pida a los participantes que
compartan su nombre y dónde viven.

1.1.5 Consulte si hay alguna pregunta sobre la reunión de hoy, la capacitación en general, el
horario, o cualquier otro aspecto.

Paso 1.2 Revisando la reunión comunitaria (15 minutos)

Metodología: Preguntas abiertas, trabajo en parejas, mini-lecturas

Tareas de aprendizaje
1.2.1 Diga a los participantes: Recordemos la reunión comunitaria celebrada el ____ (fecha)
cuando compartimos información sobre la metodología GAAP. Con la persona que está al
lado, hablen sobre cuál cree usted que fue el punto más importante de la reunión sobre la
forma en que los GAAP trabajan, y explique por qué cree que esto es tan importante. Van a
compartir sus respuestas con los demás en pocos minutos.

26
1.2.2 Dé a los grupos 3-5 minutos para la discusión. Luego invite a cada pareja (o algunas parejas
si el grupo es muy grande) a que compartan sus ideas y agradezca su participación.

1.2.3 Sobre la base de las ideas de los participantes, destaque estos puntos claves. Diga a los
participantes:
 Los GAAP permiten a los miembros ahorrar y pedir dinero prestado
 Los miembros obtienen ganancias de sus ahorros, y reciben este dinero después de
aproximadamente un año
 Los grupos también mantienen un fondo separado para las emergencias de los miembros
 Los GAAP deciden sus propias reglas y son auto-gestionados
 Como agente de campo, voy a entrenar al grupo hasta que pueda operar de manera
independiente

Paso 1.3 Objetivos de la sesión (5 minutos)

Metodología: Lectura en voz alta, preguntas y respuestas

Tareas de aprendizaje
1.3.1 Diga a los participantes: En la reunión de hoy, ustedes:
 Hablarán sobre el auto análisis individual y por qué es importante en un GAAP
 Identificarán qué cualidades personales son importantes para los miembros de un GAAP
 Reflexionarán sobre sus propias cualidades personales
 Decidirán si desea o no participar en el GAAP

1.3.2 Pida a los participantes,

 ¿Cuáles son sus preguntas sobre lo que vamos a hacer hoy?

1.3.3 Si hay preguntas, respóndalas rápidamente. Si no hay preguntas, siga al paso 1.4

Paso 1.4 La importancia del auto análisis individual (30 minutos)

Metodología: Historia, preguntas abiertas, mini-lecturas

Tareas de aprendizaje
1.4.1 Diga a los participantes: Ustedes están aquí hoy porque están interesados en los Grupos de
Autoahorro y Préstamo (GAAP). Participar en un GAAP es un asunto muy serio, y usted
debe reflexionar si está listo para ser parte del grupo. Esta reflexión personal es lo que
llamamos auto-análisis individual o auto-evaluación. Para explicarme mejor sobre lo que
significa el autoanálisis individual, voy a compartirles una historia acerca de un programa
GAAP en otro pueblo.

1.4.2 Cuente la historia del cuadro 3 (a continuación), usando una voz dramática de un narrador.

Cuadro 3: El programa de GAAP de Santa Cecilia

Un nuevo programa de autoahorro y préstamo inició en la comunidad de Santa Cecilia. Mercy
Morales, la agente de campo, dijo a la comunidad que formaran grupos de 20 personas. Mercy les
dijo que invitaran a gente que tuviera ciertas cualidades a unirse a este grupo. Sin embargo,
Mercy no compartió detalles acerca de estas cualidades. Y, los miembros de la comunidad no se
tomaron el tiempo en hacer preguntas acerca de estas cualidades.

27
 Los participantes se mostraron muy entusiasmados y emocionados por la metodología de
autoahorro y préstamo. En su entusiasmo, ellos mismos organizaron rápidamente los grupos y
rápidamente empezaron a ahorrar y prestar. Sin embargo, después de cuatro meses, los grupos
tenían problemas. Algunos miembros que vivían lejos dejaron de llegar a la reunión del grupo,
diciendo que las reuniones duraban demasiado tiempo. Otros miembros que no tenían negocios al
iniciar, tenían dificultades para pagar los préstamos. Estos miembros habían sacado préstamos
porque "todos los demás lo estaban haciendo." Cuando trataron de organizar reuniones
especiales para discutir estos problemas, los grupos ni siquiera pudieron ponerse de acuerdo
sobre una agenda para la reunión.

Mercy se alarmó sobre el desempeño de sus grupos y se preguntó en qué había fallado.

1.4.3 Haga a los participantes estas preguntas, una a la vez, y en este orden. Permite varias
respuestas para cada pregunta antes de pasar a la siguiente.
 ¿Qué pasó en Santa Cecilia y por qué?
 ¿Qué cree usted que habría evitado que sucediera esta situación?

1.4.4 Comparta con los participantes la información que encontrará a continuación. Vincule esta
información a las respuestas a las preguntas de 1.4.3 arriba.

Muchos programas que organizan grupos a menudo no pasan suficiente tiempo (a) ayudando
a las personas a conocerse a sí mismas y sus cualidades e (b) identificando cómo estas
cualidades afectan su capacidad para participar en grupos. Cuando la gente no dedica
suficiente tiempo para el auto análisis, da lugar a los problemas que han identificado en esta
historia y de sus propias experiencias.

El auto análisis individual es muy importante en la metodología GAAP, ya que el individuo

es fundamental para el éxito de un grupo.
 Si el ahorro de un grupo no crece, el problema se debe a que una persona (o varias) no
están ahorrando.
 Si mucho de los ahorros del grupo están atados a préstamos pendientes, es porque hay
individuos quienes no están pagando sus cuotas.

Entonces tomaremos tiempo para aprender más sobre el auto análisis individual. Después se
analizarán ustedes, individualmente, antes de decidir convertirse en miembros de un GAAP.

Paso 1.5 Tres clases de cualidades individuales (30 minutos)

Metodología: Grupos pequeños, discusiones en plenaria

Tareas de aprendizaje
1.5.1 Diga a los participantes: En la historia de Santa Cecilia que acabamos de escuchar, los
grupos se desintegraron. Como hemos observado, algunas de las razones tienen que ver con
las cualidades individuales de sus miembros, por ejemplo:

 Personalidad o valores (deshonestidad, impaciencia, miedo de confrontar a otros)

 La habilidad de participar en un grupo (dominación a otras personas, incapacidad de
colaborar)
 Situación social y económica (vivir muy lejos, no tener un negocio viable)

28
 Ahora discutiremos estas tres clases de cualidades individuales con más detalle.

1.5.2 Pida a los participantes que formen tres grupos pequeños.

 Pida al primer grupo que considere la personalidad y los valores que son importantes para
los miembros de un GAAP.
 Pida al segundo grupo que considere la capacidad de las personas para participar en un
grupo.
 Pida al tercer grupo que considere cuestiones relacionadas con la situación social y
económica de las personas.

1.5.3 Solicite a cada grupo: Enumeren todas las cualidades individuales en la categoría asignada
que son importantes para ser miembro de un GAAP. Por ejemplo, el grupo que considerará
la personalidad y los valores podría decir "la honestidad". El grupo que considerará la
participación en un grupo podrían decir "capacidad de escuchar". El grupo a cargo de
analizar la situación social y económica podría decir "capacidad de ahorrar con
regularidad." Prepárense para compartir sus respuestas para su categoría asignada con los
demás grupos.

1.5.4 Permita que los grupos comenten por unos 5-10 minutos.

1.5.5 Invite a que cada grupo, por turnos, comparta sus respuestas. Compare sus respuestas con la
Tabla 4 (a continuación). Después de que un grupo comparta su lista de cualidades, pregunte
a los otros:
 ¿A alguien le gustaría agregar una idea o hacer una pregunta a este grupo?
Después pase al siguiente grupo.

1.5.6 La Tabla 4 (a continuación) es una lista maestra de cualidades individuales como guía para
usted como facilitador. Use la lista (a) para dar seguimiento a las respuestas de cada grupo,
(b) como sugerencias, en caso de que el grupo se estanque, y/o (c) como referencia, en caso
de que el grupo no mencione cualidades individuales importantes.

29
Tabla 4: Lista maestra de cualidades individuales importantes para pertenecer a un GAAP
Personalidad y Participación en un grupo Situación social y económica
valores
 Confiabilidad  Disponibilidad para asistir a las  Apoyo de parientes o familiares
 Honestidad reuniones regularmente para participar en un GAAP
 Responsabilidad  Actitud positiva hacia la  Conocimiento pleno de su
 Madurez pertenencia al grupo propia situación económica
 Disciplina  Disposición para compartir  Metas claras y objetivos de vida
 Paciencia información, conocimiento y  Relevancia del GAAP en su
 Sentido de justicia recursos vida
 Asertividad  Apertura a las ideas de otras  Tiempo para participar en las
 Consideración personas y accesibilidad reuniones de grupo
 Compromiso  Habilidad para hablar en el  Capacidad de ahorrar
 (Agregue grupo regularmente
respuestas de los  Habilidad para escuchar  Seguridad con ahorros y
grupos si son  (Agregue respuestas de los préstamos
diferentes a las grupos si son diferentes a las  (Agregue respuestas de los
anteriores) anteriores) grupos si son diferentes a las
anteriores)

Pregunte a los participantes:

 ¿Qué preguntas tienen sobre las cualidades requeridas para pertenecer a un GAAP?

Paso 1.6 Autoanálisis individual (20 minutos)

Metodología: Auto-evaluación

Tareas de aprendizaje
1.6.1 Diga a los participantes: Ahora vamos a hacer un ejercicio para que usted se auto analice de
acuerdo a las cualidades individuales que acabamos de discutir. Recuerden, estamos
hablando solo de usted, no se trata del vecino, ni sobre otras personas con las que desea
trabajar en su GAAP. Comenzaremos el auto-análisis con preguntas que usted responderá
para sí mismo. Después de que termine la sesión, puede continuar reflexionando sobre sus
respuestas a estas preguntas que le ayudarán a decidir si este tipo de grupo es adecuado
para usted. Considere estas preguntas como un punto de partida.

1.6.2 Pida a cada participante en el círculo que se dé vuelta, de modo que cada persona está viendo
fuera del círculo y no unas a otras.

1.6.3 Entregue 25 frijoles a cada participante. Pida a las personas que agrupen los frijoles frente a
ellos. (Tome nota que usted entregará más frijoles que preguntas para garantizar la
confidencialidad).

1.6.4 Diga a los participantes: Les haré algunas preguntas sobre sus cualidades individuales. Si su
respuesta es sí, tome un frijol en su mano. Si su respuesta es no, o no está segura, no tome
ningún frijol. (Si es necesario, puede pedir a las personas participantes que cierren sus ojos
para tener mayor privacidad).

30
1.6.5 Haga a los participantes las preguntas del cuadro 6 (a continuación), dándoles tiempo entre
preguntas para decidir cuál es su respuesta.

Cuadro 6: Preguntas Sí/No para autoanálisis individual

1. ¿Es usted lo suficientemente honrado y honesto para unirse a un GAAP?

2. ¿Tiene usted suficiente responsabilidad y madurez para unirse a un GAAP?
3. ¿Tiene usted la suficiente disciplina y paciencia para unirse a un GAAP?
4. ¿Usted puede actuar con justicia?
5. ¿Tiene consideración con los demás?
6. ¿Le gusta trabajar en equipo?
7. ¿Tiene disposición a compartir información y conocimientos con otras personas en un grupo?
8. ¿Puede escuchar con atención mientras otros hablan?
9. ¿Es usted capaz de considerar ideas con que no está de acuerdo?
10. ¿Es usted lo suficientemente firme para confrontar a otros miembros del GAAP si surgen
problemas?
11. ¿Siente comodidad compartiendo su opinión en un grupo?
12. ¿Tiene tiempo para asistir a las reuniones del GAAP?
13. ¿Conoce su situación financiera lo suficientemente bien como para unirse a un GAAP?
14. ¿Siente confianza para trabajar con ahorros y préstamos?
15. ¿Puede generar los ahorros necesarios para pertenecer a un GAAP?
16. ¿Ya tiene actividades generadoras de ingresos, o planea tener alguna?
17. ¿Tiene un objetivo establecido que al unirse a un GAAP le ayudará a lograr?
18. ¿Sus familiares o parientes le apoyan para que se una a un GAAP?

1.6.6 Invite a los participantes que abran sus ojos, que cuenten el número de granos que tengan en
la mano, y que luego agrupen todos los frijoles juntos, antes de darse la vuelta para volver a
unirse al grupo en su conjunto.

1.6.7 Diga a los participantes: Como he dicho antes, por favor continúe reflexionando sobre sus
respuestas a estas preguntas antes de tomar una decisión de unirse al GAAP. Puede haber
personas que deciden no participar en el grupo. Pueden tomar esta decisión de forma
privada y nadie debe pensar mal de ellos. Esta decisión debe ser una decisión individual.

Algunas personas pueden no estar dispuestas a participar porque:

• Puede que ellas no tengan los medios para reunir los ahorros.
• Pueden estar demasiado ocupadas con otras actividades. Por ejemplo, un miembro puede
ser trabajador y honesto, pero tiene un negocio de tiempo completo que le impide asistir a
las reuniones del grupo regularmente.
• Puede ser que no tengan el apoyo de su familia o parientes.
• Pueden tener malas experiencias sobre el ahorro con otros proyectos.
• Es posible que quieran ver cómo funcionan los GAAP primero, y luego pensar en unirse en
el futuro.

Obligar a alguien a unirse a un grupo puede causar problemas, así que no se debe forzar a
ninguna persona a unirse a un GAAP. Si no se presenta a la próxima reunión, todos
comprenderemos.

31
Paso 1.7 Resumen y conclusión (5 minutos)

1.7.1 Pregunte a los participantes:

 ¿Qué preguntas o comentarios tienen sobre esta reunión?

1.7.2 Acuerden la fecha, hora y lugar de la próxima reunión. Diga a los participantes que el tema
de la próxima reunión es: Grupos, formación y dirección del grupo.

1.7.3 Evalúe la reunión brevemente. Pregunte a los participantes:

 ¿Qué le gustó más hoy y por qué?
 ¿Qué sugiere para mejorar nuestra próxima reunión?

1.7.4 Agradezca a los participantes y cierre la reunión.

32
 Módulo 2 Grupos, formación y dirección del grupo
Tiempo total requerido: 115 minutos (1 hora y 55 minutos)

Objetivos
En el módulo 2, los participantes:
1. Definirán las condiciones y características de los grupos activos, empoderados y sostenibles y las
responsabilidades de sus miembros
2. Decidirán quiénes participarán en su GAAP
3. Revisarán la dirección de los GAAP
4. Contrastarán las funciones y responsabilidades de la asamblea general y la junta directiva de un
GAAP

Materiales requeridos
 Bolsa, saco o canasta con unos 20 objetos locales que haya recolectado (hoja, caracol, lápiz,
fósforos, cuchara, plato, piedra, etc.)
 Bolígrafo
 Uno o más formularios de registro (dependerá del número de participantes)

Paso 2.1 Módulo Resumen 1 (15 minutos)

Metodología: Preguntas abiertas, trabajo en pareja, mini-lectura

Tareas de aprendizaje
2.1.1 Diga a los participantes: Con el compañero a su lado, analice cuál cree usted qué fue el
punto más importante de la última reunión y explique por qué cree que esto fue tan
importante. Compartirá sus respuestas a esta pregunta con todo el grupo en pocos minutos.

2.1.2 Después de dar 3-5 minutos a cada grupo para que comenten, invite cada pareja (o algunas de
las parejas si el grupo es muy grande) a compartir sus ideas y agradezca su participación.

2.1.3 En base a las ideas del grupo, enfatice estos puntos claves y diga a los participantes:
 El auto-análisis individual es muy importante en un GAAP, ya que el individuo es
fundamental para el funcionamiento del grupo
 Las cualidades individuales que se detectan en el auto-análisis individual se agrupan en
tres categorías: (a) personalidad y valores, (b) la capacidad de participar en un grupo y
(c) la situación social y económica.
 Tomarse el tiempo para analizarse en forma individual ayuda a asegurar el éxito de los
GAAP.

2.1.4 Felicite a las personas participantes por realizar su auto-análisis individual y haber decidido
que tienen las cualidades necesarias para participar en un GAAP.

Paso 2.2 Objetivos de la sesión (5 minutos)

Metodología: Lectura en voz alta, preguntas y respuestas

Tareas de aprendizaje
2.2.1 Diga a los participantes: En la reunión de ahora, ustedes:
 Hablarán acerca de cómo tener un grupo activo, empoderado y sostenible.

33
  Decidirán quiénes participarán en su grupo.
 Revisarán cómo se rigen los GAAP.
 Hablarán sobre cómo se relaciona la junta directiva con el grupo.

2.2.2 Pregunte a los participantes:

 ¿Cuáles son sus preguntas sobre lo que haremos hoy?

2.2.3 Si hay algunas preguntas, respóndalas rápidamente. Si no hay preguntas, siga al paso 2.3

Paso 2.3 Objetos en una bolsa (10 minutos)

Metodología: Juego

Tareas de aprendizaje
2.3.1 Pida a las personas participantes que se reúnan alrededor suyo. Tire los 20 objetos sobre un
mantel o sobre el piso.

2.3.2 Pida a los participantes que nombren los objetos uno por uno, a medida que usted recoge los
objetos y los pone de regreso en la bolsa (asegúrese que las personas no pueden ver los
objetos una vez que están guardados en la bolsa).

2.3.3 Solicite un voluntario. Pida a esa persona que nombre todos los objetos que se encuentran en
la bolsa. Pida al resto del grupo que permanezcan en silencio. Insista en que nadie debe
hablar o darle pistas al voluntario. (Nota: Ayuda si escribe para su propia información lo que
el voluntario diga para asegurar que dicha persona no se repita).

2.3.4 Cuando el voluntario no pueda recordar más, pida a otras personas que le ayuden a nombrar
el resto de los objetos. Inevitablemente, el voluntario no será capaz de nombrar todos los
objetos pero el grupo será capaz de nombrar casi todos.

2.3.5 Pregunte al voluntario:

 ¿Cómo se sintió cuando trató de recordar todos los objetos? ¿Qué pasó?
 ¿Cómo se sintió cuando el grupo le ayudó a recordar todos los objetos? ¿Qué pasó?

2.3.6 Pregunte al grupo:

 ¿Qué nos dice este ejercicio sobre el trabajo en equipo?

2.3.7 Resuma las lecciones de este ejercicio. Puede incluir:

 La importancia de trabajar juntos
 Muchas cabezas piensan mejor que una
 Un grupo puede lograr una meta trabajando en equipo

Paso 2.4 Grupos exitosos (30 minutos)

Metodología: Trabajo en pareja, indagación apreciativa, mini-lectura

Tareas de aprendizaje
2.4.1 Diga a los participantes: Individualmente, tómese un minuto para pensar en los grupos a los
que pertenece - ya sea ahora o en el pasado. Elija el mejor grupo al que usted ha
pertenecido - el grupo que es o fue más exitoso. ¿Qué hizo que este grupo fuera tan exitoso?

34
2.4.2 Diga a los participantes: Gire a la persona a su lado y comparta sus respuestas a la pregunta
- ¿Qué hizo (o hace) que este grupo sea tan exitoso? Después, usted va a compartir sus
respuestas con todo el grupo.

2.4.3 Permita que las parejas intercambien sus ideas durante unos 5 minutos.

2.4.4 Pida a algunas parejas que compartan los factores que identifican con los grupos exitosos.

2.4.5 Luego, lea la información de la Tabla 7 (a continuación), explicando sobre el éxito en los
grupos. La tercera columna resalta factores particulares en los GAAP. Asegúrese de vincular
la información de la Tabla 7 con las respuestas de los equipos en pareja.

Tabla 7: ¿Qué hace exitosos a los grupos?

Principio En cualquier grupo exitoso En los GAAP
1. Los grupos Las personas son:  En un GAAP, los miembros
exitosos se  honestas, confiables y respetados tienen que auto-evaluar
conforman por  consideradas y respetuosas con otros individualmente sus propias
personas con  pacientes y buenos oyentes cualidades individuales, y su
cualidades  sin miedo de hablar o expresar su disposición a unirse al
individuales opinión grupo.
útiles y  trabajadoras  Usted hizo esta
apropiadas  capaces de participar en el grupo autoevaluación durante la
(tiempo, fondos, etc.) última reunión.
2. Los grupos  Los miembros pueden escoger  En un GAAP, los individuos
exitosos se libremente a otros miembros en base seleccionan otros miembros
forman usando a la experiencia pasada de trabajar que compartan las mismas
procesos juntos y ayudarse unos a otros. cualidades.
específicos  Los miembros confían entre sí  En los GAAP, los miembros
 Nadie es obligado a unirse del grupo deciden quienes
 Los miembros tienen un objetivo deberían unirse a su grupo.
claro y de acuerdo común Ningún grupo es forzado a
 El grupo tiene un tamaño razonable aceptar a un miembro por
para las actividades que emprenderá una persona externa o líder
local.
 Los GAAP tienen entre 15 y
25 miembros, para manejar
sus reuniones en forma
efectiva.
3. Los grupos Miembros:  En un GAAP, los miembros
exitosos tienen  tienen tiempo para asistir a las están capacitados para
miembros reuniones en forma regular conocer y cumplir con sus
responsables  son puntuales responsabilidades.
 participan activamente  Puede haber multas cuando
 están bien informados los miembros no cumplen
 pagan sus deudas a tiempo con sus responsabilidades.
 manejan sus fondos apropiadamente

35
 4. Los grupos Líderes:  En los GAAP, los miembros
exitosos tienen  son respetuosos y confiables del grupo seleccionan sus
líderes capaces  son dinámicos propios líderes entre la
 son justos membresía.
 son fuertes pero no imponen  En los GAAP, los líderes de
 están bien organizados grupo son capacitados para
 pueden resumir bien las ideas de un cumplir sus deberes.
grupo
 son capaces de ayudar al grupo a
alcanzar el consenso
5. Los grupos  Los miembros ayudan a definir las  Los GAAP redactan un
exitosos tienen reglas reglamento por escrito
reglas claras  Todos los miembros conocen y
cumplen las reglas
 Los miembros y líderes respetan las
reglas establecidas por el grupo

2.4.6 Pregunte si hay comentarios o preguntas sobre los factores de los grupos exitosos.

2.4.7 Diga a los participantes:

Cuando los GAAP se organizan sin prestar atención a los factores que acabamos de discutir,
esto puede llevar a desacuerdos y tensiones que harán que el grupo colapse. Los siguientes
pasos le ayudarán a formar grupos que pueden practicar la metodología con éxito.

Paso 2.5 Formación del GAAP y registro de miembros (30 minutos)

Metodología: Formación espontánea del grupo, registro voluntario

Tareas de aprendizaje
2.5.1 Diga a los participantes:
 Ahora que cada quien decidió participar en el GAAP, y que ha reflexionado sobre las
características de los buenos grupos, es necesario que se organicen a sí mismos en uno o
más GAAP.
 Cada grupo debe tener entre 15 y 25 miembros.
 Usted debe formar un grupo con personas de su confianza y que deseen trabajar de
forma regular, durante un año entero.
 Los miembros deben tener niveles socioeconómicos similares; esto hará que sea más
fácil el ahorro y el acceso a préstamos.
 Recuerde que las personas pueden elegir libremente con quiénes quieren formar un
grupo, y que nadie debe ser obligado a afiliarse a un grupo en particular.

2.5.2 Invite a los participantes a levantarse y físicamente organizarse en los GAAP por separado.
Esto puede ser un poco caótico al principio - no se preocupe y dé al grupo algo de tiempo.
Sin embargo, si después de 10 minutos la gente sigue dando vueltas o parecen confundidos,
camine al centro de los grupos y pida a la gente que deje de hablar. Solicite que los miembros
de grupos "formados" se queden muy cerca para que sea claramente visible: (a) el número de
grupos que se han formado y (b) quién pertenece a cada grupo.

36
2.5.3 Trabajando con un grupo a la vez, pida a cada participante que indique su nombre, y anote
los nombres de los miembros en un formulario de inscripción. Lea de nuevo la lista de
nombres, y pida a los participantes que levanten la mano si están de acuerdo con que todas
las personas enumeradas conformen un GAAP juntos. Si todos los participantes se levantan
la mano, les damos las gracias. Si no todos se levantan la mano, trabaje con ellos para decidir
sobre los cambios o correcciones. Una vez que la lista de los miembros esté finalizada,
felicite a los miembros por la formación de su GAAP.

Paso 2.6 Revisión general de la dirección del GAAP (20 minutos)

Metodología: Analogía, mini-lectura, examen

Tareas de aprendizaje
2.6.1 Pida a todos los participantes que se sienten juntos para concluir la reunión. Introduzca este
paso diciendo a los participantes: Hay dos instancias en los GAAP: (a) la Asamblea General
y (b) la Junta Directiva. En este paso vamos a introducir las funciones y responsabilidades
de estos dos cuerpos y el reglamento que rige sus decisiones y acciones.

2.6.2 Pide a los participantes que piensen en la Constitución, el gobierno y los funcionarios electos
y los votantes de su país (o en un país vecino). Hágales las siguientes preguntas:
 ¿Cuándo y cómo se desarrolló la Constitución actual?
 ¿Qué reglas incluye esta Constitución sobre los votantes y los líderes? (Nota: si los
participantes tienen dificultades para responder, dé ejemplos tales como la edad de los
votantes o el límite de tiempo para ejercicio de los cargos de varios funcionarios electos.)
 ¿Quién elige a los funcionarios electos? [Respuesta: Los votantes]
 ¿Quién dirige y gestiona los recursos de un país? [Respuesta: Funcionarios Electos]
 ¿Qué puede suceder si los funcionarios electos no están dirigiendo y administrando
adecuadamente? [Respuesta: Los votantes pueden revocar a los funcionarios elegidos a
través de elecciones, de acuerdo con la Constitución del país. Señale que hay formas
legales y las formas ilegales (por ejemplo, los golpes de estado) para la sustitución de los
funcionarios electos.]

2.6.3 Diga a los participantes:

 Los GAAP se rigen en formas muy similares a las que acabamos de discutir.
 Todos los GAAP tienen una Constitución escrita que se conoce como Reglamento en
donde se describe lo que el GAAP quiere hacer (su propósito y objetivos), cómo va a ser
gobernado, cómo se elegirá a las personas que dirigirán el GAAP y cuáles serán sus
funciones. También incluye otras normas. Ustedes van a desarrollar su reglamento paso
a paso. En una próxima reunión, voy a ayudarles a conocer el reglamento más en detalle
y a elaborarlo.
 La Asamblea General del GAAP es similar a los votantes de un país. Todos los miembros
del GAAP forman parte de la Asamblea general. Todos los miembros pueden votar (una
persona = un voto).
 La Junta Directiva del GAAP es similar al gobierno de un país. Está compuesto por
varias personas electas: presidenta, secretaria, tesorera, contadora de dinero y 3
tenedoras de las llaves. La junta directiva es elegida por la asamblea general. Todos los
miembros del grupo (la asamblea general) tienen el derecho a postularse para una
posición en la junta directiva.

37
  La Junta Directiva es responsable ante la asamblea general. La asamblea general no
sólo elige la junta directiva; también puede destituir y reemplazar a integrantes de la
junta, si no hacen su trabajo correctamente.
 La asamblea general es responsable de establecer las normas y reglamentos del grupo
en un Reglamento escrito. La junta directiva está facultado por la asamblea general para
hacer cumplir estas normas.
 Si no se respetan las normas del reglamento, la asamblea general puede optar por
organizar una reunión extraordinaria para discutir los problemas y resolverlos. Una vez
más, esto puede incluir la sustitución de los miembros de la junta directiva si la
asamblea general considera que no están haciendo su trabajo correctamente.

2.6.4 Verifique que los participantes hayan entendido la información que acaba de revisar,
realizando las siguientes preguntas rápidas de respuesta “verdadero” o “falso”. Si alguien
contesta a una pregunta incorrectamente, pregunte a los demás si están de acuerdo o en
desacuerdo. Déjelos autocorregirse, en lugar de decir "está equivocado". Asegúrese de que
los participantes entiendan claramente por qué la respuesta es verdadera o falsa.

 La junta directiva es elegida por la asamblea general [Verdadero]

 Los miembros de la junta directiva son parte de la asamblea general [Verdadero]
 Sólo los ancianos pueden ser elegidos para la junta directiva [Falso]
 La junta directiva crea las normas a seguir por la asamblea general [Falso]
 La junta directiva puede cambiar el reglamento del GAAP [Falso]
 La asamblea general puede destituir y reemplazar a la junta directiva [Verdadero]
 Los líderes de la junta directiva no pueden votar [Falso]

Paso 2.7 Resumen y conclusión (5 minutos)

2.7.1 Pregunte a los participantes:

 ¿Cuáles son sus preguntas sobre los temas que hemos revisado en esta reunión?

2.7.2 Póngase de acuerdo con cada grupo en la fecha, hora y lugar de la próxima reunión. Diga a
los participantes que el tema de la próxima reunión es: Responsabilidades de los miembros,
junta directiva, y elecciones. (Tenga en cuenta que en el resto de los módulos de formación,
usted va a trabajar con un GAAP individual, en lugar de varios grupos a la vez.)

2.7.3 Evalúe la reunión rápidamente. Pregunte a los participantes:

 ¿Qué le gustó más el día de hoy y por qué?
 ¿Qué sugiere para mejorar nuestra próxima reunión?

2.7.4 Agradezca a los participantes y cierre la reunión.

38
Documento B: Formulario de registro de miembros del GAAP

39
 Módulo 3: Responsabilidades de los miembros, junta
directiva, elecciones
Total de tiempo requerido: 150 minutos (2 horas y 30 minutos)

Objetivos
En el módulo 3, los participantes:
1. Identificarán las responsabilidades de todos los miembros y su importancia.
2. Revisarán las responsabilidades y definirán cualidades de los líderes de la junta directiva.
3. Tomarán acuerdos sobre procedimientos de elección justos y democráticos.
4. Elegirán a los líderes de la junta directiva con las cualidades y capacidades deseables.
5. Escogerán un nombre para su GAAP.

Materiales requeridos:
 5 cajas o tazones de diferentes colores con tapaderas (cada tapadera con un agujero pequeño o
ranura)
 Una piedra pequeña o frijol por cada participante para votar. Asegúrese que las piedras o frijoles
quepan a través de la ranura en la tapadera de la caja.

Paso 3.1 Resumen del módulo 2 (15 minutos)

Metodología: Preguntas abiertas, trabajo en pareja, mini-lectura

Tareas de aprendizaje
3.1.1 Pida a los participantes:
 Con el compañero a su lado, analice cuál cree usted qué fue el punto más importante de
la última reunión y explique por qué cree que esto fue tan importante. Compartirá sus
respuestas a esta pregunta con todo el grupo en unos minutos.

3.1.2 Después de dar a los grupos de 3-5 minutos para que discutan, invite a cada pareja (o algunas
de las parejas si el grupo es grande) para compartir sus ideas y agradezca su participación.

3.1.3 En base a las ideas del grupo, enfatice estos puntos claves y diga a los participantes:
 Al igual que cualquier otro grupo, los GAAP tienen éxito cuando sus miembros auto-
evalúan sus propias cualidades individualmente, seleccionan a otros miembros del grupo
con estas mismas cualidades, deciden por sí mismos quién debe unirse a su grupo, toman
en serio sus responsabilidades, eligen a líderes firmes y capaces, y conocen su
reglamento. Estos factores son especialmente importantes en un GAAP ya que involucra
el dinero de sus miembros.
 Todos los GAAP tienen un reglamento escrito.
 Todos los miembros del GAAP forman parte de la asamblea general. Todos los miembros
pueden votar (1 persona = 1 voto).
 La junta directiva del GAAP se compone de una Presidenta(e), Secretaria(o),
Tesorera(o), Contadora(o) de efectivo y 3 Tenedoras de Llaves.
 la junta directiva es responsable ante la asamblea general. La asamblea general es
responsable de establecer las normas y reglamentos del grupo en un reglamento escrito.
La junta directiva está facultada por la asamblea general para hacer cumplir estas
normas.

40
Paso 3.2 Objetivos de la sesión (5 minutos)
Metodología: Lectura en voz alta, preguntas y respuestas

Tareas de aprendizaje
3.2.1 Diga a los participantes: En la reunión de hoy, ustedes:
 Discutirán sus responsabilidades como miembros de un GAAP.
 Revisarán las posiciones de la junta directiva, y las responsabilidades y cualidades para
cada posición.
 Elegirán los líderes de su junta directiva.
 Escogerán un nombre para su grupo.

3.2.2 Pregunte a los participantes:

 ¿Tienen preguntas sobre lo que haremos hoy?

3.2.3 Si hay preguntas, responda rápidamente. Si no hay preguntas, siga al paso 3.3.

Paso 3.3 Responsabilidad de los miembros (30 minutos)

Metodología: Plenaria, grupos pequeños, lluvia de ideas

Tareas de aprendizaje:
3.3.1 Invite a los participantes a que recuerden reuniones anteriores y sobre todo la última reunión
cuando se discutió la asamblea general y la junta directiva. Pregunte a los participantes:
 ¿Cuáles son las responsabilidades de todos los miembros de un GAAP?

Deje que los participantes respondan la pregunta. Es probable que mencionarán

responsabilidades 1 y 2 del cuadro 8 (a continuación). Una vez que los participantes terminen
de responder, utilice la lista del cuadro 8 de abajo para llegar a una lista final de 6
responsabilidades.

Cuadro 8: Seis responsabilidades principales de todos los miembros de un GAAP

1. Elegir a la junta directiva y supervisar sus actividades
2. Desarrollar el reglamento del grupo y modificarlo cuando sea necesario
3. Asistir a todas las reuniones
4. Participar activamente y contribuir a las decisiones del grupo
5. Ahorrar y contribuir al fondo de emergencia con regularidad
6. Pagar los préstamos a tiempo

3.3.2 Divida a los participantes en 6 grupos. Asigne una de las seis responsabilidades del cuadro
anterior a cada grupo. Pida a cada grupo que discuta qué podría suceder si los miembros no
cumplen con sus responsabilidades.

3.3.2 Después de 5 minutos, invite a cada grupo a compartir sus ideas. Invite a los otros
participantes a complementar la información según sea necesario. Utilice la información en la
Tabla 9 a continuación para completar las respuestas de los participantes

41
Tabla 9: Importancia de las responsabilidades de los miembros de un GAAP
Responsabilidad del miembro Si los miembros no asumen sus responsabilidades...
Elegir a la junta directiva y supervisar  Los líderes podrían no representar a los miembros, o
sus actividades no trabajar para su beneficio
 Los líderes pueden abusar de sus posiciones
Desarrollar el reglamento del grupo y  El grupo no tendrá reglas para guiar sus operaciones
modificarlo cuando sea necesario  Las reglas del grupo podrían no servir a los intereses
de sus miembros
Asistir a todas las reuniones  Los miembros no participarán en la toma de
decisiones y no sabrán lo que está sucediendo en su
grupo.
Participar activamente y contribuir a  Los miembros podrían no beneficiarse de las
las decisiones del grupo decisiones del grupo
Ahorrar y contribuir al fondo de  El fondo de préstamos no crecerá
emergencia con regularidad  Puede que no haya fondos disponibles en caso de
emergencia
Pagar los préstamos a tiempo  El fondo de préstamos no crecerá
 Otros miembros no podrán pedir prestado

Paso 3.4 Responsabilidades y cualidades de la junta directiva (30 minutos)

Metodología: Grupos pequeños, lluvia de ideas

Tareas de aprendizaje:
3.4.1 Diga a los participantes: En un GAAP, la junta directiva tiene varios cargos: presidenta,
secretaria, tesorera, contador de efectivo y 3 tenedores de llaves. Todos estos cargos son
elegidos. En este paso, usted revisará las responsabilidades de estos cargos, y luego definirá
qué cualidades son necesarias en las personas que van a asumir estas funciones.

3.4.2 Divida los asistentes en cinco grupos pequeños. Diga a los participantes que el Grupo 1 se
centrará en la presidenta; Grupo 2 en la secretaria; Grupo 3 en la tesorera; Grupo 4 en el
contador de dinero; y el Grupo 5 en los tenedores de llaves.

3.4.3 Lea las tareas asignadas a los grupos, detalladas abajo en letra cursiva. Asegúrese de que
todos puedan oír las responsabilidades de todos los puestos (Dé unos 10 minutos a los grupos
para trabajar en su tarea.)

1. Escuche las responsabilidades del líder de la junta directiva que le fue asignado
(Presidenta, Secretaria, Tesorera, Contador de efectivo o Tenedores de llaves). (Nota:
Lea en la Tabla 10 a continuación, las columnas 1 y 2 "Tipo de Líder" y
"responsabilidades").
2. Piensen en una lista de cualidades que necesita su líder asignado para llevar a cabo esas
responsabilidades adecuadamente. (Nota: en este momento, no comparta la información
de la Tabla 10, columna 3 "cualidades".)
3. Prepárese para compartir sus respuestas con todo el grupo.

42
Tabla 10: Lista maestra de responsabilidades y cualidades de los líderes de la junta directiva del
GAAP
Líder Responsabilidades Cualidades
Grupo 1:  Asegura de que las reuniones sigan la  Respeto
Presidenta agenda y otros procedimientos.  Dinamismo y visión
 Asegura que se cumpla y respete el  Confiabilidad
reglamento.  Justicia y la capacidad de ser neutral
 Mantiene la disciplina y aplica multas,  Personalidad firme, pero no impone
según sea necesario. sus ideas
 Facilita discusiones y asegura de que se  Con tacto y diplomacia
escuchen a todos los puntos de vista.  Escucha activa y capacidad de tomar
 Facilita la resolución de conflictos entre las opiniones en cuenta
los participantes.  Paciencia
 Representa al GAAP afuera del grupo  Organización
cuando sea necesario.  Puntualidad
 Facilidad para hablar frente a otros
 Capacidad de resumir distintos puntos
de vista
Grupo 2:  Registra todas las transacciones  Sabe leer, escribir y realizar
Secretaria financieras en el libro de registros. operaciones aritméticas básicas, capaz
 Resume los estados de cuenta del de mantener las cuentas
GAAP en cada reunión.  Honestidad
 Toma actas de las reuniones, si es  Confiabilidad
necesario.  Inteligencia
 Ayuda al agente de campo para  De una familia respetada, buena
actualizar sus registros durante las reputación por su honestidad
visitas de monitoreo.  Disponibilidad para recibir
capacitación especializada del agente
de campo
 Puntual
Grupo 3:  Guarda la caja cerrada de efectivo y  Realiza operaciones aritméticas
Tesorera registros entre reuniones en un lugar básicas
seguro y trae la caja a cada reunión.  Honestidad
 Cuenta y anuncia todas las transacciones  Disciplina personal para resistir la
a los miembros. tentación
 Cuenta y anuncia los totales y los  Vive en un hogar seguro
balances de la reunión.  Confiabilidad y responsabilidad
 Desembolsa los préstamos y  Confiable
desembolsos de fondos sociales.
Grupo 4:  Cuenta y anuncia todas las transacciones  Realiza operaciones aritméticas
contador de a los miembros. básicas
efectivo  Cuenta y anuncia los totales y los  Cuidadoso y exacto
balances de la reunión.  Tranquilidad y organización
 Desembolsa préstamos y los apoyos del  Confiable
fondo de emergencia.
Grupo 5:  Mantener la llave de un candado entre  Honestidad
tenedores de reuniones y traer la llave a cada reunión.  Confiable y responsable
llaves

43
3.4.4 Invite a cada grupo a compartir las cualidades que han definido como importantes, en función
de las responsabilidades del líder que les fue asignado.

3.4.5 Después de que cada grupo comparta, pregunte a los demás participantes si les gustaría
comentar o preguntar algo. Use la tabla 10, columna 3 “Cualidades” de la lista maestra. Si los
participantes dejan de mencionar una cualidad muy importante, usted puede sugerirla como
otra nueva idea.

3.4.6 Cierre esta sesión resumiendo de la siguiente manera. Diga a los participantes: De lo que
todos han dicho, un aprendizaje es que mientras una persona puede ser una buena tesorera,
puede que esa misma persona no sería una buena presidenta. Si bien algunas cualidades son
las mismas para todos los líderes, diferentes cualidades también son necesarias para los
distintos cargos. Es importante recordar esto cuando elijan a sus líderes de la junta
directiva.

Paso 3.5 Celebración de elecciones (1 hora)

Metodología: Discusiones en plenaria, consenso del grupo, toma de decisiones

Tareas de aprendizaje
3.5.1 Pregunte a los participantes:
 Según su experiencia, ¿qué determina una elección justa y exitosa?

Permita que los participantes que deseen hablar compartan sus ideas. (Las ideas pueden
incluir voto secreto, presencia de observadores externos en las elecciones, realizar elecciones
a intervalos regulares, etc.)

3.5.2 Diga a los participantes: En las elecciones de los líderes en su junta directiva también se
aplican estos procedimientos para buenas elecciones. Antes de que ustedes nominen y elijan
sus líderes, ustedes tomarán algunas decisiones sobre cómo realizar las elecciones.

3.5.3 Use la tabla 11 a continuación para ayudar a los miembros a tomar algunas decisiones sobre
las elecciones. Trabajando en plenaria, haga las preguntas (columna 3 a continuación), una
fila a la vez.

Tabla 11: Decisiones sobre las elecciones de la junta directiva

Tema Información por compartir Preguntas para la toma
de decisiones
Ahora decidirán Aquí hay algunos aspectos a considerar:  ¿Cuántos miembros
cuántos miembros  Si pocos miembros están presentes para la elección, deben estar presentes
deben estar los líderes carecerán de legitimidad. para realizar la
presentes para elección?
realizar una  ¿Por qué?
elección

Ahora decidirán Aquí hay algunos aspectos a considerar:  ¿Con qué frecuencia
con qué frecuencia su grupo celebrará
se debe celebrar elecciones?

44
 elecciones, y  Las elecciones no son algo de una sola vez y es  ¿Cuál es el número
cuántos períodos importante celebrar elecciones regulares al inicio de máximo de períodos
puede servir una cada ciclo. consecutivos que un
persona en el  Las elecciones regulares recuerdan a los líderes del miembro puede ocupar
mismo cargo de la GAAP que ellos están ahí para servir a los miembros cualquier posición de
junta directiva si quieren mantener sus cargos. la junta directiva?
 Elecciones regulares reflejan el hecho de que la ¿Por qué?
asamblea general es el órgano supremo del grupo.
 Los miembros pueden optar por tener elecciones
extraordinarias si sienten que sus líderes no les están
sirviendo bien.

Oriente al grupo para que logre el consenso sobre las decisiones. (Nota: A medida que se toman las
decisiones, anote las respuestas del grupo. Estas respuestas serán escritas en la Sección 4 del
reglamento del GAAP, en el Módulo 4.).

3.5.4 Explique el proceso de postulaciones de los miembros:

 Las nominaciones pueden ser hechas por cualquier persona, y deben ser secundadas por
otro miembro.
 Si un miembro es nominado, entonces ese miembro es libre de aceptar o rechazar la
nominación. Si la persona no desea ser considerada para el puesto, él o ella puede
negarse y no se le debe presionar.
 Ustedes deben nominar al menos 2 personas para cada puesto. De esta manera, los
miembros tienen una opción real de líderes.
 En los GAAP conformados por mujeres y hombres, al menos 2 de las 3 posiciones
siguientes de la junta directiva (presidencia, secretaría y tesorería) deben ser mujeres, a
menos que ninguna mujer puede desempeñar las funciones de estos cargos.

3.5.5 Decida con el grupo sobre la selección de un observador externo a la elección (ya sea usted, o
una persona invitada de la comunidad).

3.5.6 Explique al grupo cómo funciona la votación secreta. Muestre al grupo las cajas de diferentes
colores. Diga a los participantes: Cada candidato está representado por una caja de color.
Las cajas tienen un pequeño agujero en la tapa. Para votar por un candidato, va a colocar
una piedra o un grano de frijol en la caja de su elección. Esto se hace en secreto (señale el
árbol o arbusto a una distancia que usted haya designado como punto de votación). Sólo el
observador externo de las elecciones le verá a usted votar y ningún otro miembro sabrá por
quién votó usted.

3.5.7 Ayude al grupo a nominar al menos dos candidatos para el cargo de presidenta o presidente.
Indique claramente a los miembros del grupo cuál caja ha sido asignada para cada candidato.

3.5.8 Realice la elección para presidenta o presidente de la siguiente manera.

 Dé a cada persona una pequeña piedra o grano de frijol.
 Cada persona, a su vez, irá a las cajas. Fuera de la vista de los miembros, pero bajo la
mirada del observador electoral, depositará la piedra en la caja de su elección.

45
  Cuando todos los miembros han votado, el observador electoral confirma que el número
de piedras en todas las cajas es igual al número de miembros y declara ganador a la
persona que obtuvo mayor votación.

3.5.9 Repita el proceso de nominación y elección de los cargos de secretaria, tesorera, contador de
efectivo y los 3 tenedores de llaves. (Tres o más miembros deben ser nominados para el
cargo de tenedor de llave y la votación se hace por los tres puestos a la vez. Los 3 miembros
con más votos son elegidos tenedores de llaves.) Tenga en cuenta que los miembros que ya
han sido elegidos para los cargos de la junta directiva también votan.

3.5.10 Después de elegir a los miembros de la junta directiva, pida a cada uno de ellos que se ponga
de pie y repita:
"Voy a cumplir con mis responsabilidades como presidenta de este GAAP".
"Voy a cumplir con mis responsabilidades como secretaria de este GAAP ".
"Voy a cumplir con mis responsabilidades como tesorera de este GAAP ".
"Voy a cumplir con mis responsabilidades como contador de efectivo de este GAAP ".
"Voy a cumplir con mis responsabilidades como tenedor de la llave de este GAAP”.
Invite a los demás miembros a que aplaudan a su junta directiva.

Paso 3.6 Nombre del grupo (10 minutos)

Metodología: Lluvia de ideas, toma de decisiones

Tareas de aprendizaje
3.6.1 Utilice la Tabla 12 para ayudar a los miembros a decidir su nombre de grupo. Pida propuestas
en una lluvia de ideas (cada uno puede sugerir ideas que no serán criticadas o discutidas.)

Tabla 12: Escoger el nombre del GAAP

Tema Información para compartir: Preguntas para tomar
decisiones
Ahora escogerán Aquí hay algunos aspectos a considerar:  ¿Qué nombre le
el nombre de su  El nombre del grupo debe ser relacionado a sus gustaría para el
grupo actividades. grupo? ¿Por qué?
 El nombre de grupo puede reflejar el lugar
donde ustedes viven o se reúnen.
 El nombre de grupo puede reflejar sus
creencias.

3.6.2 Una vez que los miembros han sugerido un número de opciones para el nombre del grupo,
ayude a la presidenta a facilitar la discusión y ayude al grupo a lograr un consenso sobre el
nombre. Si es necesario, los miembros pueden votar levantando la mano.

3.6.3 Felicite al grupo por escoger su nombre.

Paso 3.7 Resumen y conclusión (5 minutos)

3.7.1 Pregunte a los participantes:

 ¿Qué preguntas tienen sobre lo que hemos discutido en esta reunión?

46
3.7.2 Acuerden la fecha, hora y lugar de la próxima reunión. Diga a los participantes que el tema
de la próxima reunión será: Reglamento, ahorros, seguridad de los activos del grupo.

3.7.3 Evalúe brevemente la reunión. Pregunte a los participantes:

 ¿Qué les gustó más el día de hoy y por qué?
 ¿Qué sugiere para mejorar nuestra próxima reunión?

3.7.4 Agradezca a los participantes y cierre la reunión.

47
 Módulo 4: Reglamento del GAAP, políticas de ahorro,
seguridad de los activos del grupo
Tiempo total requerido: 130 minutos (2 horas y 10 minutos)

Objetivos
En el módulo 4, los participantes:
1. Revisarán la importancia de un reglamento escrito y su uso.
2. Documentarán las decisiones tomadas en reuniones anteriores.
3. Determinarán el ahorro mínimo y máximo que harán los miembros del GAAP.
4. Decidirán cómo y cuándo adquirir los materiales del GAAP.

Materiales requeridos:
 Hojas de trabajo 1, 2 y 3 para el reglamento del grupo

Preparación:
Identificar a los proveedores y costos locales para los materiales del GAAP

Paso 4.1 Repaso del módulo 3 (15 minutos)

Metodología: Preguntas abiertas, trabajo en parejas, mini-lectura

Tareas de aprendizaje

4.1.1 Pida a los participantes:

 Con el compañero a su lado, analice cuál cree usted qué fue el punto más importante de
la última reunión y explique por qué cree que esto fue tan importante. Compartirá sus
respuestas a esta pregunta con todo el grupo en pocos minutos.

4.1.2 Después de dar a los grupos de 3-5 minutos para discutir, invite a cada pareja (o algunas de
las parejas si el grupo es muy grande) a compartir sus ideas y agradezca su participación.

4.1.3 En base a las ideas del grupo, enfatice estos puntos claves y diga a los participantes:
 La junta directiva del GAAP se compone de una presidenta, secretaria, tesorera,
contador de efectivo y 3 tenedores de llaves.
 La junta directiva es responsable ante la asamblea general. La asamblea general es
responsable de establecer las normas y reglas del GAAP en un reglamento escrito. La
junta directiva está facultado por la asamblea general para hacer cumplir estas normas.

Paso 4.2 Objetivos de la sesión (5 minutos)

Metodología: Lectura en voz alta, preguntas y respuestas

Tareas de aprendizaje
4.2.1 En la reunión de hoy, ustedes:
 Hablarán sobre la importancia de tener un reglamento para su grupo, y hablarán sobre
su aplicación.
 Comenzarán a escribir su reglamento.
 Decidirán cuánto ahorrarán los miembros en cada reunión.

48
  Decidirán cómo guardar el dinero de su grupo de forma segura.

4.2.2 Pregunte a los participantes:

 ¿Cuáles son sus preguntas sobre lo que haremos hoy?

4.2.3 Si hay preguntas, respóndalas rápidamente. Si no hay preguntas, vaya al paso 4.3

Paso 4.3 Reglamento: Su importancia y uso (45 minutos)

Metodología: Historias, preguntas abiertas, mini-lectura

Tareas de aprendizaje
4.3.1 Lea la historia del cuadro 13 (a continuación) a los participantes.

Cuadro 13: El grupo GAAP La Estancia

El GAAP La Estancia inició su formación en la metodología con su agente de campo, Isabel.
Estaban muy ansiosos por empezar a ahorrar y solicitar préstamos. Después de la elección de la
junta directiva y decidir sobre las reglas de ahorros, empezaron sus actividades financieras sin
haber terminado su capacitación con Isabel y sin finalizar su reglamento. Esto fue debido a que
los miembros del grupo consideraron que eran personas maduras. Como tal, ellos creían que
podían manejar las reuniones de grupo por sí mismos, y hacer frente a los problemas a medida
que surgían.

Sin embargo, el GAAP La Estancia desarrolló problemas rápidamente. Dos miembros no

asistieron a varias reuniones seguidas sin avisar a nadie, y los demás miembros decidieron que
los dos debían ser multados por cada reunión que habían perdido. Cuando los dos miembros por
fin llegaron a una reunión de grupo, argumentaron que nadie les había dicho que serían
multados, y se negaron a pagar. Los miembros comenzaron a discutir, y la presidenta luchó por
mantener el orden. Entonces, un miembro que había pedido un préstamo por una gran cantidad
de dinero, declaró que no podía pagar, y pedía dos meses más para buscar el dinero, ya que él
era un miembro de buena reputación. Otros miembros no estuvieron de acuerdo y amenazaron
con no pagar sus préstamos tampoco. Algunos miembros exigieron que el grupo les reembolsara
todo su dinero, ya que no se lo estaban manejando bien. A la junta directiva le preocupaba que el
grupo se derrumbara y se preguntó si debía volver a llamar a Isabel.

Ahora, haga estas preguntas, permita varias respuestas antes de pasar a la siguiente.
 ¿Qué pasó con el grupo La Estancia y por qué? [Respuesta: El grupo no fue capaz de
resolver los problemas, debido a que no tenía un Reglamento, ni normas para tratar los
problemas que surgieron.]
 ¿Qué podría haber evitado que esto sucediera?
 ¿Qué debería hacer el grupo ahora?

4.3.2 Lea la historia del cuadro 14 (a continuación) a los participantes.

49
Cuadro 14: El GAAP Juntos Progresamos
La próxima vez que Isabel capacitó a un GAAP, se aseguró de que terminaran su formación y
completaran su reglamento. El grupo Juntos Progresamos completó su Reglamento y la secretaria
lo copió en la última página de su libro de registros. El grupo inició las actividades de ahorro y
préstamos. Las cosas iban bien hasta el quinto mes. En ese momento, algunos problemas
surgieron entre tres de los miembros: Jorge, María y Margarita.

Jorge pasaba muy ocupado con su negocio, y empezó a llegar tarde a las reuniones. Le pidió al
grupo que le perdonara la multa ya que no era su culpa el haber llegado tarde. María comenzó a
presionar a la secretaria para que su prima se uniera al grupo, a pesar de que ella estaba muy
por debajo del límite de edad establecido en el reglamento. Margarita llegó a la reunión pidiendo
fondos sociales para pagar de bautizo de su hijo, aunque la actividad no entraba en los tipos de
emergencias considerados para el fondo de emergencia.

Los miembros del grupo pasaron mucho tiempo discutiendo estos casos, sin llegar a una
resolución. Finalmente la presidenta sacó el reglamento escrito para recordar a todos sobre las
normas y políticas. Sin embargo, Jorge, María y Margarita empezaron a argumentar que sus
casos fueran excepciones, dando muchas razones para ello, y pidiendo la comprensión del grupo
para que todos fueran "excepciones únicas". Jorge y Margarita entonces sugirieron que se
modificara el reglamento. Los miembros del grupo empezaron a confundirse.

Ahora, haga estas preguntas, permitiendo varias respuestas antes de pasar a la siguiente.
 ¿Qué pasó con el grupo Juntos Progresamos y por qué? [Respuesta: Los miembros del
grupo no respetaron las normas del reglamento, y no lo consultaron cuando surgieron
problemas. Algunos miembros consideraban que debían tratarse como excepciones]
 ¿Cómo se podría haber evitado que esto sucediera?
 ¿Qué debería hacer el grupo ahora?

4.3.3 Recuerde a los participantes la información compartida en el Módulo 2 sobre el Reglamento

del GAAP.
 Todos los GAAP tienen un reglamento escrito que describe el propósito del grupo, las
normas del grupo, como se elegirá (y destituirá) a las personas que lo dirigen.
 El reglamento incluye otras normas y políticas para la composición y las actividades del
grupo (por ejemplo, el fondo de emergencia, ahorros y préstamos, distribución).
Describe lo que sucede (por ejemplo, multas o expulsión) cuando los miembros no
cumplen con las normas y políticas.
 Recuerde las funciones de la junta directiva y la asamblea general que hemos hablado,
sobre todo el desarrollo, modificación y aplicación del reglamento. La asamblea general
crea y puede modificarlo si ésta está incompleta o es ineficaz. Los líderes de la junta
directiva hacen cumplir el reglamento después de que esté escrito y aprobado.

4.3.4 Informe a los participantes: Ustedes han tomado una serie de decisiones en la última
reunión, que la secretaria registrará hoy. Al tomar otras decisiones y reglas ahora y en las
próximas reuniones, la secretaria también las registrará, hasta que tengan un reglamento
completo que guíe a su grupo.

Entregue la Hoja de Trabajo 1 de Reglamento del GAAP a la secretaria, y repáselo artículo

por artículo. Para los artículos que ya decidieron en la reunión anterior, pida a los miembros

50
 que recuerden la decisión (usando las notas de esa reunión para ayudarles), y ayude a la
secretaria a escribirlas. Para los artículos que aún no se han decidido (como criterios de
membresía), facilite una conversación entre los miembros para tomar decisiones, y ayude a la
secretaria a escribirlas. Involucre a la presidenta para que ayude al grupo a llegar a un
consenso. Muestre la hoja de trabajo completa a los miembros.

Paso 4.4 Monto mínimo y máximo de ahorro (30 minutos)

Metodología: Mini-lectura, discusiones en plenaria, trabajo en parejas, consensos, hojas de trabajo

Tareas de aprendizaje
4.4.1 Recuerde a los participantes de la reunión cuando se presentó la metodología GAAP.
Dígales: Como recordarán, los GAAP son grupos auto-seleccionados que permiten a sus miembros
ahorrar dinero regularmente en un fondo llamado "fondo de préstamos". Los miembros pueden
pedir prestado a este fondo, y tienen que pagar los préstamos con intereses. Esto hace que el fondo
de préstamos crezca. Si el grupo cobra multas o recibe otros tipos de ingresos, ese dinero también se
añade al fondo de préstamos. Después de aproximadamente un año, todo el fondo de préstamos se
distribuye (incluidos los intereses ganados) entre los miembros, de acuerdo a cuánto han ahorrado.
De esta manera, los miembros reciben más de lo que han ahorrado al final del ciclo. Los miembros
pueden utilizar este dinero como quieran, incluyendo la reinversión en el grupo para el siguiente
ciclo.

4.4.2 Diga a los participantes: La principal fuente de dinero para el fondo de préstamos es el
ahorro de los miembros. En un GAAP, todos los miembros ahorran en cada reunión. Ahora
analizaremos cuánto pueden ahorrar cómodamente en su fondo de préstamos.

4.4.3 Pregunte a los participantes:

 ¿Qué tan fácil es ahorrar Ps.150 al mes? [Probablemente dirán que es difícil].
 ¿Qué tan fácil es ahorrar Ps.5 diarios? [Probablemente dirán que es fácil].
 ¿Qué tan fácil es ahorrar Ps.75 cada dos semanas?
 ¿Qué tan fácil es ahorrar Ps.40 semanales?

4.4.4 Diga a los participantes:

 Como ven, ahorros pequeños y regulares son generalmente más fáciles de asegurar que
ahorros grandes en periodos más largos.
 Su grupo tiene que decidir (a) el monto mínimo y máximo de ahorros, (b) qué pasa si
alguien no deposita su ahorro. Todos estos acuerdos se escribirán en su reglamento.

4.4.5 Organice a los participantes en parejas. Use la tabla 15 (a continuación) para ayudarles a
discutir sobre su monto mínimo de ahorro.

51
Tabla 15: Decisiones sobre el monto mínimo de ahorro
Tema Información para compartir: Toma de
decisiones
Ahora Aquí están algunos puntos a considerar:  ¿Cuánto
decidirán  Los miembros deben ahorrar una cantidad mínima en cada debería de ser
cuánto van a reunión. el monto
ahorrar en su  El monto mínimo debe considerar lo que los miembros son mínimo de
GAAP. capaces de ahorrar cómodamente en cada reunión. Deben ahorro? ¿Por
asegurarse de que cada miembro del grupo es capaz de qué?
participar y ahorrar.
 Los miembros pueden ahorrar más del monto mínimo de
ahorros cuando les sea posible. Esto ayuda a aumentar los
fondos disponibles para préstamos.
 Sin embargo, hay un límite en el ahorro para evitar una
situación en la que (a) los miembros con más recursos
empiezan a dominar o (b) las personas ahorran mucho al
final del ciclo con el fin de beneficiarse injustamente de la
distribución de fondos, que se basa en las proporciones de
ahorro.
 En el GAAP, los miembros no pueden ahorrar más de 5 veces
el monto mínimo de ahorro, en cualquier reunión.

Después de 3 minutos, invite a las parejas a que compartan sus respuestas. Ayude al grupo a
discutir los pros y los contras de sus respuestas y luego a llegar a un consenso. Recuerde al
grupo de los principios, si es necesario para que lleguen a un acuerdo. Una vez que el grupo
ha llegado a una decisión, reafirme la decisión con el grupo.

4.4.6 Ahora pida a los participantes que vuelvan a sus parejas. Use la tabla 16 (a continuación)
para ayudarles a discutir qué pasaría si los miembros fallan en sus ahorros.

Tabla 16: Si los miembros fallan en sus ahorros

Tema Información para compartir: Toma de decisiones
Ahora decidirán qué Aquí hay algunos puntos a considerar:  ¿Qué hará el grupo
hará el grupo si  En ocasiones, todo el grupo puede llegar a un si un miembro falla
alguien falla con sus acuerdo de suspender o reducir el monto en su ahorro? ¿Por
ahorros. mínimo de ahorros en ciertos casos, por qué?
ejemplo en tiempos de escasez. Esto debe
mantenerse como un "último recurso", ya que el
ahorro es el corazón de las actividades del
GAAP.
 Su grupo puede colapsar si las personas dejan
de ahorrar o ahorran en forma irregular, ya que
esto disminuirá el crecimiento del fondo de
préstamos.
 Puede suceder que algunos miembros a veces
no puedan ahorrar en una reunión. Usted debe
decidir ahora qué hacer en esos casos, para que
esto no se convierta en un hábito.

52
4.4.7 Invite a las parejas a compartir sus respuestas. Apoye al grupo para que discutan las ventajas
y desventajas de sus respuestas. Ayude al grupo a alcanzar un consenso. Una vez que se logre
un acuerdo, reitere la decisión que el grupo tomó.

4.4.8 Pida a la secretaria que registre (a) todas las decisiones en la sección de ahorros del
reglamento del grupo que está en la hoja de trabajo 2 y (b) decisiones sobre multas en la hoja
de trabajo 3.

Paso 4.5 Los materiales del GAAP, seguridad de los fondos del grupo y los registros (30
minutos)
Metodología: Historia, preguntas abiertas, mini-lectura, grupos pequeños, consensos

Tareas de aprendizaje
4.5.1 Diga a los participantes: Ustedes acaban de decidir cuánto van a ahorrar en cada reunión.
Van a comenzar a ahorrar dentro de algunas reuniones, una vez que hayan tomado
decisiones con respeto a la forma de administrar sus fondos. Ahora analizaremos cómo
salvaguardar el efectivo y los otros materiales del grupo, tales como los registros, de una
reunión a otra. Escuchen esta historia y luego conversaremos. (Cuente la historia del cuadro
17 a continuación.).

Cuadro 17: El GAAP La Colina

Los miembros del GAAP La Colina confiaron el dinero y los registros del grupo a la tesorera, quien
era una mujer muy honesta. Ella se llevó el dinero y los registros a su casa en su bolso de mano. Ella
venía a cada reunión a tiempo con los registros y el fondo de préstamos - una pequeña cantidad de
dinero en efectivo. Después de seis meses, sin embargo, el fondo de préstamos ya había crecido y la
tesorera se encontró con que tenía que manejar Ps.5,000. Guardó el dinero en un armario en su casa.
Un día, su esposo tomó Ps.1,000, y los regresó antes de la siguiente reunión. Luego tomó Ps.3,000 y
los gastó todo con sus amigos. La tesorera desesperadamente esperaba recuperar los fondos, y
decidió, sin pensarlo bien, alterar los registros del grupo con la esperanza de ganar algo de tiempo.
Cuando llegó a la próxima reunión, la secretaria vio los registros alterados, y acusó a la tesorera de
robo. La tesorera rompió en llanto y confesó lo que había sucedido. La asamblea general decidió
elegir a otra tesorera y luego hablaron sobre cómo evitar esta situación en el futuro.

4.5.2 Haga a los participantes estas preguntas, una a la vez. Escuche varias respuestas antes de
pasar a la siguiente pregunta:
 En esta historia, ¿cuáles riesgos tomó el grupo por la forma de guardar sus fondos?
 Además de estos riesgos, ¿qué otros riesgos podría enfrentar un GAAP en la vida real,
en relación a la protección de su dinero?
 ¿Qué aconsejaría al grupo La Colina ahora para proteger su dinero?
Resuma la discusión enfatizando que los grupos necesitan un lugar seguro para guardar su
dinero.

4.5.3 Diga a los participantes: Los GAAP cuentan con las siguientes herramientas que ayudan a
manejar y proteger el dinero del grupo:
a. Un cuaderno para el registro de transacciones
b. Un bolígrafo

53
 c. Una regla
d. Una calculadora
e. 4 tazones para usar en las reuniones
f. 2 bolsas para separar los fondos dentro de la caja
g. Una caja segura con 3 candados de llave

4.5.4 Diga a los participantes: La metodología GAAP requiere que la tesorera no sea la misma
persona que los tenedores de llaves. Organice a los participantes en pequeños grupos, y
pídales que analicen la siguiente pregunta.
 ¿Por qué piensan que es tan importante que diferentes miembros (la tesorera y los
tenedores de llaves) guardan por separado la una la caja cerrada y las otras las llaves
entre las reuniones?

Dé a los equipos unos 5 minutos para discutir y luego pídales que compartan sus respuestas.
Asegure que se mencionan los siguientes puntos:
 Esto hace que sea más difícil robar fondos del grupo
 Impide el acceso a los fondos del grupo fuera de las reuniones
 Impide el acceso a los registros del grupo fuera de las reuniones
 Asegura que todas las transacciones se lleven a cabo frente a la asamblea general
 Se genera confianza en la tesorera

4.5.5 Use la tabla 18 (a continuación) para ayudar a los participantes a que logren un consenso
sobre cómo adquirir los materiales para el GAAP. Trabaje con todo el grupo, haciendo una
pregunta a la vez.

Tabla 18: Adquisición de los materiales para el GAAP

Tema Información por compartir: Pregunta para la toma de
decisiones
Ahora Aquí hay algunos aspectos a considerar:  ¿Cómo recaudarán el
decidirán  El grupo puede hacer una recolecta o una dinero para comprar los
cómo se pequeña contribución por varias semanas. materiales del GAAP?
recaudará  El grupo puede tener una cuota de
dinero para membresía.
comprar los  [Indique el precio de los materiales para el
materiales GAAP accesibles localmente]
para el grupo
Ahora Aquí hay algunos aspectos a considerar:  ¿Cuándo van a comprar
decidirán • El grupo debe priorizar la compra del libro o los materiales del grupo?
dónde y cuaderno de registros, bolígrafo y regla, a fin de  ¿Dónde van a comprar
cuándo iniciar el registro de las transacciones. los materiales del grupo?
comprar los • El grupo debe adquirir una caja para guardar
materiales del el dinero tan pronto como sea posible ya que su
grupo fondo de préstamos crecerá rápidamente.
• La caja se puede comprar localmente; debe
ser lo suficientemente grande como para
guardar los fondos, materiales y el libro de
registros.
• Los materiales deben ser de buena calidad

54
 para evitar desperdiciar el dinero del grupo
(caja metálica y cerraduras fuertes;
calculadora de calidad).

Ayude a la presidenta a facilitar la discusión en grupo y llegar a un consenso con las

decisiones. Una vez que el grupo llegue a un acuerdo, replantee las decisiones tomadas.

Paso 4.6 Resumen y conclusión (5 minutos)

4.6.1 Pregunte a los participantes: ¿Qué preguntas tienen sobre los temas que revisamos hoy?

4.6.2 Acuerde con el grupo la fecha, hora y lugar de la próxima reunión. Infórmales que el tema de
la próxima reunión es: Políticas del fondo de préstamos y del fondo de emergencia.

4.6.3 Brevemente evalúe la reunión. Pregunte a los participantes:

 ¿Qué es lo que más les gustó el día de hoy y por qué?
 ¿Qué sugiere para mejorar la próxima reunión?

4.6.4 Agradezca a los participantes y cierre la reunión.

55
 Documento C: REGLAMENTO DEL GAAP – HOJA DE TRABAJO 1

DATOS DEL GRUPO

 Nombre del GAAP __________________________________________________________________

 Comunidad y Municipio: _______________________________________________________________

 Fecha que comenzó el grupo: (fecha que los/las miembros del grupo se registraron): ________________

 El GAAP existe para proveer ahorros, préstamos y servicios del fondo de emergencia a sus miembros.

QUIÉNES PUEDEN PARTICIPAR:

 Mayores de ________ años

 Mujeres y Hombres ___ Sólo Mujeres ___

 Viven en la comunidad: ___________________________________________________

 Otros criterios ______________________________________________

MIEMBROS DE LA JUNTA DIRECTIVA

 Presidente/a _________________________
 Secretario/a _________________________
 Tesorero/a _________________________
 Contador/a de dinero _________________________
 Tenedor/a de llaves 1 _________________________
 Tenedor/a de llaves 2 _________________________
 Tenedor/a de llaves 3 _________________________

CÓMO SE ELIJE LA JUNTA DIRECTIVA

Para elegir a la junta directiva, tienen que estar presentes como mínimo ____ miembros.

 La junta directiva se cambiará (con nuevas elecciones) cada ____ meses/años.

 Un miembro puede reelegirse para la junta directiva hasta _____ veces.

 Los candidatos tienen que estar propuestos por otro miembro y apoyado por un tercer miembro.

 Para cada puesto de la junta directiva, debe haber por lo menos 2 candidatos.

 Se votará en secreto y gana el candidato con la mayoría de votos.

56
 Documento D: REGLAMENTO DEL GAAP - HOJA DE TRABAJO 2

REGLAS PARA AHORROS

 La cantidad mínima que un miembro debe ahorrar en cada reunión es: _______

 La cantidad máxima que se puede ahorrar en cada reunión es: ___________

 Cuando un miembro no puede ahorrar, haremos lo siguiente: ______________________

__________________________________________________________________________________

REGLAS PARA PRÉSTAMOS

 Un/a miembro puede tener sólo un préstamo a la vez.

 El grupo puede prestar a un miembro hasta _____ veces la cantidad que tiene ahorrado.

 El plazo máximo para pagar los préstamos (en meses) es: _________ meses

 La tasa de interés que se cobrará cada mes (4 semanas) es: _________

 Cuando un/a miembro no paga un préstamo a tiempo, el grupo tomará las siguientes acciones: ____________

___________________________________________________________________________________

 Cuando llega el día de distribución y un miembro todavía no ha pagado su préstamo, el grupo tomará las
siguientes acciones :
_______________________________________________________________________________________

REGLAS PARA EL FONDO DE EMERGENCIAS

 La contribución al fondo de emergencia en cada reunión será: ___________

 Cuando un/a miembro no puede entregar su aporte en una reunión, entonces hará lo siguiente:

____________________________________________________________________________

 El fondo de emergencia lo podemos entregar a un miembro/a en préstamo sin intereses o se lo podemos donar en
los casos que siguen:
Será donado o
En cuáles casos se aprobarán apoyo del fondo de
Cantidad préstamo sin
emergencia para un miembro
intereses

 Las contribuciones para el fondo de emergencia se van a dejar de hacer cuando ya se cuente con _____ reunidos.

57
Documento E: REGLAMENTO DEL GAAP - HOJA DE TRABAJO 3

MULTAS

En este grupo se van a poner multas (SI / NO), en los siguientes casos:

Cantidad de
Falta del miembro/a
Multa
Falta a la reunión sin permiso

Llega tarde a la reunión

Interrumpe la reunión (hablando, teléfono, etc.)

Falta el respeto al grupo

58
 Módulo 5: Políticas para el fondo de préstamos y fondo de
emergencia
Tiempo total requerido: 135 minutos (2 horas y 15 minutos)

Objetivos:
En el módulo 5, los participantes:
1. Establecerán políticas y procedimientos para el manejo de préstamos
2. Establecerán políticas y procedimientos para el manejo del fondo de emergencia

Materiales requeridos:
 Las hojas de trabajo completas de las sesiones anteriores
 40 frijoles, granos o piedras

Paso 5.1 Resumen del módulo 4 (15 minutos)

Metodología: Preguntas abiertas, trabajo en parejas, mini-lectura

Tareas de aprendizaje

5.1.1 Pida a los participantes:

 Con el compañero a su lado, analice cuál cree usted qué fue el punto más importante de
la última reunión y explique por qué cree que esto fue tan importante. Compartirá sus
respuestas a esta pregunta con todo el grupo en pocos minutos.

5.1.2 Después de dar a los grupos de 3-5 minutos para discutir, invite a cada pareja (o algunas de
las parejas si el grupo es muy grande) a compartir sus ideas y agradezca su participación.

5.1.3 En base a las ideas del grupo, recuerde al grupo sobre las decisiones tomadas en la última
reunión sobre las políticas y procedimientos relativos a los ahorros, y cómo van a adquirir los
materiales para el GAAP.

Paso 5.2 Objetivos de la sesión (5 minutos)

Metodología: Lectura en voz alta, preguntas y respuestas

Tareas de aprendizaje
5.2.1 Diga a los participantes: En la reunión de hoy ustedes,
 Tomarán decisiones sobre cómo manejar sus préstamos
 Tomarán decisiones sobre cómo manejar su fondo de emergencia

5.2.2 Pregunte a los participantes:

 ¿Cuáles son sus preguntas sobre lo que haremos hoy?

5.2.3 Si hay preguntas, respóndalas brevemente. Si no hay preguntas, siga al paso 5.3

Paso 5.3 Préstamos (30 minutos)

Metodología: Discusión en plenaria, historia, trabajo en parejas, grupos pequeños, mini-lectura,
hojas de trabajo

59
Tareas de aprendizaje:
5.3.1 Diga a los participantes: Como discutimos en la última reunión, los miembros del GAAP
ahorran dinero regularmente, y ese dinero está disponible para que los miembros soliciten
préstamos, bajo las condiciones que los miembros deciden. Ahora discutiremos para cuáles
propósitos se darán préstamos a los miembros de este grupo.

5.3.2 Pregunte a los participantes:

 ¿Para cuáles propósitos le gustaría un préstamo del GAAP?

Anime a que varios miembros aporten diferentes respuestas. Apunte las respuestas para sí
mismo/a. Después seleccione tres propósitos que los participantes hayan mencionado y haga
las preguntas a continuación. El primero debería ser un propósito que genere ganancia, tal
como un negocio o producción agrícola; el segundo debe ser un propósito útil que no genere
ganancias, tal como pagos de matrículas escolares, y el tercero, un propósito puramente
social.

 Si un miembro solicita un préstamo para ____ (propósito que genere ingresos, como un
negocio o producción agrícola) ¿Esa actividad le generará suficiente ingreso para poder
pagar con intereses? ¿Por qué sí o por qué no?
 Si un miembro solicita un préstamo para ____ (un propósito útil que no genere
ganancias, como pagos de matrículas escolares), ¿Esa actividad le generará suficiente
ingreso para poder pagar con intereses? ¿Por qué sí o por qué no?
 Si un miembro solicita un préstamo para ____ (propósito puramente social, como un
funeral), ¿Esa actividad le generará suficiente ingreso para poder pagar con intereses?
¿Por qué sí o por qué no?

5.3.3 Diga a los participantes: Como se puede ver, algunos préstamos son fáciles de pagar con
intereses, si se invierten en un negocio. Otros son difíciles de pagar con intereses, por
ejemplo el dinero que se utiliza para las obligaciones sociales como los entierros. Para esos
tipos de eventos, se creará un fondo separado llamado el fondo de emergencia, que
revisaremos más adelante.

Existen otros tipos de préstamos, para los cuales puede ser difícil saber si los miembros
pueden pagar con intereses. Escuche la siguiente historia sobre Ramón. Luego, usted
responderá a una pregunta acerca de esta historia con un compañero. (Lea la historia del
cuadro 19 a continuación).

Cuadro 19: El préstamo de Ramón

Ramón es un agricultor de la aldea La Florida. Es enero y tiene 3 sacos de maíz en su bodega
después de la cosecha. Hay que pagar las inscripciones escolares de sus hijos, por lo que Ramón
está pensando en vender su maíz para pagar las cuotas escolares. Justo antes de vender el maíz,
un GAAP se organiza en La Florida y él se convierte en uno de los primeros miembros. Entonces
Ramón pide un préstamo para pagar los gastos escolares de sus hijos. Esto permitirá que
continúe almacenando el maíz durante un mes, momento en que su valor va a subir en un 50%, lo
cual le permitirá pagar el préstamo, el interés y tener algo de ganancia. Sin embargo, el grupo le
dice a Ramón que no le pueden autorizar un préstamo para pagar las cuotas escolares, porque no
es una actividad "productiva”.

60
 Después, plantee esta pregunta a las parejas para que comenten:
 ¿Piensan ustedes que el préstamo de Ramón debería ser aprobado por el grupo o no?
Explique por qué.

5.3.3 Dé 5 minutos a las parejas para discutir, luego invite a algunos pares a compartir sus
respuestas, y agradézcales. Diga a los participantes: Aunque Ramón no tiene la intención de
invertir su préstamo en un negocio, y quiere usarlo para pagar las cuotas escolares, él
tendrá la capacidad de pagar con intereses, porque es capaz de administrar bien su dinero
de gastos domésticos. Él piensa retrasar la venta de su maíz, con el fin de obtener una
ganancia. Lo más importante es que un miembro del GAAP que solicite un préstamo tenga
un plan claro sobre cómo pagarlo. El crecimiento del fondo de préstamos depende del pago
oportuno de los préstamos por parte de los miembros, con intereses.

A fin de garantizar que los préstamos puedan ser reembolsados, no se les da

automáticamente a los miembros. Cada solicitud de préstamo incluirá la cantidad, propósito
y plazo, y la asamblea general analizará los méritos de cada solicitud de préstamo.

5.3.5 Diga a los participantes: Ahora tomaremos decisiones para el manejo de sus préstamos.
Estas decisiones quedarán escritas en su reglamento.

Use la tabla 20 (a continuación) para ayudar a los participantes a que logren un consenso
sobre el manejo de préstamos. Tome un conjunto de preguntas (por filas) y plantee una a la
vez antes de pasar a la siguiente.

Tabla 20: Manejo de Préstamos

Tema Información por compartir: Pregunta para la toma de
decisiones
Ahora Aquí hay algunos aspectos a considerar:  ¿Los préstamos se
decidirán  En el primer ciclo, los miembros no pueden limitarán a 2 veces o 3
sobre los pedir prestado más de tres veces sus ahorros veces los ahorros
límites de los personales. Esto reduce el riesgo de que personales de un miembro?
préstamos alguien con muy poca inversión en el grupo ¿Por qué?
solicite una gran cantidad de dinero - y luego
falle en el pago.
Ahora Aquí hay algunos aspectos a considerar:  ¿El plazo máximo de los
decidirán el  Cuando los préstamos son a corto plazo, préstamos debería ser de 1
plazo de los muchas personas en el grupo tienen la mes, 2 meses o 3 meses?
préstamos oportunidad de pedir prestado. ¿Por qué?
 Sin embargo, muchas actividades requieren
préstamos de más de un mes, por ejemplo,
los cultivos o el engorde de animales.
 Los GAAP en el primer ciclo no pueden
tener préstamos por más de 3 meses de
plazo, ya que esto ayuda a proteger los
fondos del grupo. Los miembros pueden
tener préstamos a más largo plazo a partir
del segundo ciclo.

61
 Ayude a la presidenta a facilitar la discusión y llegar a un consenso. Replantee claramente las
decisiones que el grupo tomó. Pídale al secretario que registre las decisiones en la Sección de
Políticas para el Fondo de Préstamos en la hoja de trabajo 2.

Paso 5.4 Establecer las tasas de interés4 (20 minutos)

Metodología: Ejemplo de los frijoles, trabajo en parejas, juego, mini-lectura, hoja de trabajo

Tareas de aprendizaje
5.4.1 Diga a los participantes: En un GAAP, todos los miembros que piden prestado del fondo de
préstamos deben pagar con intereses. Se cobran intereses sobre el monto desembolsado, cada 4
semanas, hasta que todo el préstamo sea completamente cancelado. Esto significa que para un
préstamo de 2 meses, un miembro tendrá que pagar una cuota de intereses 2 veces, una al final del
primer mes, y otra al final del segundo mes, junto con la suma principal.

5.4.2 Diga a los participantes: Ahora deben decidir cuánto será el interés que cobrarán sobre los
préstamos cada 4 semanas. Para ayudarles a tomar esta decisión, les mostraré lo que pasa en dos
GAAP diferentes, con diferentes tasas de interés.
 Coloque 100 frijoles sobre el suelo: este es un préstamo de 1,000 pesos. Cada frijol
representa 10 pesos.
 Diga a los participantes: En un grupo, los prestatarios pagan 20% de interés, que son
200 pesos de interés por cada 1,000 pesos prestados. Cuente 20 frijoles y póngalos a la
par de los 100 frijoles.
 Diga a los participantes: En otro grupo, los prestatarios pagan 2% de interés, que son 20
pesos de interés por cada 1,000 pesos prestados. Cuente 2 frijoles y póngalos a la par de
los 100 frijoles.
 Diga a los participantes: Cada uno de estos miembros tomó un préstamo de 1,000 pesos.
Pero en el ejemplo #1, ella pagó 200 pesos de intereses, mientras que en el ejemplo #2, él
pagó 20 pesos de intereses.

5.4.3 Pida a los participantes que se pongan de pie y se reúnan alrededor de los frijoles que están
en el centro del grupo.
 Párese al lado del interés que preferiría pagar como prestatario. ¿Por qué prefiere esta
tasa de interés como prestatario?
 Ahora, párese al lado del interés que haría que el fondo de préstamos del grupo creciera
más rápido. ¿Por qué esta tasa de interés haría que el fondo de préstamos del grupo
creciera más rápido?

Resuma la discusión haciendo una lista de las ventajas y las desventajas de las dos diferentes
tasas de interés usadas en los ejemplos:
 Una baja tasa de interés hace más fácil a los miembros pagar sus préstamos
 Una baja tasa de interés hará que el fondo de préstamos crezca más despacio
 Un interés muy alto hará que el fondo de préstamos crezca más rápido
 Un interés muy alto puede desanimar a algunos miembros a pedir préstamos
 Un interés muy alto puede generar incumplimiento en el pago del préstamo

4
En algunas comunidades el término “interés” es sensible o no aceptable. Puede que prefiere utilizar el término
“cuotas,” “reconocimientos,” “cargo por servicio” o “bono”.

62
5.4.4 Divida a los participantes en 3 grupos pequeños. Use la tabla 21 (a continuación) para ayudar
a los participantes llegar a un consenso sobre las tasas de interés.

Tabla 21: Decisión sobre la tasa de interés

Tema Información para compartir: Pregunta para la toma de
decisiones
Ahora Aquí hay algunos aspectos a considerar:  ¿Cuál tasa de interés
decidirán la  Los prestatarios pagan intereses sobre quieren cobrar a los
tasa de interés los préstamos cada 4 semanas. Los préstamos, cada 4 semanas
de su grupo prestatarios deben cancelar el préstamo (mensual)?
completamente en el plazo acordado.
 Como miembro, usted quiere una tasa de
interés que pueda pagar cuando toma un
préstamo.
 El grupo como colectivo quiere una tasa
de interés que ayude al fondo de grupo a
crecer rápidamente.
 También deben escoger una tasa de
interés que sea fácil de calcular para la
secretaria y los miembros.
 Los pagos de intereses regresan al fondo
de préstamos y se vuelven ganancia para
el final del ciclo.

Invite a los grupos pequeños a compartir sus respuestas. Ayude al grupo a discutir sobre el
tema y alcanzar el consenso. Repita claramente la decisión que el grupo tomó. Pida a la
secretaria que registre la tasa de interés en la sección de Políticas del Fondo de Préstamos en
la Hoja de trabajo #2 del Reglamento del GAAP.

Paso 5.5 Manejo de pagos atrasados (15 minutos)

Metodología: Grupos pequeños, historia, plenaria, mini-lectura.

Tareas de aprendizaje
5.5.1 Invite a los participantes a volver a sus grupos pequeños. Use la tabla 22 (a continuación)
para ayudar a los participantes a decidir cómo manejar los pagos atrasados. Plantee las
preguntas a los grupos para que discutan por 5 minutos. Pregunte una fila a la vez.

Tabla 22: Manejo de pagos atrasados

Tema Información para compartir: Pregunta para la toma de

decisiones
Ahora Aquí hay algunos aspectos a considerar:  Cuando un/a miembro no
decidirán  Si los miembros no pagan sus préstamos a paga a tiempo un
qué hacer tiempo, el fondo de préstamos no crecerá préstamo, ¿Qué debería
si un muy rápidamente. hacer el grupo?
miembro  Otros miembros no tendrán oportunidad
no paga su de pedir un préstamo.

63
 préstamo a  Para fomentar los pagos a tiempo, muchos
tiempo. grupos tienen una sanción cuando los
miembros se retrasan sus pagos.
Ahora Aquí hay algunos aspectos a considerar:  Cuando un/a miembro no
decidirán  Si los préstamos no están pagados al final paga un préstamo antes
qué hacer del ciclo, será complicado hacer la del fin de ciclo, ¿qué
si un distribución. debería hacer el grupo?
miembro  Ya que los miembros pueden prestar más
no paga un de lo que han ahorrado, puede que sus
préstamo ahorros personales no cubran el saldo de
antes del préstamo.
fin de un
ciclo

5.5.2 Después de cada fila, invite a pequeños grupos a que compartan sus respuestas. Ayude al
grupo a debatir y llegar a un consenso. Replantee claramente la decisión que el grupo tomó.
Pídale al secretario que registre la decisión de grupo en la sección de Políticas para el Fondo
de Préstamos de la Hoja de trabajo 2, y de ser necesario en la sección de Multas en la Hoja de
Trabajo 3.

5.5.3 Diga a los participantes: Felicitaciones por decidir cómo manejar su fondo de préstamos. Si
realizan préstamos sabiamente y los miembros pagan a tiempo con intereses, su fondo de
préstamos crecerá rápidamente y los miembros tendrán ganancias al final del ciclo. Ahora,
escuchen esta historia sobre un GAAP que quería maximizar las ganancias por medio de los
préstamos. Lea la historia del cuadro 23 (a continuación).

Cuadro 23: El GAAP en El Palmar

Un GAAP en El Palmar estaba deseoso de aumentar su fondo de préstamos y maximizar sus

ganancias. Revisaron sus registros y vieron que sólo se estaba utilizando una parte del fondo de
préstamos para dar préstamos. Crearon una regla de que cada miembro tenía que pedir prestado
al menos una vez durante el ciclo. Empezaron a presionar a los miembros a pedir préstamos
cuando había dinero en efectivo disponible en el fondo de préstamos, aunque no estaba claro
cómo los miembros pagarían su deuda. Después de unos meses, algunos miembros incumplieron
con el pago de sus préstamos. Otros tuvieron que vender bienes personales para pagar los
préstamos que no habían querido tomar. Otros miembros tuvieron problemas familiares en casa
por las deudas y tuvieron que salir del GAAP. Como resultado, los fondos no crecieron como se
había esperado.

Solicite al grupo que responda estas preguntas. Pregunte una a la vez y permita varias
respuestas antes de pasar a la siguiente.
 Si usted fuera la agente de campo para este grupo, ¿qué les aconsejaría que hicieran?
 ¿Cuál es el aprendizaje tomado para su propio GAAP?

5.5.4 Resuma diciendo a los participantes:

 Les recomendamos fuertemente no prestar todos los fondos de ahorros.

64
  Considere muy bien cada solicitud de préstamo y considere la capacidad de pago de cada
prestatario.
 Consideren que los miembros que no solicitan préstamos están ayudando al grupo ya que sus
ahorros están disponibles para que otras personas puedan pedir préstamos.
 Además, no recomendamos hacer préstamos a personas no miembros debido al riesgo que
conlleva. Recuerden que quienes no son miembros no están obligados a cumplir con el
Reglamento del GAAP, por lo tanto, si no cumplen con el pago, será muy difícil recuperar el
dinero. Si una persona que no es miembro quiere un préstamo, y cumple con los criterios
para la membresía, consideren invitar a la persona a unirse al grupo.

Paso 5.6 Fondo de emergencia (45 minutos)

Metodología: Historia, preguntas abiertas, mini-lectura, hoja de trabajo

Tareas de aprendizaje
5.6.1 Diga a los participantes que ahora discutirán sobre el fondo de emergencia del GAAP. Lea la
historia del cuadro 24 (a continuación).

Cuadro 24: Carmen necesita dinero

Carmen es miembro del GAAP La Paz. Los miembros del grupo La Paz son muy activos, y con
frecuencia la mayor parte del fondo de préstamos está dada en préstamos a los miembros. Un día,
la hija de Carmen, Amalia, se enfermó de malaria. Carmen primero trató de curarla con plantas,
pero la enfermedad empeoró. Carmen no tenía suficiente dinero para pagar el transporte a la
ciudad y para los pagos de la clínica, y sus vecinos no la ayudarían. En la próxima reunión del
grupo, Carmen quería pedir dinero prestado para gastos de transporte y de la clínica, pero no
había suficiente dinero para ayudarla. Ella temía por la vida de Amalia porque ella seguía
empeorando.

5.6.2 Plantee las siguientes preguntas en el orden descrito. Permita varias respuestas para cada
pregunta antes de pasar a la siguiente.
 ¿Qué le pasó a Carmen y por qué?
 ¿Cómo pudo haber prevenido esta situación?

5.6.3 Comparta con los participantes la información en cursiva que está a continuación. Vincule
esta información a las respuestas a la pregunta 5.6.2 de arriba.
En un GAAP, hay un fondo separado del fondo de préstamos, llamado fondo de emergencia,
para ayudar a los miembros que enfrentan emergencias. El fondo de emergencia es usado
para ayudar a los miembros del grupo a cubrir necesidades esperadas o inesperadas como:
 Gastos médicos (medicina, visitas al médico, gastos hospitalarios)
 Gastos de funeral
 Desastres (como el incendio de un hogar)
 Otros propósitos definidos por el grupo

El fondo de emergencia se maneja por separado del fondo principal de ahorros. El dinero
para el fondo de emergencia siempre se mantiene separado de los otros fondos, con el fin de
asegurar que exista suficiente disponible para realizar un apoyo. Esto es especialmente
importante porque una parte del uso del fondo de emergencia será para situaciones
imprevisibles, tales como emergencias.

65
5.6.4 Diga a los participantes: Su grupo debe tomar decisiones sobre el manejo del fondo de
emergencia, incluyendo los aportes a este fondo y las condiciones para su uso. Compartiré
las preguntas que necesitan responder y les daré algunos ejemplos de otros grupos. Luego la
secretaria registrará sus decisiones en la Hoja de trabajo 2 del Reglamento del GAAP.

Use la tabla 25 (a continuación) para ayudar a los participantes a llegar a acuerdos sobre el
manejo del fondo de emergencia. Tome un conjunto de preguntas (por filas) y plantee una a
la vez en plenaria antes de pasar a la siguiente.

Tabla 25: Manejo del fondo de emergencia

Tema Información para compartir: Preguntas para la toma de
decisiones:
Ahora Algunos aspectos a considerar:  ¿Qué tipo de
decidirán  Algunas necesidades no deben ser apoyadas por necesidades serán
cómo se el fondo de emergencia, por ejemplo, si los apoyadas por el fondo
puede utilizar miembros tienen una forma clara de pagarlo. En de emergencia? ¿Por
el fondo de esos casos, los miembros deben pedir préstamos qué?
emergencia al fondo de préstamos.  ¿Quiénes serán
 La mayoría de los grupos hace desembolsos por beneficiados con la
funeral, enfermedad y desastres. cobertura del fondo de
emergencia?
(miembros, familia
inmediata, familia
extendida, etc.)
Ahora Algunos aspectos a considerar:  ¿Cuánto será el monto
decidirán el  Los miembros del grupo hacen aportes al fondo del aporte de cada
monto de de emergencia en cada reunión. miembro al fondo de
aporte para  Debido a que las emergencias no son emergencia por
el fondo de predecibles, muchos grupos deciden hacer el reunión?
emergencia aporte al fondo de emergencia de más o menos  ¿Qué hará el grupo si
un 10% del monto mínimo de ahorros. un miembro no hace
 Después de alrededor de 6 meses, los grupos un aporte al fondo de
pueden revisar el total de su fondo de emergencia?
emergencia para decidir si necesitan  ¿En qué nivel o techo
incrementar o reducir las cuotas. se pueden suspender
 Si el fondo de emergencia crece y tiene los aportes al fondo de
suficiente dinero para cubrir las necesidades emergencia?
típicas, los aportes al fondo de emergencia
pueden suspenderse por un tiempo.

Ahora Algunos aspectos a considerar: (por cada evento que será

decidirán el  El fondo de emergencia se puede ver como la cubierto)
monto de solidaridad entre los miembros -no siempre es  ¿Con cuánto se puede
desembolsos posible, ni necesario, cubrir por completo las apoyar?
del fondo de necesidades de un miembro.  ¿El desembolso será
emergencia  El grupo puede optar por diferentes montos de una donación no
desembolso, dependiendo de qué miembro de la reembolsable o un
familia se ve afectado.

66
  Recomendamos hacer donaciones (no préstamo sin
reembolsables) del fondo de emergencia, aunque intereses?
algunos grupos hacen préstamos sin interés en
ciertas situaciones.
Ahora Algunos aspectos a considerar:  ¿Cómo accederán los
decidirán  Durante las reuniones, la asamblea general miembros al fondo de
cómo los delibera juntos sobre las solicitudes del emergencia entre
miembros miembro para que tenga acceso al fondo de reuniones?
pueden emergencia.
acceder al  El fondo de emergencia se mantiene en la caja
fondo de cerrada entre reuniones.
emergencia  Algunos grupos han asignado un pequeño
entre comité para revisar y aprobar las solicitudes del
reuniones. fondo de emergencia entre reuniones.
 En esos casos, la junta directiva pide que un
miembro del grupo apoyo al miembro que lo
necesita, y restituyen los fondos a la persona en
la próxima reunión.

Ayude al grupo a debatir y llegar a un consenso. Repita claramente la decisión que el grupo
tomó. Pida a la secretaria que registre su decisión en la Hoja de trabajo 2 del Reglamento en
la sección de Políticas del Fondo de Emergencia.

5.7 Resumen y conclusiones (5 minutos)

5.7.1 Pregunte a los participantes:

¿Qué preguntas tienen sobre los temas que hemos revisado hoy?

5.7.2 Acuerde la fecha, hora y lugar de la próxima reunión. Dígales que el tema de la próxima
reunión es: Reuniones y finalización del Reglamento.

5.7.3 Brevemente evalúe la reunión. Pregunte a los participantes:

 ¿Qué es lo que más les gustó el día de hoy y por qué?
 ¿Qué sugieren para mejorar nuestra próxima reunión?

5.7.4 Agradezca a los participantes y cierre la reunión.

67
 Módulo 6: Reuniones y finalización del reglamento
Tiempo total requerido: 110 minutos (1 hora y 50 minutos)

Objetivos
En el módulo 6, los participantes:
1. Establecerán políticas para la asistencia a las reuniones
2. Finalizarán su reglamento del GAAP
3. Acordarán cómo socializar y utilizar el reglamento

Materiales requeridos
 Hojas de trabajo de reglamento de GAAP de las sesiones anteriores
 Plantilla de Reglamento del GAAP
 Bolígrafo

Paso 6.1 Resumen del Módulo 5 (15 minutos)

Metodología: Preguntas abiertas, trabajo en parejas, mini-lectura

Tareas de aprendizaje
6.1.1 Pida a los participantes que:
 Con el compañero a su lado, analice cuál cree usted qué fue el punto más importante de
la última reunión y explique por qué cree que esto fue tan importante. Compartirá sus
respuestas con todo el grupo en pocos minutos.

6.1.2 Dé a los grupos 3-5 minutos para que discutan. Luego invite a las parejas (a unas cuantas si el
grupo es muy grande) a compartir sus ideas. Agradezca su participación.

6.1.3 En base a las ideas del grupo, recuérdeles las decisiones que tomaron en su última reunión
sobre (a) manejo del fondo de préstamos, (b) tasa de interés, y (c) manejo del fondo de
emergencia.

Paso 6.2 Objetivos de la sesión (5 minutos)

Metodología: Lectura en voz alta, preguntas y respuestas

Tareas de aprendizaje
6.2.1 Diga a los participantes: En la reunión de hoy, ustedes:
 Decidirán cómo motivar a que los miembros asistan a las reuniones puntualmente
 Terminarán el reglamento del GAAP
 Acordarán cómo socializar y utilizar el reglamento

6.2.2 Pregunte a los participantes:

 ¿Cuáles son sus preguntas sobre lo que vamos a hacer hoy?

6.2.3 Si hay preguntas, respóndalas brevemente. Si no hay preguntas, vaya al Paso 6.3.

Paso 6.3 Reuniones (15 minutos)

Metodología: Grupos pequeños, consenso, hojas de trabajo

68
Tareas de aprendizaje
6.3.1 Diga a los participantes: Las reuniones son una parte importante de la metodología GAAP. A
partir de la próxima reunión, empezarán con la actividad de ahorros, que es la actividad
principal de estos grupos. Los GAAP en su primer ciclo se reúnen cada semana para ahorrar
y hacer aportes a su fondo de emergencia. Estas reuniones pueden ser tan cortas como 20 a
30 minutos. Las reuniones donde los miembros solicitan y pagan los préstamos pueden durar
más de una hora, por lo que recomendamos que manejan las solicitudes y pagos de
préstamos sólo una vez al mes. Esto permite también que sea más fácil dar seguimiento a los
préstamos y sus pagos.

6.3.2 Diga a los participantes: Para garantizar que todas sus reuniones sean eficientes, ahora
tomarán algunas decisiones.

Use la Tabla 26 (a continuación) para ayudar a los participantes a tomar decisiones sobre la
asistencia a las reuniones y sobre la fecha de la distribución de fondos. Discutan un conjunto
de preguntas a la vez.

Tabla 26: Reuniones y distribución

Tema Información por compartir Preguntas para la toma de
decisiones
Ahora decidirán Algunos aspectos a considerar:  ¿Cuál debería ser la multa
las reglas sobre  La asistencia regular es una responsabilidad por faltar a una reunión?
la asistencia de todos los miembros. Esto asegura que  ¿Cuáles son razones
todos participen en la toma de decisiones. aceptables para faltar a
 Los miembros deben asistir a las reuniones, una reunión, sin multa?
incluso si no pueden hacer sus ahorros o
aportes al fondo de emergencias.
 Muchos grupos GAAP establecen multas por
faltar a las reuniones, con el objetivo de
promover la asistencia.
Ahora decidirán Algunos aspectos a considerar:  ¿Cuál debería ser la multa
las reglas sobre  Si los miembros llegan tarde a las reuniones, por llegar tarde a una
la puntualidad pueden retrasar a quienes están a tiempo, y reunión?
puede dificultar el registro de las
transacciones.
 Muchos grupos establecen multas por llegar
tarde a las reuniones, con el fin de animar a
los miembros para que sean puntuales.

Ahora organice a los participantes en pequeños grupos para que discutan la siguiente pregunta:

69
 Tema Información a compartir Pregunta para la toma de
decisiones
Ahora decidirán Algunos aspectos a considerar:  ¿Cuándo quieren hacer
cuándo distribuir  La distribución se hace al final del ciclo, la distribución del fondo
su fondo de cuando todos los préstamos se han pagados. de préstamos? (¿En qué
préstamos Se reparte el fondo de préstamos entre los mes?)
miembros de acuerdo a la cantidad que cada
quien ahorró durante el ciclo.
 Los grupos deberían programar su primera
distribución para cuando los miembros
necesitarán una cantidad importante de
dinero, por ejemplo, para las actividades
agrícolas o para el inicio del año escolar.
 Los grupos deben hacer la distribución del
primer ciclo entre 6 y 12 meses desde que
comenzaron a ahorrar.
 La distribución no significa que el grupo se
disuelva, o que debe empezar otra vez desde
cero. En muchos grupos los miembros
reinvierten sus ahorros y/o sus ganancias en
el nuevo ciclo inmediatamente después de la
primera distribución.

Invite a los grupos pequeños a compartir sus respuestas. Ayude al grupo grande a discutir y
lograr un consenso. Replantee claramente las decisiones que el grupo tomó. Pida a la
secretaria que registre las decisiones en la Hoja de trabajo 4 del Reglamento del GAAP.

Paso 6.4 Finalización del Reglamento (45 minutos)

Metodología: Mini-lectura, entrevista grupal

6.4.1 Diga a los participantes: En los últimos encuentros, ustedes han tomado muchas decisiones
que les ayudarán a tener un GAAP exitoso. Todas sus decisiones fueron escritas en las hojas
de trabajo del reglamento. Ahora van a confirmar sus decisiones y finalizar dicho
reglamento, y todos los miembros firmarán o dejarán su huella en la versión final del
reglamento. Esto significa que ustedes se están comprometiendo como grupo para respetar y
poner en práctica lo que está escrito. Debido a esto, vamos a tomar el tiempo para redactar
la versión final. Tengan en cuenta que el reglamento puede ser modificado en el futuro,
utilizando el proceso que ustedes acuerden.

6.4.2 Pida al secretario que presente todas las hojas de trabajo del reglamento del GAAP
desarrollados en las sesiones anteriores. Entregue al secretario una plantilla (formato) de
reglamento completa (Documento G, después de esta sección) para crear la versión final.
Conduzca a los participantes a través de lo que se ha acordado (a) verificando que las
decisiones anteriores no han cambiado (y por lo tanto pueden ser transcritas en el reglamento
final como están) y (b) ayudándoles a tomar decisiones sobre las secciones que aún no se han
discutido como la Sección 7 (Qué hacer cuando un miembro sale del grupo) y la Sección 12
(Cambios a este Reglamento).

70
6.4.3 Una vez que el reglamento esté finalizado, pida a la secretaria que escriba los nombres de
todos los miembros del grupo, y pide que cada persona lo firme. Los miembros de la junta
directiva también deben firmar sus nombres en la primera página.

Paso 6.5 Socialización y uso del reglamento (20 minutos)

Metodología: Mini-lectura, grupos pequeños, discusión en plenaria, consensos

Tareas de aprendizaje:
6.5.1 Diga a los participantes: Cuando hablamos de las historias de los GAAP La Estancia y Valle
Verde (en el Módulo 4), entendimos la gran importancia de recordar, compartir, y consultar
el reglamento. (Resuma cualquier punto relevante de la discusión anterior.)

6.5.2 Diga a los participantes: Ahora decidirán lo que su GAAP hará para asegurar que el
reglamento esté plenamente entendido y consultada con regularidad.

Use la Tabla 27 (a continuación) para ayudar a los participantes a lograr un consenso sobre la
forma de recordar, compartir y usar el reglamento. Organice a los participantes en grupos
pequeños para discutir la pregunta sobre la toma de decisiones.

Tabla 27: Uso del Reglamento del GAAP

Tema Información por compartir: Pregunta para la toma de
decisiones
Ahora Aspectos a considerar. Algunos grupos han hecho  ¿Qué harán para
decidirán lo siguiente: recordar, compartir, y
cómo  Guardar una copia del reglamento en la caja usar su reglamento?
recordar, de efectivo.
compartir,  Escribirlo en el libro de registros.
y usar su  Asignar secciones del reglamento a cada
reglamento. miembro del grupo, para memorizar y recitar
en las reuniones. Estos miembros del grupo
apoyarán el cumplimiento de las cláusulas
cuando la necesidad se presente.
 Leerlo al grupo periódicamente, por ejemplo,
semanalmente, mensualmente o
trimestralmente.
 Hacer fotocopias del reglamento para cada
miembro.

Invite a los grupos pequeños a compartir sus respuestas. Ayude a todo el grupo a discutir y
lograr un consenso. Replantee claramente las decisiones que el grupo tomó. Anime a los
miembros a implementar estas decisiones.

Paso 6.6 Resumen y conclusión (10 minutos)

6.6.1 Diga a los participantes: Ahora que ustedes han finalizado y firmado el reglamento, los
miembros de la junta directiva electa asegurarán que se cumple. El reglamento ahora
autoriza a los líderes a ejecutar sus funciones.

71
6.6.2 Pregunte a los participantes: ¿Cuáles son sus preguntas sobre lo que hemos discutido en esta
reunión?

6.6.3 Diga al grupo que para la próxima reunión, tendrán que traer su aporte al fondo de
emergencia, y la contribución de su ahorro (al menos la cantidad mínima establecida, pero no
más que la cantidad máxima acordada). El grupo también debe traer sus materiales del
GAAP (el libro de registro, regla y bolígrafo son obligatorias, con el fin de iniciar el registro
de transacciones). Durante la próxima reunión, hablarán sobre los registros escritos, iniciarán
el registro de transacciones y manejarán una reunión que incluirá las actividades del fondo de
emergencia y ahorro.

6.6.4 Acuerden la fecha, hora y lugar de la próxima reunión. Diga a los participantes que el tema
de la siguiente reunión será: Registro Escrito de Transacciones y Procedimientos de Reunión I.

6.6.5 Brevemente evalúe la reunión. Pregunte a los participantes:

 ¿Qué es lo que más les gustó el día de hoy y por qué?
 ¿Qué sugieren para mejorar nuestra la próxima reunión?

6.6.6 Agradezca a los participantes y cierre la reunión.

72
 Documento F: HOJA DE TRABAJO 4 PARA EL REGLAMENTO DEL GAAP

REUNIONES

 Las reuniones de ahorro se realizan cada semana, los ______________ (día de la semana) a las ________
horas en _________________.

 Los/las miembros deben asistir a todas las reuniones. Los casos en que se puede tener permiso para faltar a
reuniones son: _________________________________________________________________

 La reunión para distribuir los ahorros y ganancias es el (mes y año): ___________________________

73
 Documento G: REGLAMENTO DEL GAAP

1. DATOS DEL GRUPO

 Nombre del GAAP __________________________________________________________________

 Comunidad y Municipio: _______________________________________________________________

 Fecha que comenzó el grupo: (fecha que los/las miembros del grupo se registraron): ________________

 El GAAP existe para proveer ahorros, préstamos y servicios del fondo de emergencia a sus miembros.

2. QUIÉNES PUEDEN PARTICIPAR:

 Mayores de ________ años

 Mujeres y Hombres ___ Sólo Mujeres ___

 Viven en la comunidad: ___________________________________________________

 Otros criterios ______________________________________________

3. MIEMBROS DE LA JUNTA DIRECTIVA

 Presidente/a _________________________
 Secretario/a _________________________
 Tesorero/a _________________________
 Contador/a de dinero _________________________
 Tenedor/a de llaves 1 _________________________
 Tenedor/a de llaves 2 _________________________
 Tenedor/a de llaves 3 _________________________

4. CÓMO SE ELIJE LA JUNTA DIRECTIVA

Para elegir a la junta directiva, tienen que estar presentes como mínimo ____ miembros.

 La junta directiva se cambiará (con nuevas elecciones) cada ____ meses/años.

 Un miembro puede reelegirse para la junta directiva hasta _____ veces.

 Los candidatos tienen que estar propuestos por otro miembro y apoyado por un tercer miembro.

 Para cada puesto de la junta directiva, debe haber por lo menos 2 candidatos.

Se votará en secreto y gana el candidato con la mayoría de votos.

74
5. CÓMO SE PIDE EL RETIRO DE UN MIEMBRO DE LA JUNTA DIRECTIVA
 Cualquier miembro del GAAP puede pedir el retiro de un miembro de la junta directiva.
Si se pide el retiro de un miembro de la junta directiva, se necesita hacer una votación.
Para hacer la votación se necesita el mínimo de miembros definido arriba en la Sección 4.
Si la mayoría de miembros votan para que el miembro se retire, entonces ese miembro debe renunciar
para que se haga una nueva elección para su puesto.

6. REUNIONES
 Las reuniones de ahorro se realizan cada semana, los ______________ (día de la semana) a las ________
horas en _________________________________.

 Los/las miembros deben asistir a todas las reuniones. Los casos en que se puede tener permiso para faltar
a reuniones son: _______________________________________________________________________

 La reunión para distribuir los ahorros y ganancias es el (mes y año): ____________________________

7. QUÉ HACER CUANDO UN MIEMBRO SALE DEL GRUPO

 Cuando un miembro se va del grupo por fuerza mayor (como matrimonio o cambio de comunidad), el
grupo le devolverá sus ahorros y ganancias de la siguiente forma: _______________________________

____________________________________________________________________________________

 Cuando un miembro se va del grupo antes de que llegue la fecha de distribución, sin que sea por razones
de fuerza mayor, el grupo le entregará sus ahorros y ganancias de la siguiente forma: ________________

____________________________________________________________________________________

 El grupo puede pedir que un miembro se retire del grupo por las siguientes razones: _________________

____________________________________________________________________________________

 Cuando el grupo pida a un miembro que se retire del grupo, le devolverá sus ahorros y ganancias de la

siguiente forma:_______________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________

 Si un miembro muere, el grupo entregará los ahorros y ganancias a sus herederos de la siguiente forma:

____________________________________________________________________________________

8. REGLAS PARA AHORROS

 La cantidad mínima que un miembro debe ahorrar en cada reunión es: _______

 La cantidad máxima que se puede ahorrar en cada reunión es: ___________

 Cuando un miembro no puede ahorrar, haremos lo siguiente: ___________________________________

75
9. REGLAS PARA PRÉSTAMOS
 Un/a miembro puede tener sólo un préstamo a la vez

 El grupo puede prestar a un miembro hasta _____ veces la cantidad que tiene ahorrado.

 El plazo máximo para pagar los préstamos (en meses) es: _________ meses

 La tasa de interés que se cobrará cada mes (4 semanas) es: _________%

 Cuando un/a miembro no paga un préstamo a tiempo, el grupo tomará las siguientes
acciones:

___________________________________________________________________________________

 Cuando llega el día de distribución y un miembro todavía no ha pagado su préstamo, el grupo tomará las
siguientes acciones :
_______________________________________________________________________________________

10. REGLAS PARA EL FONDO DE EMERGENCIAS

 La contribución al fondo de emergencia en cada reunión será: ___________

 Cuando un/a miembro no puede entregar su aporte en una reunión, entonces hará lo siguiente:

____________________________________________________________________________

 El fondo de emergencia lo podemos entregar a un miembro/a en préstamo sin intereses o se lo podemos

donar en los casos que siguen:
Será donado o
En cuáles casos se aprobarán apoyo del fondo de
Cantidad préstamo sin
emergencia para un miembro
intereses

 Las contribuciones para el fondo de emergencia se van a dejar de hacer cuando ya se cuente con _____
reunidos.

76
11. MULTAS
En este grupo se van a poner multas (SI / NO), en los siguientes casos:

Cantidad de
Falta del miembro/a
Multa
Falta a la reunión sin permiso

Llega tarde a la reunión

Interrumpe la reunión (hablando, teléfono, etc.)

Falta el respeto al grupo

12. CAMBIOS A ESTE REGLAMENTO

El número de miembros que deben estar de acuerdo antes de que se pueda cambiar las reglas del reglamento
es:____

77
Documento H: Nombres de los miembros y firmas

78
Módulo 7: Registro escrito de transacciones y procedimientos
para reuniones I
Tiempo total requerido: 180 minutos (3 horas)

Objetivos
En el Módulo 7, los participantes:
1. Revisarán el propósito y los beneficios de mantener registros del GAAP
2. Revisarán los pasos y la secuencia para realizar una reunión eficaz del GAAP
3. Realizarán una reunión de ahorros con transacciones
4. Llenarán secciones seleccionadas del libro de registros del GAAP
5. Evaluarán cómo se realizó la reunión

Materiales requeridos:
 Tijeras o cuchilla para cortar el libro
 Regla
 Bolígrafo
 El reglamento del GAAP
 Los miembros del grupo deben traer sus aportes al fondo de emergencia y de ahorros
 El GAAP debe traer un libro de registros (Nota: Usted deberá tener un libro listo en caso de
que ellos no lo traigan)

Preparación
 Antes de que la reunión inicie, reúnase con la junta directiva y muestre a la secretaria cómo
cortar el libro de registros y crear las secciones y encabezados. En particular, cada miembro
debe tener preparado un registro de préstamos.
 Guía del número de páginas por sección: Registro de Asistencia (7 páginas); Fondo de
Emergencia - Entradas (10 páginas); Ahorros (15 páginas); Fondo de Emergencia - Salidas (5
páginas), Multas Pendientes (5 páginas); Préstamos (35 páginas); Libro de Efectivo (10
páginas); Notas (5 páginas).

Paso 7.1 Resumen del Módulo 6 (15 minutos)

Metodología: Preguntas abiertas, trabajo en parejas, mini-lectura

Tareas de aprendizaje
7.1.1 Pida a los participantes que: Con el compañero a su lado, analice cuál cree usted qué fue
el punto más importante de la última reunión y explique por qué cree que esto fue tan
importante. Compartirá sus respuestas a esta pregunta con todo el grupo en unos
minutos.

7.1.2 Después de dar a los grupos de 3-5 minutos para hablar, invite a cada pareja (o algunas de
las parejas si el grupo es muy grande) a compartir sus ideas.

7.1.3 En base a las ideas del grupo, recuérdeles sobre las decisiones que tomaron en la última
reunión para terminar su reglamento y los acuerdos sobre la socialización y uso del
mismo.

Paso 7.2 Objetivos de la sesión (5 minutos)

Metodología: Lectura en voz alta, preguntas y respuestas

Tareas de aprendizaje

79
7.2.1 Diga a los participantes: En la reunión de hoy, ustedes:
 Revisarán la importancia de mantener registros escritos para su grupo
 Revisarán los pasos de las reuniones del GAAP
 Llevarán a cabo una reunión de ahorros
 Completarán los registros del grupo
 Evaluarán la reunión

7.2.2 Pregunte a los participantes:

 ¿Tienen preguntas sobre lo que haremos hoy?

7.2.3 Si hay preguntas, respóndalas rápidamente. Si no hay preguntas, siga al paso 7.3.

Paso 7.3 Propósito y beneficios de mantener registros del GAAP (10 minutos)
Metodología: Juego del teléfono descompuesto

Tareas de aprendizaje
7.3.1 Pida a los participantes que se paren en una sola fila. Dígales: Vamos a jugar el juego del
teléfono descompuesto. Voy a decir en voz baja un mensaje importante a la primera
persona, quien después repetirá el mensaje a la segunda persona en voz baja, y así
sucesivamente. La última persona nos dirá cuál es el mensaje.

7.3.2 Diga en voz baja a la primera persona: En nuestra última reunión del GAAP, Jorge y
Angelina no vinieron. Silvia recibió una donación del fondo de emergencia de Ps.50 para
comprar medicina para su hija. Todos ahorraron Ps.20 y ahora tenemos un total de
2,400 pesos en el fondo de préstamos.

7.3.3 Deje que cada persona susurre el mensaje a la siguiente persona en la fila. Después invite
a la última persona a decir a todo el grupo el mensaje que escuchó. Inevitablemente, será
diferente al mensaje original.

7.3.4 Ahora lea el mensaje original. Haga estas preguntas:

 ¿Qué pasó con el mensaje?
 ¿Por qué la información cambió?
 ¿Cómo podríamos haber mantenido la misma información?

7.3.5 Relacione los aprendizajes del juego del teléfono descompuesto a la importancia de
mantener registros por escrito de las transacciones del grupo. Diga a los participantes: Los
registros por escrito son una buena forma de mantener grandes cantidades de
información. Permiten un manejo transparente de la asistencia del grupo, ahorros,
préstamos y multas. Los registros por escrito del grupo se apuntan en un libro llamado el
libro de registros del GAAP.

Paso 7.4 Preparación del libro de registros (15 minutos)

Metodología: Mini-lectura, demostración y práctica

Tareas de aprendizaje
7.4.1 Diga a los participantes: El libro de registros se preparó con una regla y un bolígrafo. No
requiere una impresión especial. El libro de registros está dividido en estas secciones: (Muestre
las secciones a los miembros del grupo):
 Registro de Asistencia
 Registro del Fondo de Emergencia - Entradas
 Registro de Ahorros

80
  Registro del Fondo de Emergencia - Salidas
 Registro de Multas Pendientes
 Registro de Préstamos
 Libro de Efectivo
 Notas
Invite a la secretaria a que muestre el libro de registros cortado.

7.4.2 Explique a los participantes: Ya que todos los miembros deben asistir a las reuniones y
hacer aportes al fondo de emergencia y a sus propios ahorros, se escribirán sus nombres
en el libro de registros de forma que ayude a registrar fácilmente la información. La
información relacionada a sus préstamos será registrada en un registro individual de
préstamos.

7.4.3 Ayude a la secretaria a registrar los nombres de todos los miembros en el libro de
registros. Al final de todos los nombres, en las últimas cuatro filas de la página, haga que
la secretaria cree filas para: “Total de la reunión”, “Entradas - Fondo de Emergencias,”
“Salidas - Fondo de Emergencias”, y “Balance - Fondo de Emergencias”.

7.4.4 Diga a los participantes: Ahora que han elegido a su junta directiva, han finalizado su
reglamento y su libro de registros está listo, comenzaremos las actividades del grupo
juntos. De esta forma, la secretaria aprenderá a llenar el libro de registros al hacerlo
para su propio grupo. Les capacitaré y les apoyaré. Así aprenderemos paso a paso cómo
llevar a cabo una reunión del GAAP.

Paso 7.5 Manejo de una reunión del GAAP (30 minutos)

Metodología: Historia, preguntas abiertas, mini-lectura

Tareas de aprendizaje
7.5.1 Diga a los participantes que ahora discutirán la manera de llevar a cabo reuniones
eficientes. Lea la historia en el cuadro 28 (a continuación).

Cuadro 28: Un grupo desorganizado

Los miembros del grupo La Esperanza llegaron para su reunión semanal. La reunión se hizo
afuera, sin sombra, y sin lugar para sentarse. Los miembros empezaron a quejarse porque
estaban incómodos. La presidenta llegó tarde y no saludó a la gente reunida. Entonces, uno de
los tenedores de llaves se dio cuenta de que había olvidado su llave en casa, y se fue corriendo
para traerla. Esto retrasó un poco más la reunión.

La presidenta recibió los aportes de los miembros para el fondo de emergencia sin verificar el
balance inicial. Cuando la contadora y la tesorera juntaron todo el dinero para hacer un
desembolso del fondo de emergencia, la cantidad no coincidía con los cálculos de la
secretaria y le tomó mucho tiempo al grupo resolver el error.

Después, la presidenta dijo a los miembros que podían hacer solicitudes para préstamos del
fondo de préstamos. Los miembros protestaron diciendo que primero deberían ahorrar y
pagar los préstamos pendientes para tener más fondos disponibles para los préstamos nuevos.

Después de cerrar la caja y entregarla a la tesorera, la presidenta se recordó que las multas
por ausencias de los miembros no se habían registrado y se tuvo que abrir la caja de efectivo
de nuevo

81
7.5.2 Haga estas preguntas a los participantes, una a la vez, permitiendo varias respuestas antes
de pasar a la siguiente:
 ¿Qué pasó en el grupo La Esperanza y por qué? [Respuestas: Planificación de última
hora, celebrar la reunión en un lugar donde la gente estaba incómoda, no realizar las
actividades en el orden adecuado, etc.]
 ¿Qué podría hacerse para mejorar la próxima reunión del GAAP?

7.5.3 En base a las respuestas de los participantes, comparta la información en el cuadro 29 (a

continuación) sobre los procedimientos de reunión de un GAAP.

Cuadro 29: Buenos procedimientos para la reunión de un GAAP

Al igual que cualquier reunión eficiente, una reunión del GAAP tiene que planificarse. La
junta directiva debe asegurarse de que el lugar de la reunión sea adecuado (a la sombra,
silencioso, etc.) y que hay un lugar para que toda la gente se pueda sentar. Todas las personas
líderes de la junta directiva deben estar bien preparadas y llegar antes que los demás miembros
para que la reunión empiece a tiempo y se lleve a cabo sin problemas. Las reuniones del
GAAP se realizan en 10 partes. Estas partes se deben aplicar en un orden específico para evitar
problemas como los que observaron en el ejemplo. Las 10 partes son:
1. Apertura de la reunión
2. Transacciones del fondo de emergencia
3. Verificación del balance inicial del fondo de préstamos
4. Pago de multas pendientes
5. Ahorros
6. Pago de préstamos (solamente en las reuniones de préstamos)
7. Gastos de grupo
8. Desembolsos de préstamos (solamente en las reuniones de préstamos)
9. Verificación del balance final del fondo de préstamos
10. Cierre de la reunión

7.5.4 Invite a un voluntario a que repita las 10 partes. Pida ayuda de otros miembros del grupo
si él o ella fallan, y aplauda al grupo por nombrar las 10 partes en orden.

Paso 7.6 Manejo de una reunión de ahorros: Información general (5 minutos)

Nota del facilitador: Durante la reunión, si algún miembro debe ser multado de acuerdo al
reglamento del grupo, asegúrese de que el grupo reconoce la sanción y le impone la multa. Si el
miembro puede pagar inmediatamente, él debe poner el dinero en el recipiente de las multas. Si
no puede pagar, se debe registrar la multa en el registro de multas pendientes. Muestre a la
secretaria cómo registrar la multa pendiente, y pida a la secretaria que muestre el libro de
registros, abierto a la sección de multas pendientes, a todos los miembros. Ayude a los miembros
a identificar las multas pendientes.

Metodología: Capacitación, práctica, retroalimentación

Tareas de aprendizaje
7.6.1 Diga a los participantes: Ahora aprenderemos a través de la práctica cómo llevar a cabo
una reunión real de ahorros donde la secretaria irá llenando el libro de registros.
Comenzaré orientando a la junta directiva, quienes tendrán que manejar la reunión. Al
final, evaluaremos cómo estuvo la reunión y podremos reconocer los éxitos y aprender de
cualquier error. No vamos a realizar las 10 partes de la reunión hoy, ya que no todas
aplican para este momento de su capacitación. Hoy llevaremos a cabo:
 Parte 1 (Apertura de la reunión)
 Parte 2 (Transacciones del fondo de emergencia)

82
  Parte 5 (Ahorros)
 Parte 9 (Verificación del balance final del fondo de préstamos)
 Parte 10 (Cierre de la reunión)

7.6.2 Diga a la junta directiva y a los miembros que usted les ayudará a trabajar cada parte de la
reunión paso a paso.

Paso 7.7 Parte 1: Apertura de la reunión (15 minutos)

Metodología: Leer, guiar, demostrar, preguntar

7.7.1 Use la información de la tabla 30 para capacitar al grupo sobre la parte 1: Apertura de la
reunión.
 Lea la información de la primer fila (Leer)
 Guíe a la junta directiva sobre cómo realizar los pasos de la segunda fila (Guiar). Dígales
exactamente qué hacer, paso a paso, y cómo hacerlo. Deténgalos y corríjalos si no siguen
los pasos exactos. Siéntese a la par de la secretaria y ayúdele a registrar la información en
el libro de registros. Verifique todos los cálculos.
 Después de estos pasos, muestre las secciones llenadas del libro de registros como se
indica en la tercera fila (Mostrar).
 Consulte a los miembros si tienen preguntas sobre los pasos que acaban de completar.

Tabla 30: Práctica sobre la parte 1: Apertura de la reunión.5

Leer
 La presidenta inicia formalmente la reunión
 Los tenedores de llaves abren la caja de efectivo
 El contador del dinero coloca el tazón de multas fuera del círculo del grupo
 La secretaria toma la asistencia y lo marca en el registro
Guiar
 La presidenta da la bienvenida e inicia la agenda de la reunión
 Los tenedores de llaves abren la caja de efectivo
 El contador de efectivo coloca la tazón de multas fuera del círculo del grupo
 La secretaria lee los nombres de los miembros uno por uno, y marca el registro
(presente, ausente X, excusa E). (Si un miembro llega después de tomar la
asistencia, su marca cambia de “ausente” a “tarde,” haciendo un círculo alrededor de la
marca X). Muestre a la secretaria las diferentes marcas para presente, ausente, excusa y
tarde.
Mostrar
 Muestre a los miembros del grupo el libro de registros, abierto en la página de asistencia
 Ayude a cada miembro a encontrar su nombre y su marca de asistencia para la reunión
 Explique las diferentes marcas de asistencia
Preguntar
Felicite a la junta directiva y a los miembros del grupo por abrir la reunión. Consulte si los
miembros tienen alguna pregunta sobre los pasos de la reunión. Recuérdeles que deben seguir
siempre el mismo procedimiento, a fin de no olvidar ninguno de los pasos.

5
Los módulos 7, 8 y 9 proveen información detallada sobre los pasos de la reunión GAAP. Comenzando con la
tabla 30, los pasos en la sección de ‘Guía’ reflejan los números y elementos incluidos en ‘Pasos de la reunión
completa.’ Por favor, note que cualquier alteración en la numeración bajo la sección de guía de los módulos 7, 8
y 9 es intencional.

83
Paso 7.8 Parte 2: Transacciones del fondo de emergencia (30 minutos)
Metodología: Leer, guiar, demostrar y preguntar

7.8.1 Use la información en la tabla 31 para entrenar al grupo en la parte 2: Transacciones del
fondo de emergencia. Para cada sección:
 Lea la información de la primer fila (Leer)
 Guíe a la junta directiva sobre cómo realizar los pasos de la segunda fila (Guiar). Dígales
exactamente qué hacer, paso a paso, y cómo hacerlo. Deténgalos y corríjalos si no siguen
los pasos exactos. Siéntese a la par de la secretaria y ayúdele a registrar la información en
el libro de registros. Verifique todos los cálculos.
 Después de estos pasos, muestre las secciones llenadas del libro de registros como se
indica en la tercera fila (Mostrar).
 Consulte a los miembros si tienen alguna pregunta sobre los pasos que acaban de
completar.
 Después, pase a la siguiente sección.

Use la información en la tabla 31 para entrenar al grupo sobre la parte 2: Transacciones del
fondo de emergencia.

Tabla 31: Práctica sobre la parte 2: Transacciones del fondo de emergencia

Leer
 Los miembros hacen sus aportes al fondo de emergencia
Guiar
8. La secretaria lee los nombres de los miembros uno por uno. Cada miembro, por turnos,
anuncia la cantidad de su aporte al fondo de emergencia y entrega el dinero al contador
de efectivo y a la tesorera, quienes confirman el monto y lo ponen en el depósito del
fondo de emergencia. La secretaria registra cada aporte en el registro del Fondo de
Emergencia - Entradas.
9. Después de que todos los miembros hayan contribuido, el contador de efectivo y la
tesorera cuentan el total de dinero recolectado y anuncian el monto al grupo.
10. La secretaria confirma el monto con sus cálculos y lo anota en el registro del Fondo de
Emergencia – Entradas.
Mostrar
 Después de que todos los miembros han hecho sus aportes al fondo de emergencia, muestre
a los miembros el libro de registro, abierto en la página de registro del Fondo de
Emergencia – Entradas.
 Ayude a cada miembro a encontrar su nombre y su aporte correspondiente.
 También ayude a cada miembro a encontrar el total de aportes al fondo de emergencia para
la reunión.
Preguntar
Consulte si tienen preguntas.

Leer
 Los miembros solicitan apoyo del fondo de emergencia.
 Los miembros evalúan las solicitudes de apoyo del fondo de emergencia.
 La tesorera desembolsa los fondos para las solicitudes aprobadas del fondo de
emergencia.
Guiar
15. La presidenta pregunta si alguien necesita apoyo del fondo de emergencia.
16. Los miembros presentan sus solicitudes a la asamblea general.

84
 17. La asamblea general analiza las solicitudes, siguiendo las normas del reglamento del
grupo.
18. El contador de dinero y la tesorera entregan el efectivo de las solicitudes aprobadas a
los beneficiarios. La secretaria registra los apoyos del fondo de emergencia en el
registro de Fondo de Emergencia - Salidas, y los miembros firman.
19. La secretaria anota el desembolso total en el registro del Fondo de Emergencia –
Entradas.
Mostrar
 Si hubiera cualquier desembolso del fondo de emergencia, muestre el registro de
desembolsos del Fondo de Emergencia (Salidas) y ayude a cada miembro a comprender la
información del pago.
Preguntar
Consulte si tienen preguntas

Leer
 El grupo verifica el balance final del fondo de emergencia.
Guiar
20. El contador de efectivo y la tesorera cuentan y anuncian el monto total remanente en el
fondo de emergencia.
21. La secretaria confirma esta cantidad con sus propios cálculos y anuncia el balance final
del fondo de emergencia. La presidenta solicita a los miembros que recuerden el saldo del
fondo de emergencia para la próxima reunión.
22. El efectivo del fondo de emergencia se coloca una bolsa separada y se guarda en la caja.
Mostrar
También ayude a cada miembro a identificar el balance del fondo de emergencia en el registro
del Fondo de Emergencia – Entradas.
Preguntar
Felicite a la junta directiva y a los miembros del grupo por conducir la parte de las
transacciones del fondo de emergencia en la reunión. Consulte si los miembros tienen alguna
pregunta sobre los pasos de la reunión. Recuérdeles que siempre deben seguir exactamente el
mismo procedimiento, a fin de no olvidar ningún paso.

Paso 7.9 Parte 5: Ahorros (10 minutos)

Metodología: Leer, guiar, mostrar y preguntar

7.9.1 Use la información de la tabla 32 para entrenar al grupo sobre la parte 5: Ahorros. Trabaje
una sección a la vez.

Tabla 32: Práctica sobre la parte 5: Ahorros.

Leer
 Los miembros entregan sus ahorros.
Guiar
28. La secretaria lee los nombres uno por uno. Cada miembro, por turnos, anuncia su aporte
de ahorro y lo entrega al contador de efectivo y a la tesorera, quienes confirman el monto
y lo ponen en el depósito de ahorros.
29. La secretaria anota la cantidad aportada en el registro de ahorros junto al nombre de cada
miembro.
Mostrar
 Después de que todos los miembros han hecho sus contribuciones, muestre el libro de
registros entre los miembros, con la página abierta en el registro de ahorros.

85
  Ayude a cada miembro a encontrar su nombre y su depósito de ahorros.
Preguntar
Consulte si tienen alguna pregunta.

Leer
 La secretaria calcula el total de ahorros de la reunión.
Guiar
30. Después que todos los miembros han realizado sus ahorros, el contador de efectivo y la
tesorera cuentan y anuncian el monto total ahorrado.
31. La secretaria suma los ahorros de la reunión y confirma comparando con el monto
anunciado, y anota el monto total ahorrado en la sección de ahorros en el libro de
registros. La secretaria registra el total de ahorros recolectados en la reunión en la
columna “Entradas” del libro de efectivo y calcula el balance.
Mostrar
 Después de que la secretaria calcula el total de la reunión, muestre el libro de registros
a los miembros, con la página abierta en el registro de ahorros.
 Ayude a cada miembro a comprobar que el total de ahorros de la reunión es el mismo
que aparece en el total de la reunión y en el balance.
Preguntar
Felicite a la junta directiva y a los miembros del grupo por manejar la parte de ahorros de la
reunión. Pregunte si los miembros tienen alguna duda sobre los pasos de la reunión.
Recuérdeles que siempre deben seguir exactamente el mismo procedimiento, a fin de no
olvidar ningún paso.

7.10 Parte 9: Verificación del balance final del fondo de préstamos (15 minutos)
Metodología: Leer, guiar, mostrar y preguntar

7.10.1 Use la información en la tabla 33 para entrenar al grupo sobre la parte 9: Verificación del
balance final del fondo de préstamos.

Tabla 33: Práctica sobre la parte 9: Verificación del balance final del fondo de préstamos

Leer
 El contador de efectivo y la tesorera cuentan el monto total en el fondo de préstamos.
 La secretaria confirma el monto con sus registros.
Guiar
49. El contador de efectivo y la tesorera cuentan y anuncian cualquier dinero nuevo en el
depósito de multas.
50. La secretaria registra este monto en el libro de efectivo en la columna de “Entradas”, y
calcula el balance en el libro de efectivo.
51. El contador de efectivo y la tesorera combinan todo el efectivo del fondo de préstamos (el
balance del fondo de préstamos de la reunión previa, depósitos de ahorros, pagos de
préstamos, pagos de multas –NO efectivo del fondo de emergencia), cuentan y anuncian el
balance del efectivo disponible.
52. La secretaria informa si el balance del libro de efectivo es igual al efectivo en mano
anunciado por el contador de efectivo y la tesorera. Cualquier diferencia debe ser resuelta a
satisfacción de la Asamblea general antes de cerrar la reunión. La presidenta pide a los

86
 miembros que recuerden el balance del fondo de préstamos y del fondo de emergencia para
la siguiente reunión.
Mostrar
 Después de que se cuente todo el dinero y se verifique el saldo, muestre el libro de
registros entre los miembros, abierto en la página del libro de efectivo.
 Ayude a cada miembro a verificar que el último balance en el libro de efectivo es la
cantidad que se deja en la caja de efectivo.
Preguntar
Felicite a la junta directiva y a los miembros del grupo por manejar la parte de verificación del
balance final del fondo de préstamos. Consulte si los miembros tienen alguna duda sobre los
pasos de la reunión. Recuérdeles que siempre deben seguir exactamente el mismo
procedimiento, a fin de no olvidar ningún paso.

Paso 7.11 Parte 10: Cierre de la reunión (15 minutos)

Metodología: Leer, guiar, mostrar y preguntar

7.11.1 Use la información en la tabla 34 para capacitar al grupo sobre la parte 10: Cierre de la
reunión.

Tabla 34: Práctica sobre la parte 10: Cierre de la reunión

Leer
 La secretaria registra el número de miembros presentes.
 Los tenedores de llaves cierran la caja y la entregan a la tesorera.
 La presidenta formalmente cierra la reunión
Guiar
53. La secretaria suma el número total de miembros presentes (incluyendo los miembros
que llegaron tarde) y lo anota en el registro de asistencia. La secretaria registra las
multas para los miembros ausentes en la sección de multas pendientes.
54. La secretaria pone el libro de registros en la caja, junto al dinero en efectivo del fondo
de préstamos y del fondo de emergencia, cada uno en su propia bolsa.
55. Los tenedores de llaves cierran la caja de efectivo y la entregan a la tesorera.
56. La presidenta solicita a los miembros del GAAP que traten cualquier otro tema y facilita
la discusión.
57. La presidenta anuncia la fecha de la próxima reunión y solicita a los miembros que se
pongan de acuerdo y lo confirmen.
58. La presidenta declara cerrada la reunión y la gente puede retirarse.
Mostrar
 Muestre el libro de registro, abierto en la página de registro de asistencia, a los miembros
del grupo.
 Ayude a los miembros del grupo a identificar las últimas marcas de asistencia.
 Muestre la sección de multas pendientes y ayude a los miembros a identificar quienes
deben multas por ausencia.
Preguntar
Felicite al grupo por cerrar su reunión siguiendo todos los pasos y anímelos a que sigan los
mismos procedimientos en cada reunión, a fin de no olvidar ningún paso.

Paso 7.12 Evaluar la reunión de ahorros (15 minutos)

Metodología: Evaluación guiada

87
Tareas de aprendizaje:
7.12.1 Ayude a la junta directiva a autoevaluarse. Pregúnteles:
 ¿Cómo creen que estuvo la reunión?
 ¿Qué sugieren para mejorar la próxima reunión y por qué?

7.12.2 Después de que los líderes de la junta directiva compartan sus ideas, invite a la asamblea
general a evaluar la reunión. Pregúnteles:
 ¿Qué tan bien reflejó esta reunión los principios y normas del reglamento del grupo?
 ¿Qué sugieren hacer para mejorar la siguiente reunión y por qué?

7.12.3 Comparta cualquier observación o comentario que tenga sobre:

 Procedimientos de la reunión
 Manejo de registros
 Aplicación de las normas del reglamento del GAAP

Paso 7.13 Resumen y conclusión (5 minutos)

7.13.1 Pregunte a los participantes:

 ¿Tienen preguntas sobre los temas que hemos revisado en esta reunión?

7.13.2 Llegue a un acuerdo con el grupo sobre la fecha, hora y lugar de la próxima reunión. Diga
los participantes que el tema de la próxima reunión es: Registro escrito de transacciones
y procedimientos de reunión II.

7.13.3 Evalúe brevemente la reunión. Pregunte a los participantes:

 ¿Qué es lo que más les gustó el día de hoy y por qué?
 ¿Qué sugieren para mejorar nuestra próxima reunión?

7.13.4 Agradezca a los participantes y cierre la reunión.

88
Módulo 8: Registro escrito de transacciones y procedimientos
de reunión II
Tiempo total requerido: 320 minutos (5 horas y 20 minutos)

Objetivos:
En el módulo 8, los participantes:
1. Llevarán a cabo una reunión de ahorros con transacciones
2. Llenarán ciertas secciones del libro de registros del GAAP
3. Identificarán los comportamientos de grupo que fomentan el éxito
4. Revisarán los procedimientos para la distribución de fin de ciclo
5. Revisarán los elementos claves del reglamento del GAAP
6. Celebrarán el final de la capacitación

Materiales requeridos
 libro de registros del GAAP
 Reglamento del GAAP
 Frijoles o granos para la puntuación de un juego

Paso 8.1 Resumen del módulo 7 (15 minutos)

Metodología: Preguntas abiertas, trabajo en parejas, mini-lectura

Tareas de aprendizaje
8.1.1 Pida a los participantes: Con el compañero a su lado, analice cuál cree usted qué fue el
punto más importante de la reunión sobre cómo funcionan los grupos GAAP y explique
por qué cree que esto fue tan importante. Ustedes compartirán sus respuestas con otros
participantes en pocos minutos.

8.1.2 Después de dar a los grupos de 3-5 minutos para discutir, invite a cada pareja (o algunas
de las parejas si el grupo es muy grande) a compartir sus ideas y agradezca su
participación.

8.1.3 En base a las ideas del grupo, enfatice estos puntos claves y diga a los participantes:
Como ustedes recuerdan, las reuniones del GAAP se hacen en 10 partes, llevadas en un
orden lógico para que las reuniones se desarrollen con facilidad. Los 10 pasos son
apertura de la reunión, transacciones del Fondo de emergencia, verificación del balance
inicial, pago de multas pendientes, ahorros, pago de préstamos, gastos del grupo,
desembolso de préstamos, verificación del balance final y cierre.

Paso 8.2 Objetivos de la sesión (5 minutos)

Metodología: Lectura en voz alta, preguntas y respuestas

Tareas de aprendizaje
8.2.1 Diga a los participantes: en la reunión de hoy ustedes:
 Llevarán a cabo otra reunión de ahorros
 Hablarán sobre cómo pueden trabajar juntos como equipo
 Revisarán su reglamento
 Celebrarán el final de la capacitación

8.2.2 Pregunte a los participantes:

 ¿Tienen preguntas sobre lo que haremos hoy?

89
8.2.3 Si hay preguntas, respóndalas rápidamente. Si no hay preguntas, siga al paso 8.3.

Paso 8.3 Manejo de una reunión de ahorros: Información general (10 minutos)
Metodología: Capacitación, práctica, retroalimentación

Notas del facilitador:

 A pesar de que el grupo ya ha completado una reunión de ahorros, es importante seguir
capacitándoles. El libro de registros todavía se debe circular entre los miembros en esta
reunión, para que puedan comprender el sistema de registros. En el futuro, no será necesario
hacer circular el libro de registros en todas las reuniones, ya que esto alargaría las reuniones.
 Puede que no haya razón de trabajar ciertas partes de la reunión, tales como multas o gastos
del grupo. En ese caso, no entrene a los miembros en esos pasos, sino espere hasta que se
presente un caso real y luego capacite a la junta directiva y al grupo sobre cómo manejar la
situación.

Tareas de aprendizaje
8.3.1 Diga a los participantes: Ahora vamos a realizar otra reunión real de ahorro en donde la
secretaria llenará el libro de registro. Esta vez, vamos a añadir más partes. "La práctica
hace al maestro" por lo que es importante practicar las reuniones de ahorro varias veces.
De hecho, después de esta reunión vamos a tener una reunión más de ahorro antes de la
primera reunión de préstamos. Seguiré capacitando a la Junta directiva. Hoy se llevarán
a cabo las siguientes partes:
 Parte 1 (Apertura de la reunión)
 Parte 2 (Transacciones del fondo de emergencia)
 Parte 3 (Verificación del balance inicial del fondo de préstamos)
 Parte 4 (Pago de multas pendientes)
 Parte 5 (Ahorros)
 Parte 7 (Gastos del grupo)
 Parte 9 (Verificación del balance final del fondo de préstamos)
 Parte 10 (Cierre de la reunión)

8.3.2 Informe a la junta directiva y a los miembros que les ayudará en cada parte de la reunión,
paso a paso.

Paso 8.4 Parte 1: Apertura de la reunión (15 minutos)

Metodología: Leer, guiar, mostrar y preguntar

8.4.1 Use la información de la tabla 35 para capacitar al grupo en la parte 1: Apertura de la

reunión.
 Lea la información de la primer fila (Leer)
 Guíe a la junta directiva sobre cómo realizar los pasos de la segunda fila (Guiar). Dígales
exactamente qué hacer, paso a paso, y cómo deben hacerlo. Deténgalos y corríjalos si no
siguen los pasos exactos. Siéntese a la par de la secretaria y ayúdele a registrar la
información en el libro de registro. Verifique todos los cálculos.
 Después de estos pasos, muestre las secciones relevantes del libro de registros como se
indica en la tercera fila (Mostrar).
 Consulte a los miembros si tienen alguna pregunta sobre los pasos que acaban de
completar.

90
Tabla 35: Práctica en la parte 1: Apertura de la reunión.

Leer
 La presidenta inicia formalmente la reunión.
 Los tenedores de llaves abren la caja de efectivo.
 El contador del dinero coloca el depósito de multas fuera del círculo del grupo.
 La secretaria toma la asistencia y lo marca en el registro.
Guiar
1. La presidenta da la bienvenida e inicia la agenda de la reunión.
2. Los tenedores de llaves abren la caja de efectivo.
3. El contador de efectivo coloca el depósito de multas fuera del círculo del grupo.
4. La secretaria lee los nombres de los miembros uno por uno, y marca el registro (presente,
ausente X, excusa E). (Si un miembro llega después de tomar la asistencia, la marca del
miembro en el registro será cambiado de “ausente” a “tarde”, haciendo un círculo
alrededor de la marca X). Muestre a la secretaria las diferentes marcas para presente,
ausente, excusa y tarde.
Mostrar
 Muestre a los miembros el libro de registro, abierto en la página de registro de asistencia.
 Ayude a cada miembro a encontrar su nombre y su marca de asistencia para la reunión.
 Explique las diferentes marcas de asistencia.
Preguntar
Felicite a la junta directiva y a los miembros del grupo por abrir la reunión. Pregunte si los
miembros tienen alguna duda sobre los pasos de la reunión. Recuérdeles que deben seguir
siempre el mismo procedimiento, a fin de no olvidar ninguno de los pasos.

Paso 8.5 Parte 2: Transacciones del fondo de emergencia (60 minutos)

Metodología: Leer, guiar, mostrar y preguntar

8.5.1 Use la información en la tabla 36 para capacitar al grupo sobre la parte 2: Transacciones
del Fondo de emergencia. Trabaje sección por sección.
Tabla 36: Entrenamiento en la parte 2: Transacciones del Fondo de emergencia
Leer
 El grupo verifica el balance inicial del fondo de emergencia.
 Los miembros hacen sus aportes al fondo de emergencia.
Guiar
5. La presidenta pide a los miembros que recuerden el balance del fondo de emergencia de
la reunión anterior.
6. La secretaria anuncia el balance del fondo de emergencia anotado en el registro del fondo
de emergencia y pide a los miembros que lo confirmen.
7. El contador de efectivo y la tesorera anuncian la cantidad que hay en la bolsa del Fondo
de emergencia. El efectivo debe compararse con la cantidad que se recuerdan los
miembros y la cantidad escrita en el registro del fondo de emergencia. Cualquier
diferencia debe ser conciliada a satisfacción de la asamblea general antes de continuar la
reunión.
8. La secretaria lee los nombres de los miembros uno por uno. Cada miembro anuncia su
aporte al fondo de emergencia y le entrega el dinero al contador de efectivo y a la
tesorera, quienes confirman la cantidad y lo coloca en el tazón del fondo de emergencia.
La secretaria apunta cada aporte al fondo de emergencia en el registro de Fondo de
Emergencia – Entradas.
9. Después de que todos los miembros han aportado, el contador de efectivo y la tesorera
cuentan el total del efectivo recolectado y anuncian la cantidad al grupo.

91
 10. La secretaria confirma el monto con sus propios cálculos y lo anota en el registro del
Fondo de Emergencia - Entradas.

Mostrar
 Después de que todos los miembros han hecho sus aportes al fondo de emergencia,
muestre a los miembros del grupo el libro de registros, abierto a la página de Fondo de
Emergencia - Entradas.
 Ayude a cada miembro a encontrar su nombre y su aporte al fondo de emergencia.
 También ayude a cada miembro a encontrar el total de aportes al fondo de emergencia para
la reunión.
Preguntar
Consulte si tienen preguntas.

Leer
 Los miembros pagan los préstamos al fondo de emergencia.
Guiar
11. La secretaria verifica en el libro de registros si algún miembro debe pagar préstamos al
fondo de emergencia. Si hay préstamos, cada miembro anuncia su pago y entrega el
dinero al contador de efectivo y a la tesorera quienes confirman las cantidades y colocan
el dinero en otro tazón. La secretaria anota el pago del miembro en el libro de registros en
la sección de Fondo de Emergencia - Salidas.
12. El contador de efectivo y la tesorera cuentan y anuncian el monto total de pagos al fondo
de emergencia.
13. La secretaria confirma y escribe esta cantidad en el registro del Fondo de Emergencia -
Entradas.
Mostrar
 Si hay algún pago al fondo de emergencia, muestre a los miembros el libro de registros
abierto a las secciones del fondo de emergencia (Entradas y Salidas).
 Ayude a cada miembro a comprender el registro de pago.
Preguntar
Consulte si tienen preguntas.

Leer
 Los miembros solicitan apoyo del fondo de emergencia.
 Los miembros evalúan las solicitudes de apoyo del fondo de emergencia.
 La tesorera desembolsa los fondos para las solicitudes aprobadas del fondo de
emergencia.

92
 Guiar
14. El contador de efectivo y la tesorera combinan el balance final de la reunión anterior con
los aportes y pagos de la reunión de hoy, cuentan y anuncian el monto total al grupo. La
secretaria confirma la cantidad con sus propios cálculos y anuncia el efectivo disponible
en el fondo de emergencia.
15. La presidenta pregunta si alguien necesita apoyo del fondo de emergencia.
16. Los miembros presentan sus solicitudes a la asamblea general.
17. La asamblea general delibera sobre las solicitudes, siguiendo lo establecido en el
reglamento del grupo.
18. El contador de dinero y la tesorera entregan el efectivo de las solicitudes aprobadas a los
beneficiarios. La secretaria anota las donaciones o los desembolsos de préstamos del
fondo de emergencia en el registro de desembolsos del Fondo de Emergencia (Salidas), y
los miembros firman
19. La secretaria anota el desembolso total del fondo de emergencia en el registro del Fondo
de Emergencia – Entradas.
Mostrar
 Si hubiera algún desembolso del fondo de emergencia, muestre el libro de registros y ayude
a cada miembro a comprender la información de desembolso.
Preguntar
Consulte si tienen preguntas.

Leer
 El grupo verifica el balance final del fondo de emergencia.
Guiar
20. El contador de efectivo y la tesorera cuentan y anuncian el monto total remanente en el
fondo de emergencia.
21. La secretaria confirma esta cantidad con sus propios cálculos y anuncia el saldo de cierre
en efectivo del fondo de emergencia.
22. El efectivo del fondo de emergencia se coloca en una bolsa por separado dentro de la caja
de efectivo.
Mostrar
También ayude a cada miembro a identificar el balance del fondo de emergencia en el registro
del Fondo de Emergencia - Entradas.
Preguntar
Felicite a la junta directiva y a los miembros del grupo por conducir la parte de las
transacciones del fondo de emergencia. Pregunte si los miembros tienen alguna duda sobre los
pasos de la reunión. Recuérdeles que siempre deben seguir exactamente el mismo
procedimiento, a fin de no olvidar ningún paso.

Paso 8.6 Parte 3: Verificación del balance inicial del fondo de préstamos (20 minutos)
Metodología: Leer, guiar, mostrar y preguntar

8.6.1 Use la información en la tabla 37 para capacitar al grupo en la parte 3: Verificación del
balance inicial del fondo de préstamos.

Tabla 37: Práctica sobre la parte 3: Verificación del balance inicial del fondo de préstamos.
Leer
 El grupo verifica el balance inicial del fondo de préstamos.

Guiar

93
 23. La presidenta pide a los miembros que recuerden el balance del fondo de préstamos de la
reunión anterior.
24. La secretaria anuncia el balance registrado en el libro de efectivo y pide a los miembros
que lo confirmen.
25. El contador de efectivo y la tesorera cuentan y anuncian la cantidad que hay en la bolsa
del fondo de préstamos. El efectivo debe coincidir con el dato que recuerdan los
miembros y la cantidad escrita en el libro de efectivo. Cualquier diferencia debe ser
conciliada a satisfacción de la asamblea general antes de continuar la reunión.
Mostrar
 Después de contar todo el efectivo y cuadrar el balance, muestre a los miembros el libro de
registros, abierto a la sección de libro de efectivo.
 Ayude a cada miembro a verificar que el último balance en el libro de efectivo es la
cantidad que está en la caja de efectivo.
Preguntar
Felicite a la junta directiva y a los miembros del grupo por conducir la parte de verificación del
balance inicial del fondo de préstamos. Consulte si los miembros tienen alguna duda sobre los
pasos de la reunión. Recuérdeles que siempre deben seguir exactamente el mismo
procedimiento, a fin de no olvidar ningún paso.

Paso 8.7 Parte 4: Pago de multas pendientes (20 minutos)

Metodología: Leer, guiar, mostrar y preguntar

8.7.1 Use la información de la tabla 38 para capacitar al grupo sobre la parte 4: Pago de multas
pendientes.

Tabla 38: Práctica sobre parte 4 – Pago de multas pendientes

Leer
 Los miembros pagan las multas que les fueron asignadas en reuniones anteriores.
Guiar
26. La secretaria consulta el registro de multas pendientes e informa cuáles miembros
deben multas y de cuánto son.
27. Los miembros que deben multas anuncian y pagan sus multas al contador de efectivo y
a la tesorera quienes verifican la cantidad, anunciándolo al grupo y colocando el dinero
en el depósito para multas. La secretaria anota en el registro de multas pendientes que
las multas han sido pagadas.
Mostrar
 Si alguna multa estuviera pendiente, muestre a los miembros el libro de registros, abierto a
la página de multas pendientes.
 Ayude a los miembros a entender cómo se registran las multas.
Preguntar
Felicite a la junta directiva y a los miembros del grupo por conducir la parte de multas
pendientes en la reunión. Pregunte si los miembros tienen alguna duda sobre los pasos de la
reunión. Recuérdeles que siempre deben seguir exactamente el mismo procedimiento, a fin de
no olvidar ningún paso.

94
Paso 8.8 Parte 5: Ahorros (30 minutos)
Metodología: Leer, guiar, mostrar y preguntar

8.8.1 Use la información de la tabla 39 para capacitar al grupo sobre la parte 5: Ahorros.
Trabaje una sección a la vez.

Tabla 39: Práctica sobre la parte 5 – Ahorros

Leer
 Los miembros entregan sus ahorros.
Guiar
28. La secretaria lee los nombres uno por uno. Cada miembro, por turnos, anuncia la
cantidad de sus ahorros y se lo entrega al contador de efectivo y a la tesorera, quienes
confirman el monto y lo ponen en el depósito de ahorros.
29. La secretaria anota la cantidad de los aportes en el registro de ahorros al lado del nombre
de cada miembro.
Mostrar
 Después de que todos los miembros han hecho sus aportes, muestre a los miembros el
libro de registros, abierto a la sección de ahorros.
 Ayude a cada miembro a encontrar su nombre y su depósito de ahorros.
Preguntar
Consulte si tienen alguna pregunta.

Leer
 La secretaria calcula el total de ahorros de la reunión.
Guiar
30. Después que todos los miembros han contribuido, el contador de efectivo y la tesorera
cuentan y anuncian el monto total contribuido.
31. La secretaria suma los aportes de ahorros de la reunión para confirmar que coincide con el
monto anunciado, y anota el monto total ahorrado en el registro de ahorros. También
registra el total de ahorros recaudado de la reunión en el libro de efectivo en la columna
“Entradas” y calcula el balance.
32. La secretaria calcula y anuncia los ahorros acumulados del grupo y los anota en el registro
de ahorros.
Mostrar
 Después de que la secretaria ha calculado los totales, muestre a los miembros el libro de
registros.
 Ayude a cada miembro a verificar que el total de ahorros de la reunión es el mismo que
aparece en los totales de la reunión en la sección de ahorros y en el libro de efectivo.
Preguntar
Felicite a la junta directiva y a los miembros del grupo por conducir la parte de ahorros en la
reunión. Pregunte si los miembros tienen alguna duda sobre los pasos de la reunión.
Recuérdeles que siempre deben seguir exactamente el mismo procedimiento, a fin de no
olvidar ningún paso.

Paso 8.9 Parte 7: Gastos del grupo (15 minutos)

Metodología: Leer, guiar, mostrar y preguntar

8.9.1 Use la información de la tabla 40 para capacitar al grupo en la parte 7 – Gastos de grupo.

95
Tabla 40: Práctica sobre la parte 7 – Gastos del grupo
Leer
 El grupo asigna a miembros para que hagan compras para el grupo.
Guiar
38. Si habrá gastos del grupo antes de la próxima reunión, la tesorera entrega el dinero
correspondiente a los miembros quienes se encargarán de las compras. (El miembro debe
traer un recibo y mostrar lo que compró. Cualquier remanente se anotará en la columna
“Entradas” del libro de efectivo.
39. La secretaria registra los gastos en el libro de efectivo en la columna de “Salidas” y calcula
el balance.
Mostrar
 Si se ha desembolsado algún efectivo, muestre a los miembros el libro de registros.
 Ayude a cada miembro a identificar la cantidad usada para los gastos del grupo.
Preguntar
Felicite a la junta directiva y a los miembros del grupo por conducir la parte de los gastos del
grupo en la reunión. Pregunte si los miembros tienen alguna duda sobre los pasos de la
reunión. Recuérdeles que siempre deben seguir exactamente el mismo procedimiento, a fin de
no olvidar ningún paso.

Paso 8.10 Parte 9: Verificación del balance final del fondo de préstamos (20 minutos)
Metodología: Leer, guiar, mostrar y preguntar

8.10.1 Use la información en la tabla 41 para capacitar al grupo sobre la parte 9: Verificación del
balance final del fondo de préstamos.

Tabla 41: Práctica sobre la parte 9 – Verificación del balance final del fondo de préstamos
Leer
 El contador de efectivo y la tesorera cuentan la cantidad total disponible en el fondo de
préstamos.
 La secretaria confirma la cantidad con sus registros.
Guiar
49. El contador de efectivo y la tesorera cuentan y anuncian cualquier dinero nuevo en el
tazón de multas.
50. La secretaria registra esta cantidad en el libro de efectivo en la columna de “Entradas”,
y calcula el balance del libro de efectivo.
51. El contador de efectivo y la tesorera combinan todo el efectivo del fondo de préstamos
(el balance del fondo de préstamos de la reunión previa, depósitos de ahorros, pagos de
préstamos, pagos de multas –NO efectivo del fondo de emergencia), cuentan y
anuncian el balance del efectivo disponible.
52. La secretaria informa si el balance del libro de efectivo es igual al efectivo en mano
anunciado por el contador de efectivo y la tesorera. Cualquier diferencia debe ser
conciliada para la satisfacción de la asamblea general antes de cerrar la reunión. La
presidenta pide a los miembros que recuerden el balance del fondo de préstamos y del
fondo de emergencia para la siguiente reunión.
Mostrar
 Después de contar todo el efectivo y conciliar el balance, muestre a los miembros el
libro de registros, abierto en la página del libro de efectivo.
 Ayude a cada miembro a verificar que el último balance en el libro de efectivo es el
monto que ha quedado en la caja.

96
 Preguntar
Felicite a la junta directiva y a los miembros del grupo por conducir la parte de verificación del
balance final del fondo de préstamos en la reunión. Pregunte si los miembros tienen alguna
duda sobre los pasos de la reunión. Recuérdeles que siempre deben seguir exactamente el
mismo procedimiento, a fin de no olvidar ningún paso.

Paso 8.11 Parte 10: Cierre de la reunión (15 minutos)

Metodología: Leer, guiar, mostrar y preguntar

Use la información de la tabla 42 para capacitar al grupo sobre la parte 10 – Cierre de la reunión.

Tabla 42: Práctica sobre la parte 10 – Cierre de la reunión

Leer
 La secretaria registra el número de miembros presentes.
 Los tenedores de llaves cierran la caja de efectivo y la entregan a la tesorera.
 La presidenta cierra formalmente la reunión.
Guiar
53. La secretaria suma el total de miembros presentes (incluyendo los miembros que
llegaron tarde) y lo anota en el registro de asistencia. La secretaria anota las multas
para los miembros ausentes en el registro de multas pendientes.
54. La secretaria pone el libro de registros del GAAP en la caja de efectivo, junto con el
dinero en efectivo del fondo de préstamos y del Fondo de emergencia, cada uno en su
propia bolsa.
55. Los tenedores de llaves cierran la caja de efectivo y la entregan a la tesorera.
56. La presidenta pregunta a los miembros del grupo si tratarán cualquier otro tema y
facilita la discusión.
57. La presidenta anuncia la fecha de la próxima reunión y solicita a los miembros que se
pongan de acuerdo y la confirman.
58. La presidenta declara cerrada la reunión y la gente puede retirarse.
Mostrar
 Muestre a los miembros la sección de registro de asistencia del libro de registros.
 Ayude a los miembros del grupo a identificar las marcas finales de asistencia.
 Muestre la sección de multas pendientes y ayude a los miembros a identificar quienes
tienen multas por ausencia.
Preguntar
Felicite al grupo por cerrar su reunión siguiendo todos los pasos y anímelos a que sigan los
mismos procedimientos en cada reunión.

Paso 8.12 El trabajo en equipo (15 minutos)

Metodología: Analogía, preguntas abiertas

Tareas de aprendizaje
8.12.1 Diga a los participantes: Ahora han llevado a cabo dos reuniones de ahorro, y han
llenado el registro escrito de transacciones del grupo. Estas son dos prácticas
fundamentales. A medida que comiencen a reunirse regularmente como grupo sin mi
presencia, todos jugarán un rol para asegurar que el grupo trabaje bien juntos.

8.12.2 Pida a los participantes que piensen en su equipo preferido de futbol. Nombre a algunos
de los jugadores y sus diferentes responsabilidades (capitán, portero, defensa, medio

97
 campo y delantero). (Nota: si esta analogía es desconocida o mal entendida, utilice la de
una organización local y tradicional que cumpla el trabajo en equipo). Dígales:
 Diferentes posiciones tienen diferentes responsabilidades.
 El capitán conduce y coordina a todos los jugadores y subgrupos en el equipo, pero todos
los miembros tienen un papel importante que desempeñar.
 Para que el equipo marque goles y gane, cada jugador debe hacer su mejor esfuerzo y
trabajar con el equipo – cada uno debe respetar y apreciar a los demás.
 Cuando el equipo gana el juego, desempeñando bien sus responsabilidades, todos los
miembros ganan.

8.12.3 Haga a los participantes las siguientes preguntas y anímelos a nombrar a personas
específicas. Permita que los participantes den varias respuestas a cada pregunta.
En esta capacitación,
 ¿Quién contribuyó al buen trabajo en grupo?
 ¿Qué hizo esa persona?

8.12.4 Felicite a los miembros del grupo que fueron nombrados por contribuir a que el grupo
trabajara bien como un equipo y alcanzara las metas.

Paso 8.13 Vista previa a la distribución del fin de ciclo

Metodología: Mini-lectura, demostración

Tareas de aprendizaje
8.13.1 Diga a los participantes: Como ustedes recuerdan, la distribución del fin de ciclo de su
GAAP es ____ (diga el mes). En ese momento, trabajaremos juntos los pasos para la
distribución de los fondos, igual como lo hemos hecho con los procedimientos de ahorro
y préstamos. Por ahora, hagamos una vista previa de la preparación que requiere la
distribución de fin de ciclo y algunas de las actividades principales. Un punto importante
es que el grupo no debe otorgar ningún préstamo nuevo que no pueda ser completamente
cancelado antes o el mismo día de la reunión final. Permítanme dar unos ejemplos:
 El plazo máximo para un préstamo es de ___ (número de meses), y su distribución es
en ____ (mes). ¿Cuál es el último mes en que un miembro puede recibir un préstamo
de 3 meses?
 ¿Cuál es el último mes en que un miembro puede recibir un préstamo de 1 mes?

8.13.2 Diga a los participantes: En general, la distribución de fin de ciclo sigue estos pasos
principales:
 Después de completar todos los procedimientos del fondo de emergencia, los
ahorros, reembolsos de préstamos y procedimientos de multas, se cuenta el monto
total del dinero remanente del grupo.
 El grupo decide qué hacer con el fondo de emergencia - muchos grupos guardan
parte o la totalidad del fondo de emergencia para el próximo ciclo, para no iniciar
con un fondo de emergencia en cero.
 El fondo de préstamos se reparte completamente entre los miembros, en proporción a
cuánto ha ahorrado cada miembro durante el ciclo. Los miembros que ahorran más,
ganan más. Cada miembro recibirá lo que ahorró durante el ciclo, más una cierta
cantidad de ganancia.
 Los miembros pueden optar por reinvertir parte o la totalidad de su dinero de la
distribución para iniciar el segundo ciclo.

Pregunte a los participantes:

 ¿Tienen preguntas sobre la distribución?

98
Paso 8.14 Juego sobre el Reglamento (20 minutos)
Metodología: Juego

Tareas de aprendizaje
8.14.1 Usted será el árbitro. Utilice frijoles o piedras en el suelo para llevar la cuenta a fin de que
todos los participantes puedan ver. Separe al GAAP en dos equipos.

8.14.2 Diga a los participantes que se hará una pregunta a cada equipo por turnos. Cada equipo
recibirá el mismo número de preguntas. Si la respuesta es correcta, el equipo ganará un
punto. Si la respuesta es incorrecta, el otro equipo puede intentar responder, y si es
correcta, entonces ganará el punto. Advierta a los equipos que si sus miembros
interrumpen o discuten con usted, ¡se les resta un punto!

8.14.3 Consulte si tienen alguna pregunta sobre el juego.

8.14.4 El cuadro 43 (a continuación) incluye las preguntas del juego. Plantee estas preguntas
siguiendo el orden descrito abajo. Todas las respuestas se encuentran en el reglamento del
GAAP. Si ningún equipo da la respuesta correcta, léalo del reglamento.

Cuadro 43: Preguntas del juego

1. ¿Cuál es el nombre de su GAPP?
2. ¿Cuánto es la multa por faltar a una reunión?
3. ¿Con qué frecuencia se reúne su grupo?
4. Las elecciones de la junta directiva se celebran cada [llenar el espacio en blanco]
5. ¿Qué cantidad aporta cada miembro al fondo de emergencia en cada reunión?
6. Nombre tres situaciones en la que un miembro puede solicitar un desembolso del fondo de
emergencia.
7. ¿Cuál es el aporte mínimo de ahorro de su grupo?
8. ¿Cuál es el aporte máximo de ahorro de su grupo?
9. ¿Con qué frecuencia dan préstamos?
10. ¿Cuál es el interés que paga por los préstamos?
11. ¿Cuál es la multa por llegar tarde a una reunión?
12. ¿Cuál es el plazo máximo para un préstamo?

8.14.5 Sume los puntos a cada equipo y felicite al equipo ganador.

8.14.6 Felicite a los dos equipos por las respuestas correctas. Nuevamente haga énfasis en la
importancia de socializar e interiorizar el reglamento del grupo para que todos conozcan
sus procedimientos y normas.

Paso 8.15 Celebración del final de la capacitación (5-15 minutos)

Metodología: A convenirse entre el agente de campo y la junta directiva.

Tareas de aprendizaje
8.15.1 Lleve a cabo una breve ceremonia que sea adecuada a la cultura local y cierre la
capacitación con un agradecimiento. La ceremonia puede incluir algunos discursos.

8.15.2 Felicite al grupo por su trabajo durante la capacitación.

99
8.15.3 Evalúe la capacitación.

8.15.4 Brevemente recuerde a los participantes que ahora comenzarán un período de monitoreo.
Aclare su horario de visitas al GAAP durante las tres fases: intensivo, de desarrollo y de
maduración.

8.15.5 Comunique la fecha y hora de su próxima visita de monitoreo.

8.15.6 Agradezca a los miembros del grupo y cierre la reunión.

100
Documento I: Primeros desembolsos de préstamos y pagos de préstamos

Metodología: Leer, guiar, mostrar y preguntar

Notas del facilitador:

 Los GAAP que se reúnen semanalmente tienen 3 reuniones de ahorro, seguidas por una
reunión de préstamos. Las reuniones de préstamos dan a los miembros la oportunidad de
solicitar préstamos del fondo de préstamos, y son los momentos en que los miembros deben
hacer los pagos de sus préstamos.
 Use los pasos a continuación para capacitar a los miembros cuando surja el primer
desembolso y cancelación de préstamos durante el desarrollo de reuniones de grupo.

Desembolsos de préstamos
Use la información de la tabla 44 para capacitar al grupo sobre la parte 8: Desembolso de
préstamos.

Tabla 44: Práctica sobre la parte 8 – Desembolso de préstamos (esta parte sólo ocurre
durante las reuniones de préstamos)
Leer
 El contador de efectivo y la tesorera cuentan el monto total del fondo de préstamos.
 Los miembros solicitan préstamos del fondo de préstamos.
 Los miembros evalúan las solicitudes de préstamos.
 El contador de efectivo y la tesorera desembolsan los préstamos aprobados.
 La secretaria registra los préstamos desembolsados y calcula las cantidades por pagar.
Guiar
48. El contador de efectivo y la tesorera cuentan y anuncian la cantidad de dinero que hay en
el depósito de multas.
49. La secretaria registra esta cantidad en el libro de efectivo en la columna de “Entradas” y
calcula el balance del libro de efectivo.
50. El contador de efectivo y la tesorera combinan todo el efectivo del fondo de préstamos
(el saldo del fondo de préstamos de la reunión anterior, depósitos de ahorro, pagos de
préstamos, pagos de multas – NO el efectivo del fondo de emergencia), cuentan y
anuncian la cantidad de efectivo disponible.
51. La secretaria confirma la cantidad con el libro de efectivo.
52. La presidenta pide a los miembros que presenten sus solicitudes de préstamos (todas las
solicitudes de préstamos deben incluir la cantidad, el propósito y el plazo).
53. La asamblea general analiza las solicitudes de préstamos de acuerdo a los criterios del
reglamento del grupo.
54. Una vez que se toman las decisiones sobre los préstamos, la secretaria anuncia el nombre
del prestatario, la cantidad a ser prestada, los intereses a pagar y el plazo del préstamo.
Conforme se llama por nombre a cada prestatario, el contador de efectivo y la tesorera
cuentan la cantidad del préstamo y lo entregan al prestatario, quien también cuenta el
dinero.
55. La secretaria anota los detalles del préstamo en el registro de préstamo del miembro,
calcula y anuncia el monto adeudado (incluyendo los intereses), y cada prestatario firma
por su préstamo.

101
 56. Después de distribuir todos los préstamos, la secretaria calcula y registra la cantidad total
desembolsada en el libro de efectivo en la columna “Salidas”, y calcula el balance del
libro de efectivo.
Mostrar
 Después de desembolsar los préstamos, muestre a los miembros el libro de registros,
abierto al registro de préstamos y al libro de efectivo.
 Ayude a los miembros a identificar el propósito del préstamo y la cantidad.
 Ayude a los miembros a identificar la cantidad total prestada y cómo ha sido registrada en
la columna de “Salidas” del libro de efectivo.
Preguntar
Felicite a la junta directiva y a los miembros del grupo por conducir la parte de desembolso de
préstamos. Pregunte si los miembros tienen alguna duda sobre los pasos de la reunión.
Recuérdeles que deben seguir siempre el mismo procedimiento, a fin de no olvidar ninguno de
los pasos.

Pagos de préstamos
Use la información en la tabla 45 para capacitar al grupo en la parte 6 – Pagos de préstamos.

Tabla 45: Práctica sobre la parte 6 – Pago de préstamos (esta parte sólo ocurre durante las
reuniones de préstamos)
Leer
 Los miembros pagan sus préstamos pendientes.
 La secretaria registra los pagos de los préstamos y calcula las cantidades por pagar.
Guiar
33. La secretaria consulta el registro de préstamos para ver cuáles miembros tienen
préstamos por pagar, y anuncia el monto total adeudado por cada miembro.
34. Cada prestatario anuncia su pago y lo entrega al contador de efectivo y a la tesorera,
quienes verifican la cantidad y colocan el dinero en el tazón para pagos de préstamos.
35. La secretaria ingresa el pago de cada miembro en su registro de préstamo, y calcula,
registra y anuncia el nuevo monto adeudado del miembro (incluyendo los intereses).
36. Después de que se realizan todos los pagos de préstamos, el contador de efectivo y la
tesorera cuentan y anuncian el dinero que hay en el depósito de pagos de préstamos.
37. La secretaria suma los pagos de la reunión para confirmar que coincide con la cantidad
anunciada, registra el total de pagos a préstamos en el libro de efectivo en la columna de
“Entradas” y calcula el balance del libro de efectivo.
Mostrar
 Muestre a los miembros el libro de registro, abierto en la página de registro de préstamos y
el libro de efectivo.
 Ayude a los miembros a identificar las transacciones y los balances.
 Ayude a los miembros a identificar el total de ingresos de efectivo.
Preguntar
Felicite a la junta directiva y a los miembros del grupo por conducir la parte de pagos de
préstamos en la reunión. Pregunte si los miembros tienen alguna duda sobre los pasos de la
reunión. Recuérdeles que siempre deben seguir exactamente el mismo procedimiento, a fin de
no olvidar ningún paso

102
103
Documento J: Partes completas de la reunión

Las 10 partes de la reunión ordinaria son:

1. Apertura de la reunión
2. Transacciones del fondo de emergencia
3. Verificación del balance inicial del fondo de préstamos
4. Pago de las multas pendientes
5. Ahorros
6. Pago de préstamos (solamente en las reuniones de préstamos)
7. Gastos de grupo
8. Desembolsos de préstamos (solamente en las reuniones de préstamos)
9. Verificación del balance final del fondo de préstamos
10. Cierre de la reunión

Parte 1 – Apertura de la reunión

1. La presidenta da la bienvenida e inicia la agenda de la reunión.
2. Los tenedores de llaves abren la caja de efectivo.
3. El contador de efectivo coloca el depósito de multas fuera del círculo del grupo.
4. La secretaria lee los nombres de los miembros uno por uno, y marca el registro (presente ,
ausente X, excusa E). (Si un miembro llega después de que se toma la asistencia, la marca
del miembro en el registro será cambiado de “ausente” a “tarde” haciendo un círculo
alrededor de la marca X).

Parte 2 – Transacciones del fondo de emergencia

5. La presidenta pide a los miembros que recuerden el balance del fondo de emergencia de la
reunión anterior.
6. La secretaria anuncia el balance del fondo de emergencia anotado en el registro del Fondo
de Emergencia – Entradas y pide a los miembros que lo confirmen.
7. El contador de efectivo y la tesorera anuncian la cantidad que hay en la bolsa del fondo de
emergencia. El efectivo debe coincidir con la cantidad recordada por los miembros y la
cantidad escrita en el registro de Fondo de Emergencia - Entradas. Cualquier diferencia
debe ser conciliada a satisfacción de la asamblea general antes de continuar la reunión.
8. La secretaria lee los nombres de los miembros uno por uno. Cada miembro anuncia su
aporte al fondo de emergencia y le da el dinero al contador de efectivo y a la tesorera,
quienes confirman la cantidad y la ponen en el depósito para el fondo de emergencia. La
secretaria anota cada aporte al fondo de emergencia en el registro de Fondo de Emergencia
- Entradas.
9. Después de que todos los miembros han contribuido, el contador de efectivo y la tesorera
cuentan el total del dinero recolectado y anuncian el monto al grupo.
10. La secretaria confirma la cantidad con sus propios cálculos y lo anota en el registro del
Fondo de Emergencias - Entradas.
11. La secretaria verifica el registro de Fondo de Emergencia - Salidas para ver si hay
miembros que deben préstamos del fondo de emergencia. Si hay algunos, cada miembro
anuncia su pago y entrega el dinero al contador de efectivo y a la tesorera, quienes
confirman las cantidades y colocan el dinero en otro depósito. La secretaria anota el pago
en el registro de pagos al Fondo de Emergencia (Salidas).
12. El contador de efectivo y la tesorera cuentan y anuncian el monto total de pagos al fondo de
emergencia.
13. La secretaria confirma y anota esta cantidad en el registro de Fondo de Emergencia -
Entradas.

104
 14. El contador de efectivo y la tesorera combinan el balance final de la reunión anterior con
los aportes y los pagos de la reunión de hoy, cuentan y anuncian el monto total al grupo. La
secretaria confirma la cantidad con sus propios cálculos y anuncia el efectivo disponible en
el fondo de emergencia.
15. La presidenta pregunta si alguien necesita apoyo del fondo de emergencia.
16. Los miembros presentan sus solicitudes a la asamblea general.
17. La asamblea general analiza las solicitudes, siguiendo lo establecido en el reglamento del
grupo.
18. El contador de dinero y la tesorera entregan el efectivo de las solicitudes aprobadas a los
beneficiarios. La secretaria anota las donaciones o los desembolsos de préstamos del fondo
de emergencia en el registro Fondo de Emergencia - Salidas, y los beneficiarios firman de
recibido.
19. La secretaria anota el desembolso total del fondo de emergencia en el registro de Fondo de
Emergencia - Entradas.
20. El contador de efectivo y la tesorera cuentan y anuncian el monto total remanente en el
fondo de emergencia.
21. La secretaria confirma esta cantidad con sus propios cálculos y anuncia el balance final del
fondo de emergencia.
22. El efectivo del fondo de emergencia es colocado en una bolsa por separado dentro de la caja
de efectivo.

Nota: El efectivo del fondo de emergencia nunca se mezcla con otro tipo de efectivo y no debe ser
desembolsado como un préstamo normal. Además, no se registra en el libro de efectivo como
ingreso para evitar que el dinero se mezcle con el fondo de préstamos. Esto asegura que el fondo
de emergencia está disponible cuando se presenten emergencias.

Parte 3 – Verificación del balance inicial del fondo de préstamos

23. La presidenta pide a los miembros que recuerden el balance del fondo de préstamos de la
reunión anterior.
24. La secretaria anuncia el balance registrado en el libro de efectivo y pide a los miembros que
lo confirmen.
25. El contador de efectivo y la tesorera cuentan y anuncian la cantidad que hay en la bolsa del
fondo de préstamos. El efectivo debe coincidir con el dato que recuerdan los miembros y la
cantidad escrita en el libro de efectivo. Cualquier diferencia debe ser conciliada a
satisfacción de la asamblea general antes de continuar la reunión.

Parte 4 – Pago de multas pendientes

26. La secretaria consulta el registro de multas pendientes e informa sobre cuáles miembros
deben multas y de cuánto son.
27. Los miembros que deben multas anuncian y pagan sus multas al contador de efectivo y a la
tesorera quienes verifican la cantidad, anunciándolo al grupo y colocando el dinero en el
depósito para multas. La secretaria anota en el registro de multas pendientes que las multas
han sido pagadas.

NOTA: Durante la reunión, los miembros multados deben pagar inmediatamente en el depósito
de multas. La secretaria no anota los montos en el registro de multas pendientes. Sin embargo, si
el miembro no puede pagar la multa ese día, el monto de la multa sí es registrado en el registro
de multas pendientes y será verificado en la siguiente reunión.

105
Parte 5 – Ahorros
28. La secretaria lee los nombres uno por uno. Cada miembro, por turnos, anuncia su aporte
de ahorro y lo entrega al contador de efectivo y a la tesorera, quienes confirman el monto
y lo ponen en el depósito de ahorros.
29. La secretaria anota el monto de los aportes en el registro de ahorros al lado del nombre de
cada miembro.
30. Después que todos los miembros han hecho sus aportes, el contador de efectivo y la
tesorera cuentan y anuncian el monto total aportado.
31. La secretaria suma las contribuciones de ahorros de la reunión, confirma con el monto
anunciado, y anota el monto total ahorrado en el registro de ahorros. La secretaria registra
el total de ahorros recolectados de la reunión en el libro de efectivo en la columna
“Entradas” y calcula el balance en el libro de efectivo.
32. La secretaria calcula y anuncia los ahorros acumulados del grupo y los anota en el
registro de ahorros.

Parte 6 – Pago de préstamos (esta parte sólo ocurre durante las reuniones de préstamos)
33. La secretaria consulta el registro de préstamos para determinar cuáles miembros tienen
préstamos por pagar, y anuncia el monto total adeudado por cada miembro.
34. Cada prestatario anuncia su pago y lo entrega al contador de efectivo y a la tesorera,
quienes verifican la cantidad y colocan el dinero en el tazón para pagos de préstamos.
35. La secretaria ingresa el pago de cada miembro en su registro de préstamo, y calcula,
registra y anuncia el nuevo monto adeudado del miembro (incluyendo los intereses).
36. Después de que se realizan todos los pagos de préstamos, el contador de efectivo y la
tesorera cuentan y anuncian el dinero que hay en el depósito de pagos de préstamos.
37. La secretaria suma los pagos de la reunión para confirmar que coincide con la cantidad
anunciada, registra el total de pagos de préstamos en el libro de efectivo en la columna de
“Entradas” y calcula el balance del libro de efectivo.

Parte 7 – Gastos del grupo

38. Si habrá gastos del grupo antes de la próxima reunión, la tesorera entrega el dinero a los
miembros quienes se encargarán de las compras. (El miembro debe traer un recibo y
mostrar lo que compró. Cualquier remanente se anotará en la columna “Entradas” del
libro de efectivo.
39. La secretaria registra los gastos en el libro de efectivo en la columna de “Salidas” y
calcula el balance del libro de efectivo.

Parte 8 – Desembolsos de préstamos (esta parte sólo ocurre durante las reuniones de
préstamos)
40. El contador de efectivo y la tesorera cuentan y anuncian la cantidad de dinero que hay en
el depósito de multas.
41. La secretaria registra esta cantidad en el libro de efectivo en la columna de “Entradas” y
calcula el balance del libro de efectivo.
42. El contador de efectivo y la tesorera combinan todo el efectivo del fondo de préstamos (el
saldo del fondo de préstamos de la reunión anterior, depósitos de ahorro, pagos de
préstamos, pagos de multas – NO el efectivo del Fondo de emergencia), cuentan y
anuncian la cantidad de efectivo disponible.
43. La secretaria confirma la cantidad con el libro de efectivo.
44. La presidenta pide a los miembros que presenten sus solicitudes para préstamos (todas las
solicitudes de préstamos deben indicar la cantidad, el propósito y el plazo).
45. La asamblea general analiza las solicitudes de préstamos de acuerdo a los criterios del
reglamento del grupo.

106
 46. Una vez que se toman las decisiones sobre los préstamos, la secretaria anuncia el nombre
del prestatario, la cantidad a ser prestada, los intereses a pagar y el plazo del préstamo. Se
llama por nombre a cada prestatario y el contador de efectivo y la tesorera cuentan la
cantidad del préstamo, la entregan en la mano al miembro, quien también cuenta el
dinero.
47. La secretaria anota los detalles del préstamo en el registro de préstamo del miembro,
calcula y anuncia la cantidad por pagar (incluyendo los intereses), y cada prestatario firma
de recibido.
48. Después de desembolsar todos los préstamos, la secretaria calcula y registra la cantidad
total desembolsada en el libro de efectivo en la columna “Salidas”, y calcula el balance
del libro de efectivo.

Parte 9 – Verificación del balance final del Fondo de préstamos

49. El contador de efectivo y la tesorera cuentan y anuncian cualquier dinero nuevo en el
depósito de multas.
50. La secretaria registra esta cantidad en el libro de efectivo en la columna de “Entradas”, y
calcula el balance en el libro de efectivo.
51. El contador de efectivo y la tesorera combinan todo el efectivo del fondo de préstamos (el
balance del fondo de préstamos de la reunión previa, depósitos de ahorros, pagos de
préstamos, pagos de multas –NO efectivo del Fondo de emergencia), cuentan y anuncian
el balance del efectivo disponible.
52. La secretaria reporta si el balance del libro de efectivo es igual al efectivo en mano
anunciado por el contador de efectivo y la tesorera. Cualquier diferencia debe ser
conciliada a satisfacción de la asamblea general antes de cerrar la reunión.
53. La presidenta pide a los miembros que recuerden el balance del fondo de préstamos y del
fondo de emergencia para la siguiente reunión.

Parte 10 – Cierre de la reunión

54. La secretaria suma el número total de miembros presentes (incluyendo los miembros que
llegaron tarde) y los anota en el registro. La secretaria anota las multas para los miembros
ausentes en el registro de multas pendientes.
55. La secretaria pone el libro de registros del GAAP en la caja de efectivo, junto al dinero en
efectivo del fondo de emergencia y del fondo de préstamos, cada uno dentro de su propia
bolsa.
56. Los tenedores de llaves cierran la caja de efectivo y la entregan a la tesorera.
57. La presidenta pregunta a los miembros del grupo si tratarán cualquier otro tema y facilita
la discusión.
58. La presidenta anuncia la fecha de la próxima reunión, pide a los miembros que se pongan
de acuerdo y la confirma.
59. La presidenta declara cerrada la reunión y la gente puede retirarse.

107
Módulo 9: Reunión de distribución
Tiempo total requerido: 160 minutos (2 horas 40 minutos)

Objetivos
En el Módulo 9, los participantes:
1. Decidirán qué hacer con el remanente del fondo de emergencia.
2. Pedirán que la secretaria calcule los ahorros y ganancias de cada miembro.
3. Recibirán sus ahorros y ganancias del ciclo.
4. Analizarán los resultados financieros del ciclo.
5. Decidirán cuándo y cómo analizar su ciclo completado.

Materiales Requeridos
 Formulario de distribución
 Calculadora

Nota para el facilitador

Para prepararse para realizar la distribución, los grupos deben programar sus últimas
transacciones de fondo de emergencia y de ahorros, previo a la reunión de distribución. En caso
que el grupo decida ahorrar y/o realizar transacciones de fondo de emergencia al inicio de la
reunión de distribución, debe asegurarse que el grupo no desembolse ningún préstamo del fondo
de emergencia (pueden desembolsar donaciones del fondo de emergencia).

Los grupos además deben asegurarse de que todos los miembros hayan pagado sus préstamos y
cualquier multa pendiente. De no ser así, el grupo deber usar los ahorros del miembro para cubrir
las deudas. En ese caso, el total de los ahorros del miembro se verán reducidos.

Paso 9.1 Objetivos de la reunión (5 minutos)

Metodología: Lectura en voz alta, preguntas y respuestas

Tareas de aprendizaje
9.1.1 Diga a los participantes: En la reunión de hoy, ustedes:
 Decidirán qué hacer con lo que queda del dinero del fondo de emergencia.
 Calcularán y recibirán sus ahorros y ganancias del ciclo.
 Hablarán sobre cómo les fue con sus ganancias.
 Decidirán cuándo y cómo analizar el ciclo.

9.1.2 Pregunte, ¿Cuáles son sus preguntas sobre lo que vamos a hacer hoy?

9.1.3 Si hay preguntas, responda brevemente. De no haber preguntas, pase al Paso 9.2

Paso 9.2 Apertura de la reunión (5 minutos)

Metodología: Práctica

Tareas de aprendizaje
9.2.1 Asegúrese que el grupo comience con la asistencia y la verificación de los balances tanto
del fondo de emergencia como del fondo de préstamos. Asegúrese que cualquier
diferencia se resuelva a satisfacción de los miembros antes de continuar con la reunión.

Paso 9.3 Transferencia del fondo de emergencia para el siguiente ciclo (30 minutos)
Metodología: Preguntas abiertas, decisiones en plenaria

108
Tareas de aprendizaje
9.3.1 Haga las siguientes preguntas a los miembros. Si un miembro responde de forma
incorrecta, permita que el grupo llegue a un acuerdo sobre la respuesta correcta.
 ¿Cuánto dinero hay actualmente en su fondo de emergencia?
 ¿Para qué utilizaron el fondo de emergencia durante el ciclo?
 ¿Cuál es la mayor cantidad que hayan pagado en una reunión (para una o varias
solicitudes)?
 ¿Hubo momentos en que no había suficiente dinero en el fondo de emergencia para
responder a las necesidades válidas que se presentaron? ¿Qué hicieron en esas
situaciones?

9.3.2 Use la Tabla 46 para ayudarle a los miembros a decidir qué hacer con su balance del
fondo de emergencia. Plantee la pregunta abajo en grupos pequeños.

Tabla 46: Decisiones sobre la transferencia del fondo de emergencia

Tema Información para compartir: Pregunta para la toma de
decisiones
Ahora A continuación, algunas consideraciones:  ¿Qué parte del fondo de
decidirán qué  Si el grupo reparte todo el dinero que emergencia quieren
hacer con el hay en el fondo de emergencia, podría guardar para iniciar el
dinero que quedar sin posibilidad de ayudarle a los próximo ciclo? ¿Por qué?
queda en su miembros en las primeras semanas o
fondo de meses del ciclo nuevo.
emergencia.  Muchos grupos optan por mantener un
monto razonable en el fondo de
emergencia para el siguiente ciclo, a fin
de poder responder de inmediato a las
necesidades que surjan.
 Cualquier monto de dinero que no se
mantenga en el fondo de emergencia
para el próximo ciclo se repartirá en
partes iguales entre los miembros.

9.3.3 Ayude a la presidenta a que facilite la presentación de todos los grupos y que lleguen a un
consenso.

9.3.4 En caso que el grupo guarde una porción del fondo de emergencia para el siguiente ciclo,
pida que el contador del dinero y la tesorera cuenten y devuelvan ese monto a la bolsa del
fondo de emergencia.

9.3.5 Posteriormente, pida que el contador de dinero y la tesorera cuenten el dinero del fondo
de emergencia que no se va a pasar, y que lo pongan aparte. Pida que la secretaria calcule
la distribución del fondo de emergencia de cada persona: la cantidad que no se trasladará
dividida por el número de miembros. Si el monto es difícil de entregar a cada miembro
porque no hay suficiente sencillo, redondee para abajo la cantidad que cada miembro
recibirá (quitarle al resultado los decimales). Cuando cada miembro haya recibido su
parte del fondo de emergencia, añade cualquier dinero restante al fondo de emergencia
que se está trasladando al siguiente ciclo.

109
Paso 9.4 Cálculo de los ahorros y ganancias de los miembros (30 minutos)
Metodología: Práctica, cálculos, preguntas abiertas

Tareas de aprendizaje
9.4.1 Muestre el Formulario de Distribución a los miembros y explique que se usará para
calcular la cantidad de dinero que recibirá cada miembro. Entregue el Formulario de
Distribución a la secretaria y pida que escriba el nombre de cada miembro en la primera
columna. Pida a la secretaria que lea en voz alta en el Registro de Ahorros el monto
ahorrado por cada miembro durante el ciclo, y pide que lo apunte en la columna de
“Ahorros” del Formulario de Distribución. Nota: En caso que un miembro no haya
pagado sus deudas y los ahorros se usaron para pagar sus deudas, los ahorros de ese
miembro se reducirán.

9.4.2 Pida que la secretaria calcule y anuncie el monto total de ahorros del grupo para el ciclo,
y que lo anote dos veces en el Formulario de Distribución: en la línea de “Totales” de la
Columna de Ahorros, y debajo del símbolo “÷” en la columna de “Ahorros Totales del
Grupo”.

9.4.3 Solicite que el contador de dinero y la tesorera cuenten y anuncien el monto total del
fondo de préstamos. Pida que la secretaria escriba la cantidad debajo del símbolo de la
“X” en la columna “Total del fondo de préstamos (efectivo)”.

9.4.4 Muestre a la secretaria cómo calcular, anunciar y registrar la distribución individual de

cada miembro, usando una calculadora. La fórmula es: ahorros individuales dividido por
los ahorros totales del grupo, multiplicado por el efectivo del fondo de préstamos=
distribución individual.

9.4.5 Muestre el Formulario de Distribución completado a los miembros para que vean cómo se
hizo el cálculo. Explique que cada miembro ahorró cierta proporción del ahorro total del
grupo y que la proporción se aplicará al total del efectivo del fondo de préstamos.

9.4.6 Identifique a los/las miembros cuyos repartos/distribuciones individuales son difíciles de

pagar, porque es difícil disponer de monedas pequeñas. Pida al grupo que se pongan de
acuerdo sobre un procedimiento de redondeo hacia la baja, por ejemplo, quitando los
centavos a los montos o redondeando a múltiples de 5 o 10 pesos o centavos. Esto
significa que cada miembro renunciaría a un máximo de 4 ó 9 pesos. (Por ejemplo,
alguien que hubiera recibido 49.57 pesos podría recibir o 49 pesos sin los centavos o 45
pesos, redondeado hacia abajo).

9.4.7 Muestre a la secretaria cómo redondear a la baja la distribución que le corresponde a cada
miembro, y pida que anote el monto en la columna “reparto individual-redondeada a la
baja”. Pida que la secretaria calcula y registra el “total” para dicha columna, para
confirmar que no es mayor al efectivo disponible en el fondo de préstamos.

9.4.8 Pida que la secretaria lea en voz alta el nombre de cada miembro, cuánto ahorró durante
el ciclo y cuánto está recibiendo como distribución individual (redondeada a la baja). Pida
que la tesorera entregue a cada miembro el dinero de su distribución. Cada miembro debe
contar el dinero y firmar el formulario de distribución para confirmar de recibido.
Después de que cada miembro haya tomado su dinero de la distribución, pida que la
presidenta, secretaria, contador de dinero y tesorera firmen el formulario de distribución.

110
9.4.9 Solicite que el contador de dinero y la tesorera cuenten y anuncien cuánto dinero queda
en el fondo de préstamos. Facilite una discusión sobre cómo utilizar el dinero.

Paso 9.5 Análisis financiero del ciclo completado (30 minutos)

Metodología: Preguntas abiertas, discusión en plenaria

Tareas de aprendizaje
9.5.1 Haga las siguientes preguntas a los miembros. Espere varias respuestas por pregunta:
 ¿Por qué los miembros recibieron más dinero que lo que ahorraron durante el ciclo?
[Respuesta: el dinero “extra” es ganancia de los intereses de los préstamos, multas, y
otros ingresos]
 ¿Por qué algunos miembros obtuvieron más ganancias que otros? [Respuestas: la
ganancia total del grupo se divide en proporción a los ahorros de los miembros. Los
miembros que ahorran más, reciben más ganancias]
 ¿Qué pueden hacer el siguiente ciclo para aumentar sus ganancias? [Respuestas: el
grupo puede obtener más ganancias si da más préstamos del fondo de préstamos, y si
asegura que los miembros paguen a tiempo y con intereses. Los miembros
individuales pueden obtener más ganancias si ahorran más]

9.5.2 Use la Tabla 47 (a continuación) para ayudar a los miembros a tomar una decisión sobre
la reinversión. Forme grupos pequeños para hablar sobre las preguntas en la columna 3.

Tabla 47: Decisiones sobre la reinversión

Tema Información para compartir Preguntas para la toma de
decisiones
Ahora Algunas consideraciones:  ¿Cuándo deben invertir los
decidirán  Si los miembros no invierten dinero en miembros en el segundo
cuánto el GAAP para iniciar el segundo ciclo, ciclo? ¿Por qué?
reinvertir habrá poco dinero para hacer  ¿Cuánto puede invertir cada
para el préstamos en las primeras semanas. miembro para iniciar el
siguiente  El inicio del ciclo es el único momento segundo ciclo?
ciclo. en que los miembros pueden invertir
más de 5 veces el ahorro mínimo.
 Puede reinvertir hoy y guardar el
dinero en la caja de efectivo, o puede
hacerlo en la primera reunión del
siguiente ciclo.

9.5.3 Ayude a la presidenta a facilitar una discusión para que el grupo llegue a un consenso.

9.5.4 Si algunos miembros están reinvirtiendo para el segundo ciclo, asegúrese que la secretaria
anote sus inversiones individuales en el Registro de Ahorros como “balance inicial de
ahorros”, y el monto total en el Libro de Efectivo como “Inversión de Miembro” en la
columna de “Entradas.”

Paso 9.6 Evaluación del Ciclo Completado (30 minutos)

Metodología: Decisión en plenaria

Tareas de aprendizaje
9.6.1 Use la Tabla 48 para ayudar a los miembros a decidir cuándo evaluar el ciclo que acaban
de terminar. Invite a los grupos pequeños a que respondan las preguntas de la columna 3:

111
Tabla 48: Evaluación del Ciclo Completado
Tema Información para compartir Pregunta para toma de
decisión
Ahora Algunas consideraciones:  ¿Cuándo quieren
decidirán  Inmediatamente después de un ciclo es reflexionar sobre el ciclo
cuándo y buen momento para reflexionar sobre el que acaban de completar?
cómo evaluar ciclo que acaban de completar, y para ¿Por qué?
su ciclo. decidir si desean hacer algún cambio  ¿Cuándo pueden entrar
para el próximo ciclo miembros nuevos?
 Su reglamento requiere elecciones de la  ¿Quieren que yo esté
junta directiva al inicio de cada ciclo presente para ayudarles?
 Algunos miembros podrían salir del ¿Por qué?
grupo y nuevos miembros pueden entrar
 Es importante revisar sus políticas
financieras y otras normas de grupo

9.6.2 Ayudarle a la presidenta a facilitar una discusión y llegar a un consenso.

9.6.3 Si el GAAP quiere su ayuda para evaluar el ciclo, programe una fecha, hora y lugar de
reunión, y pónganse de acuerdo sobre lo que se va a cubrir.

Paso 9.7 Cierre de la reunión (30 minutos)

Metodología: Capacitación

Tareas de aprendizaje
9.7.1 Si el grupo está pasando un saldo en efectivo al siguiente ciclo (fondo de emergencia o
fondo de préstamos), pida que el contador de dinero y la tesorera cuenten y anuncien
los balances. La secretaria confirma que los montos coinciden con sus registros.
Cualquier diferencia debe ser resuelta a satisfacción de los miembros antes de
terminar. La presidenta pide a los miembros que recuerden los balances para la
siguiente reunión. Los tenedores de llave cierran la caja de efectivo y la entregan a la
tesorera para resguardar.

9.7.2 Felicite a los miembros del grupo por haber completado con éxito su primer ciclo.

112
 Parte 4: Estructura del registro escrito de transacciones del GAAP

Instrucciones para el llenado de registros del GAAP

 Los Registros del GAAP se mantienen en un sólo libro que lleva el grupo. La secretaria del
grupo prepara el libro al inicio del ciclo, creando las pestañas o secciones con tijeras o una
cuchilla, y escribiendo los encabezados en lapicero.
 Se requiere los siguientes números de páginas por sección para cubrir un ciclo de un año:
Registro de Asistencia (7 páginas); Fondo de Emergencia - Entradas (10 páginas); Registro
de Ahorros (15 páginas); Registro de Fondo de Emergencia - Salidas (5 páginas), Registro de
Multas Pendientes (5 páginas); Registros de Préstamos (35 páginas); Libro de Efectivo (10
páginas); Notas (5 páginas).
 Todas las entradas de los registros deben estar en lapicero, nunca lápiz, y se debe tachar
cuidadosamente si hay que hacer alguna corrección.
 En cada página de este anexo, el sistema de numeración orienta al lector en las secciones de
cada registro, para explicar cada registro de manera completa. Durante las reuniones, sin
embargo, la secretaria debe pasar entre un registro y otro frecuentemente (por ejemplo, la
información se anota en el registro de Fondo de Emergencia - Salidas antes de finalizar las
entradas en el registro del Fondo de Emergencia - Entradas). Las partes de la reunión son la
referencia apropiada para ver la secuencia en que se deben llenar los registros.
 Para facilitar la explicación de este anexo, la información registrada para varias reuniones
seguidas se presenta en colores diferentes. Se encontrará registros de esta forma en los
registros de Fondo de Emergencia – Salidas, Multas Pendientes y Préstamos.
Registro Fondo Emerg Fondo Emerg Multas Libro de
Ahorros Prestamos Notas
Asistencia Entradas Salidas pendientes Efectivo

N° MIEMBROS
1

2. Deje 2 páginas 2
3
4
completas para 5
6

los nombres de 7
8
9
los miembros. 10
11

Haga un corte 12
13
14
vertical en todas 15
16
las demás páginas 17
18
19
sólo en los 20
21
primeros 3 22
23

registros 24
25
Totales
(Registro de Entradas - Fondo Emerg.
Salidas - Fondo Emerg.

Asistencia, Fondo Balance - Fondo Emerg.

de Emergencia -
Entradas, y 1. Cuente el número de páginas asignadas al primer registro. Escriba el nombre del
Ahorros), para registro como encabezado de pestaña, y corte una tira horizontal de todas las
que los nombres páginas de ese registro. Agregue los nombres de los demás encabezados.
de los miembros
escritos en la
primera página se
vean en todas las
páginas.
Dejar los demás
registros intactos,
porque se
necesita todo el
ancho de página.

113
 Registro Fondo Emerg Fondo Emerg Multas Libro de
Ahorros Prestamos Notas
Asistencia Entradas Salidas pendientes Efectivo

N° MIEMBROS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Registro de Asistencia

18
19
20
21
22
23
24
25
Totales
Entradas - Fondo Emerg.
Salidas - Fondo Emerg.
Balance - Fondo Emerg.

114
 Instrucciones para llenado del Registro de Asistencia

3. Escriba la
fecha de la
reunión
1. Numere los N° MIEMBROS 4/1/16 11/1/16 18/1/16
miembros 1 Rosa Vasquez   
del grupo en
la parte 2 Luisa Martinez   
interior de la 3 Mildred Castillo   
página de 4 Rodolfo Perez   
portada.
5 Sara Sanchez x   4. Escriba
6 Pedro Ruiz     por presente

2. Escriba los 7 Claudia Andres    X por ausente

nombres de E por excusada
8 Francisco Gomez E   llegó tarde
cada miembro
en el interior 9 Maria Lopez    (a la X se le pone un
de la portada 10 Norma Barrios x x  círculo en el momento
que llega tarde el
11 Jorge Samayoa    miembro)
12 Carmen Gutierrez  E 
13 Ana Moreno   
14 Jose Sandoval   
15 Monica Espinoza   
5. Al final de la
reunión, sume el
número de  y 
Totales 12 13 15 para calcular el
número de
Entradas - Fondo Emerg.
miembros
Salidas - Fondo Emerg. presentes.
Balance - Fondo Emerg.

115
 Fondo Emerg Fondo Emerg Multas Libro de
Ahorros Prestamos Notas
Entradas Salidas pendientes Efectivo

N° MIEMBROS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
Registro del fondo de emergencia – Entradas

22
23
24
25
Totales
Entradas - Fondo Emerg.
Salidas - Fondo Emerg.
Balance - Fondo Emerg.

116
 Instrucciones de llenado del Registro de Fondo de Emergencia - Entradas

2. Escriba la
1. Los números y fecha de la 3. Escriba el monto
nombres de los reunión. que cada miembro
miembros se ven aporta al fondo de
en el Registro,
emergencia.
porque la página
está cortada.

5. Si el miembro aporta
por reuniones
pasadas, la
contribución total se
4. Si el miembro no registra en la semana
aporta al fondo en que se entrega el
de emergencia, dinero.
ponga una cruz
en la casilla.

6. Sume los
aportes al
fondo de
emergencias.
8. Anote el total de
salidas, sean 7. Escriba el total de
donaciones o pagos al fondo de
préstamos sin emergencias, en
intereses, del casos de pagos de
fondo de préstamos sin
emergencia (del intereses.
registro de fondo
de emergencia –
Salidas)
9. Calcule el balance final, 10. El nuevo balance del fondo de
del Balance Fondo Emergencia anterior emergencia debe ser igual al
+ aportes totales de la reunión monto de efectivo en el
+ Entradas Fondo Emergencia recipiente del fondo de
– Salidas Fondo Emergencia emergencia al final de la
reunión, y otra vez al inicio de
la siguiente reunión.

117
 Fondo Emerg Multas Libro de
Ahorros Prestamos Notas
Salidas pendientes Efectivo

Saldo = Ahorros = Ahorros = Ahorros = Ahorros

N° MIEMBROS + Ahorros + Ahorros + Ahorros + Ahorros
Inicial Totales Totales Totales Totales
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Registro de Ahorros

17
18
19
20
21
22
23
24
25
Totales
Entradas - Fondo Emerg.
Salidas - Fondo Emerg.
Balance - Fondo Emerg.

118
 Instrucciones para completar el Registro de Ahorros

1. Los números y 2. Copie el balance de ahorros de la 3. Escriba la 4. Anote cuánto deposita

nombres de los columna de balance de ahorros de fecha de la cada miembro en ahorros
miembros se ven la página anterior. (Si es la primera reunión (no más que el ahorro
en el Registro, página del ciclo, anote el ahorro máximo permitido por
porque la página inicial de cada miembro. Para el reunión)
está cortada. primer ciclo, será 0).

5. Si un
miembro
no ahorra
en la
reunión, 6. Calcule el
ponga una nuevo saldo
cruz en el de ahorros
cuadro. de cada
miembro.

7. Sume los
ahorros de
los miembros
de la reunión;
anote el total
en el libro de
efectivo.

8. Calcule los ahorros acumulados del grupo =

ahorros previos del grupo + total de ahorros de la reunión

Nota: los ahorros acumulados del grupo es una figura de contabilidad; el monto no se puede
contar en físico.

119
 Fondo Emerg Multas Libro de
Prestamos Notas
Salidas pendientes Efectivo

Fecha de Fecha de
Nombre Destino Firma del miembro Pago Recuperacion Nombre Destino Firma del miembro Pago Recuperacion
otorgamiento otorgamiento
Registro de Fondo de Emergencia - Salidas

120
 Instrucciones para completar el Registro del Fondo de Emergencia - Salidas

2. Escriba el destino 3. Escriba la fecha 4. El miembro firma

del pago del en la que el después de recibir el
1. Escriba el nombre
fondo de miembro recibió el
del miembro. dinero.
emergencia dinero.

5. Escriba el monto pagado al

miembro
(la cantidad total pagado a los
miembros en una reunión se
apunta en el Registro del Fondo
de Emergencia - Entradas)
6. Si el miembro no
tiene que pagarlo,
anote “donación”.
7. Escriba el monto pagado
durante la reunión cuando el
miembro paga
(el monto total devuelto en una
reunión se anota en el Registro
del Fondo de Emergencia -
Entradas)

121
 Libro de
Multas pendientes Prestamos Notas
Efectivo

Multa Multa
Miembro Razón de la Multa Pagado Miembro Razón de la Multa Pagado
Pendiente Pendiente
Registro de Multas Pendientes

122
 Instrucciones para el llenado del Registro de Multas Pendientes

Nota: Este registro sólo se utiliza para dar seguimiento a multas pendientes entre reuniones.
No hay que registrar las multas que se asignan y que se pagan durante una misma reunión.

1. Escriba el nombre del miembro

que debe una multa a pagarse en 2. Describa la razón de la multa.
una reunión posterior.

3. Escriba la cantidad a pagar. 4. Cuando el miembro paga la

multa, escriba la cantidad
pagada.

Nota: La información del Registro de Multas Pendientes no se lleva al libro de efectivo. La

cantidad de dinero contado en el recipiente de multas es lo que se registra en el libro de efectivo.

123
 Libro de
Nombre: Prestamos Notas
Efectivo

Fecha de Fecha de + Cargo de = Total a -- Monto Fecha de

Destino Firma Balance = Balance
otorgamiento vencimiento intereses pagar pagado pago
Registro de Préstamos

124
 Instrucciones para el llenado del Registro de Préstamos
Nota: se usa un registro por miembro.

1. Escriba el nombre del

miembro en su libreta
3. Escriba la 5. El miembro firma
2. Escriba el 4. Escriba la fecha
fecha en que se después de recibir
destino del final de pago del
desembolsó el el dinero.
préstamo préstamo.
préstamo

6. Escriba el monto desembolsado al 7. Calcule el cargo de 8. Calcule el total del

miembro (el monto total desembolsado a interés* sólo para el monto a pagar.
los miembros en una reunión se lleva al primer mes.
libro de efectivo).

9. En la próxima reunión de préstamos, escriba la cantidad que el miembro paga (la

cantidad total pagada por los miembros en una reunión se lleva al libro de efectivo).

10. Escriba la
fecha de pago.

11. Calcule el nuevo balance y

póngalo en la siguiente línea.
13. Escriba el monto 14. Cuando el miembro termina
12. Calcule el cobro por de pagar el préstamo, ponga
interés* del siguiente total pendiente.
0 de balance.**
mes.

* El cobro mensual de intereses se calcula en base al balance inicial si el grupo usa el método de
tasa fija (presentado aquí), o en base al balance pendiente si el grupo usa el método de saldo
decreciente.
** Si un miembro no paga un préstamo en la fecha de pago, algunos grupos asignan
penalidades, que se registran en la columna de cargo de intereses e incrementan el total a
pagar.

125
 Libro de
Notas
Efectivo

+ -- = + -- =
Fecha Qué ocurrió Fecha Qué ocurrió
Entradas Salidas Balance Entradas Salidas Balance
Libro de efectivo

126
 Instrucciones para llenado del Libro de Efectivo

2. Escriba la descripción de cada transacción de entrada

de efectivo al fondo de préstamos:
1. Escriba la fecha. 3. Escriba el monto de
- Ahorros (monto viene del registro de ahorros)
la transacción en
- Pagos de préstamos (monto viene de los registros
efectivo.
de préstamos)
- Multas (monto viene de tazón de multas)

4. Calcule el balance
después de cada
entrada de efectivo

7. Calcule el balance
después de cada
salida de efectivo.

8. Puede haber una

segunda entrada de
multas colectadas
durante la reunión

5. Escriba la descripción de cada transacción 9. El saldo final del libro de

6. Escriba el monto
de salida de efectivo del fondo de efectivo debe coincidir con la
de la transacción
préstamos: cantidad de dinero en efectivo
de salida de
- Gastos del grupo en la bolsa del fondo de
- El desembolso del préstamo (la cantidad efectivo.
préstamos (al final de la
proviene de los registros de préstamos) reunión, y al inicio de la
próxima reunión).

127
 Total del Reparto
Ahorros Ahorros
Fondo de Reparto Individual -
Miembro Individuales Totales del Firma
Préstamos Individual Rendondeado
Acumulados Grupo
# (efectivo) hacia abajo
1 =
2 =
3 =
4 =
5 =
6 =
7 =
8 =
9 =
10 ÷ X =
11 _________ _________ =
12 =
13 =
14 =
15 =
Formulario de Distribución

o en una hoja de papel aparte.

16 =
17 =
18 =
19 =
20 =
Totales:

Firma de Presidente/a ________________________________ Firma de Tesorero/a _________________________________________

Nota: El formulario de distribución puede crearse en la parte posterior del libro

Firma de Secretario/a _________________________________ Firma de Contador/a _________________________________________

128
 Instrucciones del llenado del Formulario de Distribución

Se llena el formulario de distribución solamente durante la reunión de distribución de fondos.

3. Escriba el acumulado de 4. Si los ahorros de un miembro

2. Escriba los ahorros de cada miembro fueron usados completamente para
1. Numere los nombres de (traslade de la última página saldar una deuda pendiente al
miembros del cada del Registro de Ahorro). grupo, el saldo de los ahorros será
grupo. miembro. 0.

Ahorros Total del Reparto

Ahorros
Totales Fondo de Reparto Individual -
Miembro Individuales Firma
del Préstamos Individual Rendondeado
Acumulados
# Grupo (efectivo) hacia abajo
1 Rosa Vasquez 1,000 = 1,300 1,300 Rosa
2 Luisa Martinez 1,350 = 1,754 1,750 Luisa
3 Mildred Castillo 0 =0 0 Mildred 10. Cada
4 Rodolfo Perez 4,500 = 5,848 5,840 Rodolfo miembro
5 Sara Sanchez 4,375 = 5,686 5,680 Sara firma por
6 Pedro Ruiz 5,000 = 6,498 6,490 Pedro el dinero
que
7 Claudia Andres 1,000 = 1,300 1,300 Claudia reciba.
8 Francisco Gomez 2,380 ÷ X
= 3,093 3,090 Francisco
42,105 54,720
9 Maria Lopez 2,350 = 3,054 3,050 Maria
10 Norma Barrios 3,200 = 4,159 4,150 Norma
11 Jorge Samayoa 4,100 = 5,328 5,320 Jorge
12 Carmen Gutierrez 2,900 = 3,769 3,760 Carmen
13 Ana Moreno 3,000 = 3,899 3,890 Ana
14 Jose Sandoval 4,500 = 5,848 5,840 Jose
15 Monica Espinoza 2,450 = 3,184 3,180 Monica
Totales: 42,105 54,640

5. Sume los ahorros 6. Escriba el total de 7. Calcule la distribución 8. Redondee la 9. Sume los montos
finales de todos los efectivo de cada miembro. cantidad de la individuales
miembros para disponible en el Reparto individual = distribución de redondeados. El
obtener el total de fondo de ahorros individuales cada miembro total no puede ser
ahorros del grupo, préstamos (última acumulados ÷ ahorros hacia abajo mayor que el total
y traslade el entrada del libro totales del grupo x total (por ejemplo, del efectivo en el
número a la de efectivo) del fondo de préstamos. aproxime 1,754 fondo de
siguiente columna. a 1,750, y 6,498 préstamos.
a 6,490).

129
 Parte 5: Formularios de monitoreo del agente de campo

Los Agentes de Campo deben llenar un formulario de recolección de datos cada mes, por cada
grupo que formen y/o monitoreen. Los datos deben ser recolectados en una reunión de grupo, con
la colaboración de la secretaria del grupo.

Los datos ingresados en la base de datos permitirán a los gerentes dar seguimiento al desempeño
de la metodología, y ofrecer retroalimentación a los Agentes de Campo sobre su propio
desempeño.

130
 Formulario de recopilación de datos para el nuevo GAAP

Llenar una vez después del módulo 3

Formulario presentado por (nombre y código) ___________________________________________

Fecha de presentación_______________________________

Supervisor que verifica al grupo (nombre y código) __________________________________________

Fecha de verificación______________

# Categoría Datos de campo

1 Nombre del grupo

2 Grupo formado por (nombre)

3 Fecha en la que se formó el grupo

Número de miembros en el momento de la

4
formación del grupo

5 Latitud

6 Longitud

Fecha de creación del grupo en MIS _____________________________

Iniciales del digitador ______

Número del grupo asignado por MIS ___________

131
132
 Lista de Control para Monitoreo de GAAP

1. Procedimientos durante la reunión N S/A S N/A

La secretaria tomó asistencia y completó el registro.
Verificaron el saldo inicial del Fondo de Emergencia (FE) de 3
maneras (miembros recordaban saldo anterior; secretaria
consultó el registro; se contó el efectivo del FE).
La diferencia en el saldo inicial del FE fue reconciliada para
satisfacción de los miembros antes de pasar a otro punto.
Las solicitudes de pagos fueron consultadas con todos los
miembros y otorgadas según el reglamento.
El saldo de cierre fue contado frente a los miembros,
reconciliado con el registro de FE, y anunciado a los
miembros.
Verificaron el saldo inicial del Fondo de Préstamos (FP) de 3
maneras (miembros recordaban saldo anterior; secretaria
consultó el registro; el efectivo en FP fue contado frente a los
miembros).
Cualquier diferencia en el saldo inicial de FP fue reconciliada
para satisfacción de los miembros antes de pasar a otro punto.
La secretaria consultó el registro de Multas Pendientes y
anunció las multas pendientes.
Cada miembro depositó ahorros o recibió multa, si así lo dicta
el reglamento; la secretaria anunció los totales de ahorros
individuales.
La secretaria anunció los nombres de miembros que debían
pagos de préstamo ese día y los montos pendientes.
Los miembros con préstamos pendientes realizaron pagos o
recibieron multas, según el reglamento.
Todas las solicitudes de préstamo especificaron monto,
propósito y plazo, y el monto no excedía la relación de
ahorros a préstamo que impuso el grupo.
Todas las solicitudes de préstamo fueron socializadas a la vez,
con todos los miembros de manera participativa.
La secretaria calculó correctamente cuánto debe cada
prestatario en la siguiente reunión de préstamos y anunció los
montos.
El saldo final del FP fue contado frente a los miembros,
reconciliado con el libro de efectivo y anunciado al grupo.
La caja de efectivo se cerró con llave, con el efectivo del
Fondo de Préstamos y los registros adentro.
Número de marcas __x0 __x1 __x2 __x2
Puntajes 0 __ __ __
PUNTAJE TOTAL: ____ / 32

133
2. Funcionamiento general del grupo N S/A S N/A
Un miembro seleccionado al azar antes de la reunión conocía
el saldo anterior del Fondo de Emergencia. (respuesta del
miembro: ________)
Otro miembro seleccionado al azar antes de la reunión
conocía el saldo anterior del Fondo de Préstamos. (respuesta
del miembro: ________)
La reunión no duró más de 45 minutos (ahorros) o 1 hora y
30 minutos (préstamos). (hora de inicio:_____, hora de
cierre: _____)
El grupo se acomodó de tal forma que todos los miembros
podían ver a los demás, y los miembros podían ver las
transacciones y el conteo del efectivo.
Todas las entradas del día que realizó la secretaria eran
correctas.
El conteo de dinero realizado ese día fue exacto y se realizó a
la vista de todos los miembros.
Se aplicaron las multas según el reglamento, y fueron pagadas
de inmediato o anotadas en el Registro de Multas.
Todos los miembros (no sólo los de la junta directiva)
participaron activamente en las discusiones y decisiones de
grupo.
El grupo tiene un reglamento completo firmado por todos los
miembros y se guarda con los registros del grupo.
Un miembro seleccionado al azar al final de la reunión conocía
el saldo de cierre del FE. (respuesta del miembro: ________)
Otro miembro seleccionado al azar al final de la reunión
conocía el saldo de cierre del FP. (respuesta del miembro: ____)
Número de marcas __x0 __x1 __x2 __x2
Puntajes 0 __ __ __
PUNTAJE TOTAL: ____ / 22

3. Comportamiento del Agente N S N/A

Estaba ubicado de tal forma que pudo observar las entradas de la
secretaria y el conteo del dinero.
Proporcionaba información correcta cuando respondía preguntas
o cuando le daba indicaciones al grupo.
Cuando daba indicaciones al grupo, solicitó que los miembros del
grupo participaran para que reconocieran los procedimientos
incorrectos y que siguieran procedimientos correctos.
Proporcionó la guía a los miembros apropiados de la junta
directiva para que orientaran al grupo.
Se expresó de manera respetuosa hacia todos los miembros del
grupo.
Número de marcas __x0 __x2 __x2
Puntajes 0 __ __
PUNTAJE TOTAL: ___ / 10
134
 4. Registros del grupo y recolección de datos
Hoja de Estimado del Estimado del Estimado Varianza Varianza
trabajo de grupo agente Observador del Grupo de agente
varianza
Efectivo en
Fondo de
Préstamos
Efectivo en
Fondo de Emer.
Total de
ahorros
Valor total de
préstamos
Cálculo de Varianza:
Varianza del grupo = (estimado del grupo – est. del observador) ÷ est. del observador x 100
Varianza del agente = (estimado del agente – est. del observador) ÷ est. del observador x 100
Calidad de registros del grupo <-20% ≥-20% ≥-10% 0% ≤+10% ≤+20% >20%
Varianza de grupo – efectivo en FP
Varianza de grupo – efectivo en FE
Varianza de grupo–total en ahorros
Varianza de grupo – valor total de
préstamos
Número de marcas _x0 _x2 _ x3 _x5 _x3 _x2 _x0
Puntajes 0 __ ___ __ __ __ 0
PUNTAJE: __ / 20
Registro del FE completo completo incompleto inservible
Registro de Ahorros completo completo incompleto inservible
Registro de Préstamos completo completo incompleto inservible
Libro de efectivo completo completo incompleto inservible
Reglamento completo completo incompleto inservible
Número de círculos __ x2 __ x1 __ x0
Puntajes __ __ 0
PUNTAJE: ___ / 10

Precisión en los informes del <-20% ≥-20% ≥-10% 0% ≤+10% ≤+20% >20%
agente
Varianza del agente-efectivo en FP
Varianza del agente-efectivo en FE
Varianza del agente-total de
ahorros
Varianza del agente - valor total de
préstamos
Número de círculos _ x0 _ x2 _ x3 _x5 _ x3 _ x2 _x0
Puntajes 0 __ ___ __ __ __ 0
PUNTAJE: ___ / 20

PUNTAJE TOTAL REGISTROS E INFORMES: __ / 50

135
 Lista de Control de Monitoreo GAAP
Clave para Lista de Control de Monitoreo
N No se cumplió
S/A Sí se cumplió, con ayuda del agente
S Sí se cumplió
N/A No aplica esta sección
1. Procedimientos de la reunión
La secretaria tomó asistencia y completó el
registro.
Verificaron el saldo inicial del Fondo de
Emergencia (FE) de 3 maneras (miembros
recordaban saldo anterior; secretaria consultó
el registro; se contó el efectivo del FE delante
de los miembros).
La diferencia en el saldo inicial del FE fue
reconciliada para satisfacción de los miembros
antes de pasar a otro punto.
Las solicitudes de pagos del FE fueron
consultadas con todos los miembros y
otorgadas según el reglamento.
El saldo de cierre fue contado frente a los
miembros, reconciliado con el registro de FE,
y anunciado a los miembros.
Verificaron el saldo inicial del Fondo de
Préstamos de 3 maneras (miembros
recordaban saldo anterior; secretaria consultó
el registro; el efectivo en FP fue contado
frente a los miembros).
Los enunciados en la sección con línea
punteada sólo ocurren durante reuniones de
préstamo y no aplican en reuniones de
ahorro.
 Multi-parte: la secretaria debe leer los
nombres en voz alta y marcar el registro.
 Si los miembros no asisten a las
reuniones, no participan en la toma de
decisiones.
 Multi-parte: el grupo debe verificar el
saldo de 3 maneras
 Verificar el saldo es una práctica
transparente que crea confianza entre los
miembros.
 Ayuda a identificar cualquier posible
error antes de que haya transacciones
nuevas ese día.
 Puede no aplicar si el saldo de efectivo
encaja con los registros y lo que
recuerdan los miembros
 Si hay una diferencia, el grupo debe
resolver el tema antes de que haya
transacciones nuevas
 Puede no aplicar si no hubieron
solicitudes de FE ese día
 Multi-parte: el grupo debe verificar el
saldo de tres maneras
 Verificar el saldo es una práctica
transparente que crea confianza entre los
miembros.
 Multi-parte: el grupo debe verificar el
saldo de 3 maneras
 Verificar el saldo es una práctica
transparente que crea confianza entre los
miembros.
 Ayuda a identificar cualquier posible
error antes de que haya transacciones
nuevas ese día.
136
Cualquier diferencia en el saldo inicial de FP
fue reconciliada para satisfacción de los
miembros antes de pasar a otro punto.
La secretaria consultó el registro de Multas
Pendientes y anunció las multas pendientes.
Cada miembro depositó ahorros o recibió
multa, si así lo dicta el reglamento; la
secretaria anunció los totales de ahorros
individuales.
La secretaria anunció los nombres de
miembros que debían pagos de préstamo ese
día y los montos pendientes.
Los miembros con préstamos pendientes
realizaron pagos o recibieron multas, según el
reglamento.
Todas las solicitudes de préstamo
especificaron monto, propósito y plazo, y el
monto no excedía la relación de ahorros a
préstamo que impuso el grupo.
Todas las solicitudes de préstamo fueron
socializadas a la vez, con todos los miembros
de manera participativa.
La secretaria calculó correctamente cuanto
debe cada prestatario en la siguiente reunión
de préstamos y anunció los montos.
El saldo final del FP fue contado frente a los
miembros, reconciliado con el libro de
efectivo y anunciado al grupo.
 Puede no aplicar si el saldo del efectivo
encaja con los registros y lo que
recuerdan los miembros.
 Si hay una diferencia, el grupo debe
resolver el tema antes de que haya
transacciones nuevas
 Este paso se debe tomar de manera
sistemática, o los miembros podrán dejar
de pagar multas viejas
 Multi-parte: los miembros depositan
ahorros, y la secretaria calcula y anuncia
los totales individuales.
 El ahorro es la base de los GAAP
 Los miembros deben saber cuánto tienen
ahorrado.
 Este paso se debe tomar de manera
sistemática, o los miembros podrán dejar
de pagar sus préstamos.
 Multi-parte: los miembros deben pagar o
serán multados
 Si a los miembros se les permite dejar de
pagar sus préstamos, no habrá dinero
para que otros tomen prestado.
 Multi-parte: los miembros deben explicar
plenamente sus solicitudes de préstamo y
tomar prestado dentro de los límites
establecidos por el grupo.
 Esto asegura que las solicitudes de
préstamo puedan ser evaluadas de
manera justa.
 Multi-parte: todos los préstamos son
discutidos de una vez (en vez de uno tras
otro) y los discuten todos los miembros.
 Así se asegura que los préstamos sean
otorgados según prioridad y no según el
orden en que se gestionaron.
 Multi-parte: cálculo correcto y anuncio
del monto pendiente.
 Los miembros deben saber claramente
cuanto le deben al grupo.
 Multi-parte: el grupo debe verificar el
saldo de 3 maneras.
 Verificar el saldo es una práctica
transparente que crea confianza entre los
miembros.
137
La caja de efectivo se cerró con llave, con el
efectivo del Fondo de Préstamos y los
registros adentro.
2. Funcionamiento general del grupo
Un miembro seleccionado al azar antes de la
reunión conocía el saldo anterior del Fondo
de Emergencias. (respuesta del miembro:
________)
Otro miembro seleccionado al azar antes de la
reunión conocía el saldo anterior del Fondo
de Préstamos (FP). (respuesta del miembro:
________)
La reunión no duró más de 45 minutos
(ahorros) o 1 hora y 30 minutos (préstamos).
(hora de inicio:_____, hora de
cierre: _____)
El grupo se acomodó de tal forma que todos
los miembros podían ver a los demás, y los
miembros podían ver las transacciones y
cuando se contaba el efectivo
Todas las entradas del día que realizó la
secretaria eran correctas.
El conteo de dinero realizado ese día fue
exacto y se realizó a la vista de todos los
miembros.
Se aplicaron las multas según el reglamento, y
fueron pagadas de inmediato o anotadas en el
Registro de Multas.
Todos los miembros (no sólo los de la junta
directiva) participaron activamente en las
discusiones y decisiones de grupo
El grupo tiene un reglamento completo
firmado por todos los miembros y se guarda
con los registros del grupo.
 Multi-parte: el dinero y los registros
deben quedar bajo llave entre reuniones.
 El uso de la caja de efectivo evita la
manipulación de los fondos y la alteración
de los registros entre reuniones.
 La rendición de cuentas aumenta la
confianza en las operaciones del grupo
 Todos los miembros son responsables de
saber el saldo del FE; por tanto, cualquier
miembro debe poder darlo.
 Todos los miembros son responsables de
saber el saldo del FP; por tanto, cualquier
miembro debe poder darlo.
 Las reuniones extendidas son ineficientes
y son una carga para los miembros.
 Multi-parte: buena disposición de los
asientos y visibilidad de las transacciones
de efectivo.
 Aumenta la transparencia y la confianza
en los saldos y registros
 Si los registros no están bien, los cálculos
a la hora de la distribución no estarán
bien.
 Multi-parte: exactitud y transparencia.
 Esto aumenta la transparencia y la
confianza en los saldos.
 Puede no aplicar si no hubieron ofensas
sancionables.
 Multi-parte: las multas son asignadas y se
pagan o se registran.
 El observador debe consultar al
reglamento después de la reunión para
garantizar que fue respetado.
 Podrá no aplicar si no hay discusiones ni
decisiones que tomar en grupo.
 Si las decisiones las toma sólo la junta
directiva, el grupo no es democrático.
 Multi-parte: el grupo debe tener un
reglamento escrito a la disposición y
debe estar firmado por los miembros.
 Las reglas claras y consensuadas le
ayudan a los GAAP a operar bien.
138
Un miembro seleccionado al azar al final de la
reunión conocía el saldo de cierre del FE.
(respuesta del miembro: ________)
Otro miembro seleccionado al azar al final de
la reunión conocía el saldo de cierre del FP.
(respuesta del miembro: ____)
3. Comportamiento del Agente
Estaba ubicado de tal forma que pudo
observar las entradas de la secretaria y el
conteo del dinero.
Proporcionaba información correcta cuando
respondía preguntas o cuando le daba
indicaciones al grupo.
Cuando corregía o daba indicaciones al grupo
utilizó SAGER (Detenga-Pregunte-Oriente-
Explique-Repita)
Proporcionó la guía a los miembros
apropiados de la junta directiva para que ellos
orientaran al grupo.
Se expresó de manera respetuosa hacia todos
los miembros del grupo.
 Todos los miembros son responsables de
conocer el saldo del FE; por tanto,
cualquier miembro debe conocerlo.
 Todos los miembros son responsables de
conocer el saldo del FP; por tanto,
cualquier miembro debe conocerlo.
 Todos menos el primero podrían no
aplicar, en el caso que la reunión
progrese bien y el agente de campo no
tenga necesidad de intervenir.
 No puede “no aplicar”: el agente de
campo siempre tiene que estar en esta
posición frente al grupo.
 El agente de campo no puede identificar y
corregir los errores de procedimiento si
él/ella no puede observar el registro y
conteo del dinero.
 El agente de campo debe dominar
completamente el contenido técnico de
GAAP.
 En caso de una duda, el agente de campo
debe buscar la información correcta del
supervisor y no inventar la respuesta.
 El uso de la metodología SAGER es una
manera constructiva de que el agente de
campo le ayude al grupo a desarrollar sus
capacidades.
 Corresponde a la junta directiva dirigir
las reuniones; el agente de campo debe
crear la capacidad de la junta directiva y
no reemplazarlos.
 Como proveedor de servicio, el agente
de campo debe comportarse de manera
respetuosa ante los clientes.
139
 6.1 Complemento – Guía ilustrada de los elementos de préstamos

Como complemento al módulo 5, se ha utilizado las siguientes imágenes generadoras de

conversaciones, desarrolladas en base a la Guía Pictórica: Saving for Change: Promotion and
Training of Savings Groups (Freedom from Hunger, 2007). Divida al GAAP en grupos pequeños
para discutir e interpretar las imágenes sin las explicaciones, luego discute en plenaria para llegar
a acuerdos sobre las interpretaciones. También se puede utilizar este material para reforzar
aspectos del manejo de préstamos cuando los GAAPs ya llevan varios meses trabajando.

Propósito y Plaza:

1a.

140
1.b

Descripción: En la escena 1.a., las participantes están en una reunión de préstamos; cada una está
exponiendo su idea o su propósito de préstamo. Se puede ver como cada una tiene una idea
diferente pero concreta sobre la actividad en que piensa invertir su préstamo. Las demás
escuchan con atención. En la escena las socias están proponiendo ideas de inversión.

El objetivo de esta escena es promover como primer paso para proponer un préstamo, pensar en
el propósito del mismo. Se debe recordar que cuando el propósito es una actividad productiva o
comercial, entonces hay oportunidad de recuperar el dinero del préstamo y tener una ganancia.
En las discusiones de grupo también podría surgir la idea de préstamos para el consumo. En este
caso el facilitador puede orientar, con base en el material de apoyo, acerca de las consecuencias
de los préstamos para consumo y la necesidad de contar con un ingreso seguro que permita la
devolución de un préstamo para estos motivos.

La escena 1.b muestra una reunión de préstamos donde una de las socias está realizando el pago
de su préstamo. Así mismo aparecen tres actividades productivas, cada una con dibujos de
meses-calendario, en los cuales está señalada una fecha de pago. Puede verse que en una
actividad de producción pecuaria aparecen tres meses y una marca hasta el último mes. En una
actividad agrícola aparecen seis meses y una marca hasta el último mes. En una actividad
comercial como una pequeña tienda aparecen tres mes y una marca en cada uno de ellos. El
objetivo de esta escena es dialogar sobre la relación entre el propósito del préstamo y el plazo
que se necesita para recuperar la inversión y pagar el préstamo. El facilitador, durante la lluvia de
ideas, debe orientar al grupo para comprender estos plazos y sugerir la aplicación de un plazo
máximo de 3 meses durante el primer año de práctica de préstamos.

141
Descripción: En las escenas de “Monto: Un solo préstamo grande” aparecen en la imagen 2.a. un
grupo reunido entregando un préstamo a una de las socias, correspondiente a casi el total de la
caja. La caja de ahorros se observa casi vacía con sólo unas monedas, mientras tanto las socias
del grupo se muestran preocupadas; sólo quien recibe el préstamo se ve contenta. En la escena
2.b. muestra lo que sucedió un tiempo después, la socia que recibió el préstamo grande no ha
podido devolver el dinero y se muestra apenada, mientras que el resto de las socias están
preocupadas y le piden el dinero de vuelta.

En las escenas de “Monto: Varios préstamos pequeños” en la imagen 2.c., el grupo está reunido
y cinco personas han recibido pequeños préstamos, mientras que aún queda dinero en la caja.
Todas se muestran contentas y tranquilas. En la escena 2.d quienes recibieron préstamo están
devolviendo el préstamo más los intereses, éstos están representados por las monedas adicionales
que tienen en las manos. Sólo una de ellas se ha presentado sin la devolución del préstamo, por
ello dos personas del grupo están preocupadas.

El objetivo de las cuatro escenas es lograr que el grupo identifique cómo debería decidirse el
monto del préstamo, analizando los riesgos de hacer préstamos grandes o pequeños.

142
Descripción: En la imagen 3.a. Aparecen dos cestas de alimentos, una tiene anotado el mes de enero y la
otra el mes de diciembre, junto con ellas aparece un billete por valor de 100.00 A la segunda cesta le hace
falta uno de los alimentos. Las imágenes muestran que al final de un año, con una misma cantidad de
dinero no pueden comprarse todas las cosas que se compraron al inicio de un año.

El objetivo de esta imagen es razonar sobre la pérdida del valor del dinero y sobre la necesidad de utilizar
una tasa de interés en los préstamos que permita recuperar ese valor. En el momento de la lluvia de ideas
el facilitador orientará sobre la inflación, que es un aspecto importante a considerar a la hora de fijar la
tasa de interés para préstamos.

En la imagen 3.b. aparecen tres escenas que también hacen referencia a la tasa de interés. A la izquierda
se muestran socias del grupo que están inconformes y una socia usuaria de préstamo que está contenta, en
la esquina inferior izquierda se representa un monto de préstamo con intereses bajos, representados por
dos monedas. Al centro las socias aparecen contentas y la usuaria de préstamo preocupada, al centro
inferior aparece el mismo monto de dinero pero con altos intereses, representados por varias monedas. A
la derecha superior, tanto las socias del grupo como la socia usuaria del préstamo aparecen contentas, en
la esquina derecha inferior aparece el mismo monto de dinero pero con unos intereses que no son tan altos
ni tan bajos, así como un símbolo de pregunta, que invita al grupo a razonar sobre su tasa de interés.

143
Descripción: La imagen 4.a. muestra a una socia de un grupo de ahorros analizando su inversión.
Aparecen tres propósitos en los que puede invertir su préstamo. Para cada propósito la persona
aparece pensando en todos los gastos que tendrá que realizar, le suma los intereses que tiene que
pagar al grupo, el monto que debe devolver al grupo y la ganancia que espera tener. En este
ejemplo el total de sus gastos más los intereses, más el pago del préstamo, más la ganancia le
suman 100.00. Mientras que también piensa en los ingresos que tendrá, en este ejemplo los
ingresos también le suman 100.00. Eso significa que con los ingresos que espera tener, sí va a
poder cubrir tanto los gastos y los pagos que tiene que hacer, así como tener las ganancias
esperadas.

Durante la lluvia de ideas, el facilitador debe orientar al grupo para que se apoyen como socios
para motivar a que cada persona razone bien sobre sus gastos e ingresos en el momento de
solicitar un préstamo.

144
Descripción: La imagen 5.a. Muestra una reunión de ahorros y préstamos. Durante la misma, una
socia está solicitando un préstamo. Las socias la escuchan con atención y se preparan para
evaluar a la socia participante. Las socias ya tienen en sus políticas una lista de criterios que
evaluarán a la solicitante, éstos aparecen en los dibujos, en la parte superior. De izquierda a
derecha se muestran en la primera figura una persona adquiriendo un préstamo a través de una
prestamista en su aldea, hace referencia a que la persona no debería tener deudas en otro lugar.
Seguidamente aparecen cuatro actividades productivas, que simbolizan los otros dos criterios
para aprobar un préstamo: Que se sepa el propósito del préstamo y conozca exactamente de
donde obtendrá el dinero para devolver el préstamo al grupo, ya sea por medio de una actividad
productiva o por medio de un ingreso fijo. El objetivo de esta imagen es que el grupo discuta
cuáles serán los criterios que tendrán para aprobar el préstamo a una solicitante y que puedan
tenerlos escritos en su reglamento para aplicarlos cada vez que reciben una solicitud.

145
Descripción: En la imagen 6.a. aparece un resumen, en tres pasos, que un grupo debería
realizar para implementar los préstamos con las socias. El objetivo es que los
participantes analicen e imaginen de forma práctica cuáles pasos tendrían que hacer para
llevar a la acción los préstamos en sus grupos, permitiendo que establezcan sus propios
pasos a realizar.

146
6.2 Herramientas de la Casa GAAP

A partir de la experiencia del programa de Jóvenes Constructores en Centroamérica, para algunas

capacitaciones de GAAP se ha agregado como complemento los conceptos de las Herramientas
de la Casa GAAP, adaptado de www.mockingbirdeducation.net. Estos conceptos facilitan el
proceso de análisis sobre los esfuerzos que cada grupo tiene que hacer para sobreponerse a los
obstáculos que estarán enfrentando, de forma individual y grupal. Describe la creación de grupos
que serán resilientes ante los retos.

Durante el proceso de formación de Agentes de Campo y de GAAPs, se pueden presentar las

herramientas. Éstas hacen referencia a un valor determinado, permitiendo conocer el símbolo y
el significado para crear un lenguaje común. Se va haciendo relación entre los temas analizados,
las actitudes encontradas, y las herramientas para construir una casa (y GAAP) fuerte. Se puede
enseñar movimientos o hasta pasos de baile para ayudar a recordar el significado de cada
herramienta y facilitar la incorporación del lenguaje.

Movimientos asociados con las bases de la casa:

Techo de expectativas altas: Levante las manos lo más alto que pueda
Paredes seguras: Flexione los bíceps, haciendo puños con las manos
Ventana de la transparencia: Mire con un ojo a través de la mano, abriendo un espacio entre 2
dedos
Puerta de participación activa: Haga mímica de abrir una puerta y pasar adelante
Piso de propósito y no poder: Agáchese y mueva un brazo en forma de línea recta horizontal
Gradas de paso a paso: Forme una “c” con la mano y haga como que está subiendo de grada en
grada

147
Herramientas para construir una casa GAAP fuerte y resiliente:
¡Siempre listos y dispuestos! El símbolo del
casco muestra que cada día los participantes se
presentan con la actitud, motivación y recursos
necesarios para participar en el GAAP.
Movimiento: Recoja un casco imaginario y
colóquelo en la cabeza.
El símbolo es una cinta métrica; se refiere a la
necesidad de preparación, que incluye la práctica
y el ensayo de aprendizaje (mide dos veces,
corta una vez).
Movimiento: Mímica de abrir una cinta métrica
imaginaria dos veces, luego mímica de cortar
con tijeras.
El martillo simboliza que haremos todo lo
posible para mantener el rumbo trazado en las
acciones, que realizadas cuidadosamente,
conducen a resultados consistentes. Es no darse
por vencido en el primer obstáculo.
Movimiento: Haga un puño con una mano y
úsalo para pegar a la otra mano abierta varias
veces.
El aprendizaje es una actividad de serrucho y
simboliza que el proceso de aprender puede ser
lento y difícil. No se tendrá toda la metodología
del GAAP dominada en la primera reunión; hay
que tomar el tiempo para aprender y practicar.
Movimiento: Mímica de serrucho
La herramienta del nivel simboliza el equilibrio
en la comunicación para compartir información
que combina respeto e integridad.
Movimiento: Levante el antebrazo al nivel de
los hombros; tambaléelo hasta encontrar un
punto nivelado.
Este símbolo es la pintura que colgamos
orgullosos; creemos en la capacidad de
transformar al mundo apoyándonos unos a otros.
Movimiento: Entrelace las dos manos
148
149