9)Se paga servicio integral de aseo y cafetería a INGEASEO S.A.S. por valor de $ 15.120.

000 (AIU adicional del

12% de los cuales un 5% corresponden a utilidad)

Contabilizacion:
Se cancela servicio de aseo, el cual se contabiliza con AIU adicional el 12 % con utilidad del 5%, valor que corresponde a la bas
a que este es el beneficio que el contratista espera recibir tras la ejecucion desu obligacion contractual.
El valor del 4% por administracion que hace referencia a los costos indirectos para el desarrollo del servicio.
Imprevistos por el 3% lo que corresponde al rubro dispuesto para cubrir sobrecostos
Se realizan retenciones por servicios del 2%, según el manejo AIU.
Codigo Nombre de la cuenta Débito Crédito
Servicio integral de aseo 15,120,000
Administracion 4% 604,800
Imprevistos 3% 453,600
utilidad 5% 756,000
sub total 16,934,400
Iva 19%-base 756.000 143,640
Retencion del 2%- Base 756.000 15,120

Codigo Nombre de la cuenta Débito Crédito

513505 Servicio integral de aseo 16,934,400
2408 Iva descontable en gastos 143,640
236525 Retencion servicios 15,120
1110 Bancos 17,062,920
Sumas iguales 17,078,040 17,078,040
$ 15.120.000 (AIU adicional del
d)

l 5%, valor que corresponde a la base para el porcentaje de IVA a aplicar debido
n contractual.
rrollo del servicio.