Corporación Universitaria Minuto de Dios – UNIMINUTO

Facultad de Ciencias Empresariales

Presupuestos
Unidad 1
Actividad 2
Taller de caso práctico sobre finanzas personales

El departamento de planeación de la organización ABC iniciará el proceso de elaboración

presupuestal y desea que cada una de las áreas realice una actividad previa que consiste
en sensibilizar al personal en la importancia del presupuesto para la toma de decisiones.
Por lo anterior, se le solicita a cada una de las áreas de la empresa reunirse y que cada
colaborador elabore un presupuesto personal que le permita entender sus finanzas
personales y, por ende, las organizacionales.

Bajo este contexto, y suponiendo que usted es un colaborador de la compañía, deseamos

conocer su presupuesto personal y, con ello, realizar estimaciones o proyecciones que le
permitan al departamento de planeación evidenciar que sus colaboradores conocen su
importancia para el cumplimiento de metas y objetivos de la organización.

En una herramienta de procesamiento de datos como Excel, Google Sheets, etc., realice
un modelo de presupuesto en el cual identifique los siguientes rubros:

1. Indique sus ingresos mensuales previstos y los ingresos mensuales reales.

2. Relacione y totalice todos los rubros correspondientes a gastos, teniendo en
cuenta los siguientes aspectos:
 Alojamiento (hipoteca, arriendo, servicio telefónico, electricidad, gas,
acueducto y alcantarillado, televisión por cable, suministros, otros).
 Transporte (pasajes de bus o taxis, pago de vehículo, seguro, licencias,
combustible, mantenimiento, otros).
 Seguros (si aplica) correspondientes a hogar, salud, vida u otros.
  Alimentación (alimentos, restaurantes, onces, etc.).
 Mascotas (comida, médico, limpieza, juguetes, etc.).
 Cuidado personal (médicos, cabello y uñas, ropa, tintorería, gimnasio,
vitaminas, perfumes, maquillaje, otros).
 Entretenimiento (video y DVD, películas, conciertos, eventos deportivos,
teatro, visitas a centros comerciales, aplicaciones para celular, otros)
 Préstamos (personal, estudio, Icetex, tarjeta de crédito, otros).
 Impuestos (federales, estatales, locales).
 Temas legales (abogados, pensiones alimentarias, otros).
3. Relacione y totalice los rubros correspondientes a ahorros e inversiones (cuentas
de ahorro, CDT).
4. Responda las siguientes preguntas:
a. ¿Cuál es el porcentaje de sus ingresos que destina para el ahorro?
b. ¿Cuál es el rubro que más le representa salidas de dinero?
c. ¿Sus ingresos mensuales previstos y reales guardan proporción?
d. ¿Cuál es la diferencia entre sus ingresos reales y sus gastos reales?
5. A partir de toda la información obtenida y analizada, genere cinco conclusiones a
manera de párrafo sobre su situación presupuestal a la fecha.
6. De acuerdo con el análisis realizado, plantee cinco estrategias que permitan
optimizar su situación presupuestal para cubrir sus gastos y generar ahorro.
7. Teniendo en cuenta su presupuesto personal y como parte de la compañía a la cual
pertenece, ¿cómo contribuiría al cumplimiento de las metas organizacionales?

SOLUCION
 ¿Cuál es el porcentaje de sus ingresos que destina para el ahorro?
RTA// 2.300.000 / 100= 23.000 117.000 / 23.000 =5.086 El porcentaje que
se puede ahorrar del sueldo mensual es del 5.08%

¿Cuál es el rubro que más le representa salidas de dinero?

RTA// El rubro donde se evidencia mayor salida de dinero es el del Arriendo
¿Cuál es el rubro que más le representa salidas de dinero?
RTA// El rubro donde se evidencia mayor salida de dinero es el del
Arriendo

¿Sus ingresos mensuales previstos y reales guardan proporción?

RTA// No guardan proporción, debido a que en algún momento que los
gastos fijos no variables, lleguen a sufrir algún cambio, no se percibe un
sobrante que logre solventar la necesidad

¿cuál es la diferencia entre sus ingresos reales y sus gastos reales?

Rta// ingresos reales 2.300.000 - gastos fijos variables 963.000 = 1.337.000
se registra una diferencia de 1.337.000 debido a que los gastos fijos
variables, como puede que en un mes se registren alzas, también puede
presentar bajas donde quede más dinero disponible.

A partir de toda la información obtenida y analizada, genera cinco

conclusiones a manera de párrafo sobre su situación presupuestal a la
fecha. 1. No se percibe que quede dinero para poderse destinar a alguna
inversión. 2. El dinero en algún momento que se requiera de algún gasto de
auxilio, no se contaría con este disponible, por ende, será necesario
modificar los valores presupuestados. 3. Se podría buscar opciones de
tener otra fuente de ingresos, para poder devengar otros gastos
inesperados. 4. A pesar de los ingresos Fijos ser menos, son los que más
gastos llevan, ya que son los que más salida de dinero se dispone. 5. El
porcentaje del ahorro está muy por debajo del 10% estipulado

De acuerdo con el análisis realizado, plantee cinco estrategias que permitan

optimizar su situación presupuestal para cubrir sus gastos y generar ahorro.
1. Realizar un análisis para poder indagar los gastos innecesarios y poder
dejar dinero libre.
2. Optimizar los gastos para tratar de gastar lo menos posible, como con los
servicios públicos, tratar de economizar para que bajen estos gastos.
3. Poder encontrar un aumento en los ingresos reales.
4. Buscar un lugar de vivienda donde el arriendo y los servicios sean
menores al valor a pagar actual.
5. Tratar de generar inversiones para poder encontrar regalías que se usen
para un ahorro planeado.

Teniendo en cuenta su presupuesto personal y como parte de la compañía

a la cual pertenece, ¿cómo contribuiría al cumplimiento de las metas
organizacionales? Las metas organizacionales se pueden cumplir al
momento del que el trabajador logre evidenciar que la empresa en ciertos
casos también cuenta con un presupuesto limitado, donde se realiza el
 esfuerzo para no sobrepasar este tipo de costos y gastos, donde se le
solicitaría al personal en general, poder desarrollar las labores de manera
óptima para que la empresa no presente perdidas en ninguna de las áreas
encargadas.

RTA// 2.300.000 / 100=

1.

23.000
117.000 / 23.000
=5.086
El porcentaje que se puede
ahorrar del sueldo mensual es
del 5.08%
¿Cuál es el rubro que más le
representa salidas de dinero?
RTA// El rubro donde se
evidencia mayor salida de
dinero es el del Arriendo.
¿Sus ingresos mensuales
previstos y reales guardan
proporción?
RTA// No guardan
proporción, debido a que en
algún momento que los
gastos fijos no
variables, lleguen a sufrir
algún cambio, no se percibe
un sobrante que logre
solventar la
necesidad.
¿Cuál es la diferencia entre
sus ingresos reales y sus
gastos reales?
RTA// Ingresos Reales
2.300.000 - Gastos fijos
variables 963.000 = 1.337.000
Se registra una diferencia de
1.337.000 debido a que los
gastos fijos variables, como
puede
que en un mes se registren
alzas, también puede presentar
bajas donde quede mas dinero
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