LOCALIZACIÓN

ARGENTINA –
PARAMETRIZACIONE
S IMPUESTOS

Dictado Por: Juan Jose Martinez

SNP I The Data Transformation Company

 Impuestos en Argentina

Los impuestos que están presentes en Argentina son:

• Ganancias
• IVA
• Ingresos Brutos (en todas las provincias)
• Impuestos Internos
• Impuestos Municipales
Las empresas pueden ser nombradas como Agente de Retención / Percepción. El sistema de retenciones y percepciones es
un procedimiento tributario desplegado para que algunos contribuyentes deban retener o cobrar impuestos a otros, por
cuenta y orden de las agencias del estado.
Una percepción es un valor adicional que se agrega en la factura de venta o de compra. Una retención es una quita del
monto a pagar / cobrar una factura.
Los impuestos /percepciones se contabilizan a través de Indicadores de Impuestos creados en el esquema TAXAR.
Las retenciones se contabilizan a través de los indicadores de Retención.
Esquema TAXAR

SAP ofrece un esquema de calculo estándar para Argentina, el mismo es llamado TAXAR. Se
deberá verificar como esta creado, modificarlo y luego asignarlo al país AR
Impuestos IVA, Percepciones – Configuración
TAXAR
Verificar las clases de condición y crear las
faltantes. Indica el tipo de impuesto a
aplicar
Crear Claves de Cuenta de Impuestos
La clave de cuenta se utiliza para indicar al sistema la forma en la cual se contabilizara el
impuesto cuando sea calculado a través de los indicadores de impuesto.

Ind Contabilización: Indicamos si se

debe generar una posición contable,
si se suma al total del gasto / ingreso
o si no requiere contabilización.

Clase de Impuesto indica si estamos

frente a un impuesto IVA Soportado,
se utiliza en las facturas de compra o
de IVA Repercutido, se utilizara en las
facturas de venta
Integración Esquema TAXAR
El esquema TAXAR se completa con la combinación de las clasificaciones
fiscales y la clave de cuenta
Asignacion Cuenta Contable a las Clave de cuenta

Se le asigna la cuenta contable a la clave de

tratamiento. Se le indica las claves de contabilización
que se utilizaran y además se tiene la posibilidad de
asignar las cuentas según el indicador de impuesto que
se utilice o de forma genérica por clave de cuenta
Categoría Fiscales

En Argentina se deberán crear las categorías Fiscales. Este dato se utiliza para identificar en los datos
Maestros de Clientes que impuesto / jurisdicción el cliente se encuentra sujeto para luego a la hora de
realizar la factura de venta se calculen los impuestos y percepciones que correspondan.

También quedan
vinculados a las
clases de condición
de SD (para que
Si también será utilizada en FI hagan valer las
(FB70), ingresar la clase de exenciones en
condición FI correspondiente
Categorías fiscales
del DM)
Actualizar Clave de Cuenta

Es importante definir que tipo de impuesto

corresponde para que salga en la columna correcta
del libro IVA y demás reportes impositivos. Los que
corresponden a IIBB se deben vincular con la región.
Sin este paso de configuración, no se visualiza en los
reportes impositivos estándares.
 Actualizar Importes MINIMOS
.
Se definen por cada tipo de impuesto el importe mínimo. Este importe mínimo resulta del calculo de BASE X
ALICUOTA. Es decir, que si el importe del impuesto calculado es menor al importe mínimo configurado no realiza la
percepción. Generalmente se utiliza para la Percepción de IVA y también percepciones IIBB.
Definir Motivos de Exencion / IVA Cero

Se debe especificar cuales son los motivos de exención de IVA ya que este valor luego se informa en el Libro
IVA, CITI COMPRAS y CITI VENTAS
Crear Indicadores de Impuesto

El indicador de impuesto se utiliza para el calculo de impuestos en las facturas. Es la

combinación de todos los impuestos posibles en una factura. Ejemplo C1 = IVA CF 21%. Para
SD se crea un indicador genérico SD ya que desde el pricing se completa la clasificación
fiscal y clave de cuenta que corresponde según el DM del cliente y materiales.

Se completa en el campo Tipo Impositivo la alícuota

que corresponde y se le asigna en el botón Cuentas
de Impuestos, la cuenta contable que corresponde.
Cuentas Contables
Transaccion DM de cuentas contables: FS00
Para cuenta de IVA CF y
percepciones en las compras
ingresar “<“ Para las cuentas de
IVA DF y percepciones en ventas
ingresar “>”.

Si se completo el campo categoría

fiscal al ingresar una factura pedirá
indicador de impuestos. En el caso
que para esa cuenta también
permita contabilizar sin impuestos:
tildar este flag

Para cuentas de percepciones en

las compras marcar Gestión PA. En
caso de ser necesario.
Declaración de Impuestos
Las compañías deben Reportar:

• Libro IVA COMPRAS y Libro IVA VENTAS: Mensual

• Declaración DDJJ IVA
• Declaración DDJJ IIBB
• Declaración DDJJ Ganancias
• CITI COMPRAS
• CITI VENTAS
• Adicionalmente si la empresa es agente de retención o percepción deberá prensentar:
- SIRE / SICORE / SUSS
- TXT Percepciones y Retenciones IIBB distintas jurisdicciones
- Padrones IIBB de las distintas jurisdicciones
- TXT Percepciones y Retenciones sufridas - SIFERE
Configuración Declaración de Impuestos en Argentina

Puntos de configuración
para Declaración de
Impuestos de Argentina
Versiones de Subdiario de IVA

Las versiones del Subdiario sirven para

darle estructura legal al reporte y
Se copian las 4 versiones
personalizar los títulos
std del template y se
renombran los títulos
Actualizar indicador impuestos Oficial

Se deben actualizar los códigos oficiales de los

regímenes para luego asignarlos a las claves de
tratamiento. Esta información se informa en los
distintos reportes y archivos TXT que se generan para
presentar a los organismos de control.
Carga de CAI o CAE facturas de Compra
SAP std ofrece una tabla J_1APACK1 que guarda estos datos por Proveedor, sucursal, tipo de
comprobante y letra. Dicha tabla puede mantenerse mediante transacción std J1APAC1 para
cada proveedor.

También se puede cargar los datos en FI en Menu/Entorno/Correspondencia (sobre todo en

los casos de proveedores CPD) o en la MIRO en el campo texto de la posición del proveedor.

El subdiario de IVA y los archivos para Sired leen los tres campos para determinar el CAE/CAI
correspondiente a la factura