LOCALIZACIÓN

ARGENTINA –
RETENCIÓN DE
IMPUESTOS

Dictado Por: Juan Jose Martinez

SNP I The Data Transformation Company

Retención de Impuestos – Clave de Retencion Oficial
Se debe configurar la clave de retención oficial, es decir, el numero de régimen que le corresponde a la retención y
que se informara en los reportes legales como ser el SIRE

En “definir clave” asociaremos el código de régimen nacional que parece en

certificados de retención y reportes. Para ganancias pondremos “217” para
Benef. Del exterior “218” y para IVA “767”

También entraremos las de SUSS:

Categorías de Retención
La categoría de retención es un dato que el sistema toma para generar los archivos txt como el SIRE. Se debe
configurar para Ganancias e IVA. Indica si el proveedor se encuentra inscripto o no en el impuesto.
Tipo de Retención

El TIPO de RETENCION identifica al impuesto sobre el cual se esta realizando la retención. Por ejemplo: IVA,
Ganancias, IIBB Buenos Aires, IIBB Ciudad autónoma de Buenos Aires, etc. El hecho imponible de las
retenciones se produce en el momento del pago.
Indicador de Retención

El indicador de retención hace referencia a las distintas alícuotas o el régimen que se esta por aplicar. Algunos
indicadores aplican un % mientras que otros pueden aplicarse en función a una formula.
Indicador de Retención

Ingresar el Código
oficial Configuración de la Formula para Ganancias. Esta
formula debe ser asignada al Tipo e indicador de
retención que corresponda.

% de la Base
sujeta a ret.

Porcentaje fijo de
retención

En algunos casos de Ganancias

será por medio de fórmula (sin % fijo)
Definir Importes Mínimos y bases exentas
Por Tipo de retención se pueden configurar importes mínimos y base mínimo Base. También se pueden
configurar por indicador de retención
Asignar Tipos de Retencion a las Sociedades
Para que el sistema pueda calcular y contabilizar las retenciones, estas deben estar a asignadas a la sociedad
FI.
Asignar cuentas contables
En este punto de customizing se asocia la cuenta contable al tipo de retención.
Numeración Certificados de Retención
Para que el sistema realice la numeración en forma automática, cuando se crea el TIPO de retención no debe tener
marcado el flag “Sin N Certificado de Retención”. Luego se debe configurar la sucursal para el certificado de retención y
el siguiente customizing, en el cual se le indica el rango de números que debe tomar según tipo de retención
Inconsistencias en retenciones durante los Pagos
Cuando se agrega o se quita un tipo de retención en el dato maestro y se quiere pagar alguna partida, el sistema nos
informara que hay inconsistencias entre el DM y las partidas abiertas, por lo que hay que correr el programa
RFWT0010. Este programa ajusta la información del DM en las distintas partidas abiertas. Si se modifica el indicador de
retención, el programa no realiza ninguna modificación.