FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Jul-23
RUC: 20704030200

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
CORRELATIVO FECHA GLOSA O

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN

DE LA
OPERACIÓN

1 7/1/2023 APORTE DE SOCIOS DE CAPITAL

2 7/1/2023 CONTRATO DE PERSONAL

3 7/1/2023 POR PAGO DE PUBLICIDAD

4 7/1/2023 POR DESTINO DE PUBLICIDAD

5 7/1/2023 CANCELACIÓN DE PUBLICIDAD

6 7/2/2023 POR EL PAGO DE ALQUILER

7 7/2/2023 POR EL PAGO CONTADO DE ALQUILER

8 7/5/2023 COMPRA DE MERCADERÍA

9 7/5/2023 POR PAGO DE MERCADERIA AL CONTADO

10 7/5/2023 POR DESTINO DE MERCADERIA DE COMPRA

11 7/6/2023 POR MERCADERÍA DE VENTA

12 7/6/2023 POR COSTO DE VENTA

13 7/6/2023 POR COBRO DE VENTA DE MERCADERÍA

14 7/10/2023 POR EL PRESTAMO DEL BANCO

15 7/14/2023 COMPRA DE EMRCADERÍA

16 7/14/2023 POR PAGO DE MERCADERÍA AL CONTADO

17 7/14/2023 POR DESTINO DE COMPRA DE EMRCADERÍA

18 7/15/2023 COMPRA DE MEDICINAS

19 7/15/2023 POR DESTINO DE COMPRA DE MEDICINAS

20 7/15/2023 POR PAGO DE COMPRA DE MEDICINAS

21 7/16/2023 POR PAGO DE SALDOS DE ALQUILER (2 DE JULIO)

22 7/18/2023 POR COMPRA DE ÚTILES DE OFICINA

23 7/18/2023 POR DESTINO DE COMPRA POR ÚTILES DE OFICINA

24 7/18/2023 POR PAGOS DE ÚTILES DE OFICINA

25 7/19/2023 POR ALMUERZO DE NEGOCIO

26 7/19/2023 POR DESTINO DE ALMUERZO DE NEGOCIO

27 7/19/2023 POR PAGO DE ALMUERZO DE NEGOCIO

28 7/20/2023 POR VENTA DE MERCADERÍA

29 7/20/2023 POR COSTO DE VENTA DE MERCADERÍA

30 7/20/2023 POR COBRO DE VENTA DE MERCADERÍA

31 7/30/2023 POR SERVICIOS BÁSICOS

32 7/30/2023 POR DESTINO DE SERVICIOS BÁSICOS

33 7/30/2023 POR PAGO DE SERVICIOS BÁSICOS

34 7/30/2023 POR PROVISIÓN DE PLANTILLA DE SUELDOS

35 7/30/2023 POR DESTINO DE GASTOS

36 7/30/2023 POR PAGO DE SUELDOS

37 7/31/2023 POR PAGOS DE INTERÉS ASCENDENTES

38 7/31/2023 POR PAGO DE INTERÉS BANCARIO (10 DE JULIO)

39 7/31/2023 POR DESTINO DE GASTOS

40 7/31/2023 POR PAGO DE INTERÉS

41 7/31/2023 POR CONTRATACIÓN ADELANTADA DE PUBLICIDAD

42 7/31/2023 POR PAGO DE SERVICIOS DE PIBLICIDAD

43 8/5/2023 POR PAGO DE SALDO DE COMPRA (5 DE JULIO)

44 8/6/2023 POR COBRO DE SALDO DE VENTA (6 DE JULIO)

45 7/20/2023 POR COBRO DE SALDO DE VENTA (20 DE JULIO)

COMERCIAL OPTICAS SAC

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

NÚMERO DEL

DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN

SUSTENTATORIO

101 CAJA

3351 MUEBLES

3341 VEHICULOS MOTORIZADOS

501 CAPITAL SOCIAL

6211 SUELDOS Y SALARIOS

4111 SUELDOS POR PAGAR

001 - 00578 6371 PUBLICIDAD

001 - 00578 4011 IGV

001 - 00578 421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

001 - 00578 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS

001 - 00578 791 CARGAS IMPUTABLES COSTOS Y GASTOS

001 - 00578 421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

001 - 00578 101 CAJA

003 - 987 183 ALQUIER

003 - 987 421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

003 - 987 421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

003 - 987 101 CAJA

001 - 005647 601 MERCADERIAS

001 - 005647 4011 IGV

001 - 005647 421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

001 - 005647 421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

001 - 005647 101 CAJA

001 - 005647 201 MERCADERIAS

001 - 005647 611 VARIACION DE EXISTENCIAS

001-0003 121 FACTURAS POR COBRAR

001-0003 701 MERCADERIAS

001-0003 4011 IGV

001-0003 691 COSTOS DE VENTAS

001-0003 201 MERCADERIAS

001-0003 101 CAJA

001-0003 121 FACTURAS POR COBRAR

104 CUENTA CORRIENTE

451 PRÉSTAMO DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

 601 MERCADERIAS

4011 IGV

421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

421 FACTURAS, BOLETAS PRO PAGAR

101 CAJA

201 MERCADERIAS

611 VARIACIÓN DE EXISTENCIA

002-000354 6032 SUMINISTROS

002-000354 4011 IGV

002-000354 421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

002-000354 201 MERCADERIAS

002-000354 611 VARIACIÓN DE EXITENCIA

002-000354 421 FACTURA, BOLETAS PRO PAGAR

002-000354 101 CAJA

003-987 421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

003-987 101 CAJA

659 OTROS GASTOS DE GESTIÓN

421 FACTURA, BOLETAS POR PAGAR

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS

791 CARGAS IMPUTABLES COSTOS Y GASTOS

421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

101 CAJA

001-000654 659 OTROS GASTOS DE GESTIÓN

001-000654 421 FACTURAS, BOLETOS POR PAGAR

001-000654 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS

001-000654 791 CARGAS IMPUTABLES COSTOS Y GASTOS

001-000654 421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

001-000654 101 CAJA

001-0003987 121 FACTURAS POR COBRAR

001-0003987 701 MERCADERÍA

001-0003987 4011 IGV

001-0003987 691 COSTO DE VENTA

001-0003987 201 MERCADERÍA

001-0003987 101 CAJA

001-0003987 121 FACTURAS POR COBRAR

636 SERVICIOS BÁSICOS

4011 IGV

421 FACTURAS, BOLETAS POR COBRAR

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS

791 CARGAS IMPUTABLES COSTOS Y GASTOS

421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

101 CAJA

6211 SUELDOS

6271 SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL

4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 SUELDOS Y SALARIOS POR COBRAR

94 GASTOS ADMINISTRATICOS

791 CARGAS IMPUNTUALES COSTOS Y GASTOS

4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

101 CAJA
 104 CUENTA CORRIENTE

759 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN

673 INTERES POR PRESTAMO FINANCIEROS

455 COSTOS DE FINACIACIÓN POR PAGAR

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS

791 CARGAS IMPUNTUALES

455 COSTOS DE FINANCIACIÓN POR PAGAR

101 CAJA

001-00456 183 PUBLICIDAD

001-00456 421 FACTURAS, BOLETAS POR COBRAR

001-00456 421 FACTURAS, BOLETAS POR COBRAR

001-00456 101 CAJA

001-005647 421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

001-005647 101 CAJA

001-0003 101 CAJA

001-0003 121 FACTURAS POR COBRAR

001-0003987 101 CAJA

001-0003987 121 FACTURASPOR PAGAR

TOTAL :
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

460,000.00

70,000.00

75,000.00

605,000.00

4,500.00

4,500.00

2,900.00

522.00

3,422.00

2,900.00

2,900.00

3,422.00
 3,422.00

3,000.00

3,000.00

1,500.00

1,500.00

79,661.02

14,338.98

94,000.00

56,400.00

56,400.00

79,661.02

79,661.02

129,800.00

110,000.00

19,800.00

5,000.00

5,000.00

90,860.00

90,860.00

120,000.00

120,000.00
127,118.64
22,881.36
150,000.00
150,000.00
150,000.00
127,118.64
127,118.64
84.75 .
15.25
100.00
84.75
84.75
100.00
100.00
1,500.00
1,500.00
120.00
120.00
120.00
120.00
120.00
120.00
250.00
250.00
250.00
 250.00
250.00
250.00
66,080.00
56,000.00
10,080.00
30,800.00
30,800.00
50,000.00
50,000.00
2,000.00
360.00
2,360.00
2,000.00
2,000.00
2,360.00
2,360.00
4,500.00
405.00
405.00
585.00
3,915.00
4,905.00
4,905.00
3,915.00
3,915.00
 200.00
200.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
37,600.00
37,600.00

38,940.00
38,940.00
16,080.00
16,080.00
1,910,623.41 1,910,623.41
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: May-23
RUC: 20406080100

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
CORRELATIV FECHA GLOSA O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPER
O

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE

O CÓDIGO
ÚNICO LA OPERACIÓN CÓDIGO
OPERACIÓN

DE LA
OPERACIÓN

2 6/1/2023 COMPRA DE LOCAL COMERCIAL 331

332

465

3 6/1/2023 POR LA CANCELACION DEL 465

50% COMPRA DE LOCAL 101

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

TERRENOS 30,000.00
EDIFICACIONES 45,000.00
COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO 75,000.00
COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO 37,500.00
CAJA 37,500.00
TOTALES 112,500.00 112,500.00