Cuestionario de control Interno Compras

1 ¿Existen manuales de funciones y procedimientos dentro del área?

2 ¿Son conocidos dichos manuales y procedimientos por todos los usuarios?

3 ¿Cuáles son los principales indicadores del area?

4 ¿Existe un objetivo para el area de compras

5 ¿Existe algun cronogrma o plan anual de compras?

6 ¿Cómo te llegan las requisiciones para una compra?

7 ¿Esxiste un formato para las requisiciones?

8 ¿El IFS emite algun documento como la solicitud de compra?

9 ¿Cuáles son los diferenctes tipos de estatus de la orden de compra en IFS?

10 ¿Existe algun tipo de autorizacion vía sistema de las ordenes de compra?

11 ¿Quiénes autorizan en primera y segunda instancia una compra?

12 ¿Cuánto tiempo se tiene para gestionar una requisicion hasta realizar la

compra ?

13 ¿Cómo son realizadas las cotizaciones?

14 ¿Quiénes pueden realizar cotizaciones?

15 ¿Existe un catalogo de proveedores?

16 ¿Qué criterios debe de cumplir un proveedor?

17 ¿Se tiene expediente de todos los proveedores?

18 ¿Cada cuando se realiza una revision de los proveedores?

19 ¿cada cuando se realiza una actualizacion de los expedientes de

proveedores?

20 ¿El area de compras esta al tanto de los presupuestos de cada area?

21 ¿Esxiste un control de presupuestos en sistema IFS?

22 ¿Cuándo un area rebasa su presupuesto que sucede?

23 ¿Existe relacion con proveedores que no esten dados de alta ante el Sat.?

24 ¿ exixste un limete para realizar compras sin comprobante fiscal?

25 ¿Existen normas y procedimientos para los desem!olsos aproveedores?

26 ¿Cómo se realiza el seguimiento de recepcion de un bien o servicio

adquirido?

27 Se lleva a cabo una verificación del producto recibido en relación con la

orden de compra?

28 ¿Cómo es gestionado el pago de una compra?

29 ¿Cuales son las forma de pago a proveedores?

¿El caso de que proveedores manejen tarjetas de lealtad u otras
30 promociones que se realiza con estos beneficios? ¿existe un control de
estos beneficiios?
RESPUESTA OBSERVACIONES