GOBIERNO REGIONAL

AYCUCHO DIRECCION REGIONA AGRARIA

AYACUCHO

INFORME DE PRE-LIQUIDACION FINANCIERA Nº 001 - 2013-GRA/GG-

GRDE-DRAA-MCCPMM

AL : Ing. VICTOR HUGO CABREARA HUAMANI

Responsable del proyecto.
Asunto : Remito Informe Final de Pre Liquidación Financiero
Al 31 de Diciembre 2012.

Referencia : Proyecto “Mejoramiento de la Transferencia de

Tecnología en la Producción y Comercialización
en la Cadena de Producción Quinua en la Región
Ayacucho”

Fecha : 12/03/2013

Mediante el presente es grato saludarlo cordialmente a Ud. al mismo

tiempo manifestarle que, el Proyecto “Mejoramiento de la
Transferencia de Tecnología en la Producción y
Comercialización en la Cadena de Producción Quinua en la
Región Ayacucho”, de acuerdo a los registros de los comprobantes
de pago (valorización) el avance de la ejecución financiera acumulada
a la fecha a nivel de compromiso, devengados y girado al 31 de
Diciembre fue de S/. 2,785,250.20 nuevos soles que representa el
92.84% de ejecución del presupuesto anual quedando un saldo de
S/.214,749.80 nuevos soles.

RESUMEN DEL PRESUPUESTO EJECUTADO JULIO-DICIEMBRE- 2012

 Costo directo S/. 2,501,855.65

 Costo indirecto S/. 283,394.55
TOTAL S/. 2,785,250.20

CALCULO DE AVANCE FINANCIERO DEL PROYECTO (%)

% de Avance Financiero = Gasto Total Ejecutado X 100

----------------------------------------------
Monto Total del Presupuesto Aprobado

% de Avance Financiero = 2,785,250.20 x 100

------------------------------------------------------
3,000.000.00

% de Avance Financiero = 92.84%

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1.- GENERALIDADES

 DENOMINACIÓN DEL PROYECTO

“MEJORAMIENTO DE LA TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA EN

LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN EN LA CADENA DE
PRODUCCIÓN QUINUA EN LA REGIÓN AYACUCHO”

Provincia MULTIPROVINCIAL
Distrito MULTIDISTRITAL
Localidad MULTICOMUNAL
Plazo de Ejecución 06 meses
Presupuesto Inicial Aprobado S/.3,000,000.00
Presupuesto Asignado. S/.2,797,000.00
Gobierno
Fuentes de S/. Recursos Determinados
Regional:
Financiamiento
Otros: S/.------------------------
Fecha de Inicio: 02/07/2012

1.1. Supervisor de Meta : ING. ENVER PALOMINO MEZA

 Profesión : Ingeniero Agrónomo
1.2. Responsable de Meta: ING. VICTOR HUGO CABRERA HUAMANI
 Profesión : Ingeniero Agrónomo

2.- ANTECEDENTES

El proyecto actualmente en ejecución, es la etapa final del Proyecto

denominado “MEJORAMIENTO DE LA TRANSFERENCIA DE
TECNOLOGÍA EN LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN EN LA
CADENA DE PRODUCCIÓN QUINUA EN LA REGIÓN AYACUCHO”,
fue declarado viable por la OPI Regional de Ayacucho, través de la de
la Resolución Gerencial Regional N° 100-2012-GRA/GG-GRI, de fecha
02 de julio del 2012

El referido Proyecto tiene como objetivo general es Mejorar la

calidad de vida y la competitividad de la Cadena Productiva de
la Quinua en la Región de Ayacucho con la finalidad de mejorar en
el desarrollo socio económico de los pobladores rurales de la región,
garantizando además de la seguridad alimentaria, la exportación a
mercados internacionales, mediante la siembra de 561 Has de Quinua,
con transferencia tecnológica, fortalecimiento organizacional, gestión
empresarial y agro negocios.
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3. ANÁLISIS DEL ESTADO SITUACIONAL

El estado situacional del Proyecto “Mejoramiento de la
Transferencia de Tecnología en la Producción y
Comercialización en la Cadena de Producción Quinua en la
Región Ayacucho” al 31 de diciembre 2012 tuvo un avance
financiero del 92.84%, con lo cual se ha cumplido con las metas y
objetivos contemplados en el Expediente Técnico.

Del presupuesto de S/. 3,000,000.00 asignado inicialmente, en

el mes de diciembre se nos fue recortado S/. 203,000.00,
quedando el presupuesto modificado de S/. 2,797,000.00, de
los cuales se gastó S/. 2,785,250.20, quedando un saldo de
S/.11,749.80, equivalente al 0.42% del presupuesto
asignado.
En conclusión se ejecutó el 99.58% del presupuesto
modificado.

4.- ACONTECIMIENTO ORDEN DE SERVICIO Nº 1223 ANULADO

La Orden de Servicio, de acuerdo a los reportes del SIAF-SP, y
verificación por el monto de S/.10,800.00 ha sido comprometido y
devengado sin llegar a la fase girado, en vista de que dicho servicio
no se pudo cancelar porque el ing. Juan Avalos era el profesional que
elaboró el Expediente Técnico y como Director de Proyectos Agrarios
no podía efectivizar.

5.- ACONTECIMIENTO
Algunos cheques se giraron a fines del mes de enero 2013 por
concepto transportes porque algunos funcionarios se dieron el lujo de
no visar aduciendo que son gastos que no se requieren, cuando el
servicio de transportes es indispensable porque se tiene que trasladar
a las Agencias Agrarias y a las comunidades donde interviene el
Proyecto.

RECOMENDACIÓN.
Cada proyecto tiene cronograma de Gastos por lo que la Oficina
de administracion debe respetar y dar prioridad a la ejecución de
gastos en los proyectos y no debe dilatar el tiempo con argumentos
que no vienen al caso, como sucedió en la área de Planificación donde
para visar unos contratos se demoró desde el mes de octubre 2012
hasta el mes de febrero 2013, el Director debe tener criterio de trabajo
y brindar las facilidades a los responsables administrativos de los
Proyectos para el cumplimiento de las metas y objetivos, porque se
trabaja a presión y metas.

6.- ACONTECIMIENTO
Los Comprobantes de pago, Nº 1339, 1350, 1354, 1355,
5476, 5477, 5480, 5481, 5481 y 5485 correspondientes al mes de
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noviembre 2012 y 684, 685, 686, 687, 688, 689, 690, 691, 692,
693, 694, 695, 696, 697, 698, 699, 700, 701, 702, 703, 929,
930 y 931 correspondientes al mes de diciembre 2012 por concepto
de planilla de jornales no se adjuntan al presente informe, porque la
Oficina de Administración no dio trámite en su oportunidad, el giro de
cheques se concretó a fines del mes de enero del 2013, perjudicando
el pago oportuno a los beneficiarios de las parcelas demostrativas a
nivel de la Región.

RECOMENDACIÓN.
En la Oficina de Administración de la DRA todas las unidades son
fiscalizadores, todos revisan por ello no hay viabilidad en la ejecución
de los gastos. Si bien es cierto que la unidad de fiscalización es la
encargada de verificar el cumplimiento de los documentos fuente de
sustento de gasto, sin embargo hasta la unidad de tesorería fiscaliza
cuando su función es de girar los cheques y pagar.

Para una correcta administración de los recursos del estado y

para la ejecución de gastos más fluida, los responsables de la unidad
de Administración encargados de la afectación presupuestal en el
sistema SIGA y SIAF, es necesario que se maneje políticas más
eficientes en el control previo, a fin de que no se duplique funciones en
otras unidades.

7.- ACONTECIMIENTO
La específica de gastos ha sido modificada durante la ejecución
del proyecto de acuerdo al requerimiento el cual detallo en el cuadro
siguiente:

CUADRO DE EJECUCION DE GASTOS

PTO PTO PTO PTO.

ESPACIFICA TOTAL PTO.
PROGRAMADO PROGRAMAD EJECUTADO EJECUTADO
DE GASTOS EJEC
C.D O C.I C.D C.I
26.71.61 423,636.00 39,840.00 444,457.66 35,526.14 479,983.80
26.71.62 1,432,368.03 99,358.00 861,993.45 79,316.35 941,309.80
26.71.63 859,801.00 144,996.97 832,054.74 128,357.06 960,411.80
26.61.3.99 - - 1,650.00 - 1,650.00
26.32.11 - - - 12,705.00 12,705.00
26.32.12 - - 8,085.00 4,880.00 12,965.00
26.32.31 - - 60,321.80 22,060.00 82,381.80
26.32.33 - - 144,408.00 550.00 144,958.00
26.32.94 - - 385.00 - 385.00
26.31.11 - 148,500.00 - 148,500.00
TOTAL 2,715,805.03 284,194.97 2,501,855.65 283,394.55 2,785,250.20

RECOMENDACIÓN.
Se recomienda que los expedientes técnicos estén formulados de
acuerdo a la realidad y para el cumplimiento de los objetivos y las metas y los
costos deben de ser de acuerdo al mercado local.

8.- ACONTECIMIENTO CONTROL DE COMBUSTIBLE

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Mediante proceso de adquisición se ha adquirido combustibles

para el Proyecto de la Agencia Huamanga (petróleo y gasolina de 90
octanos), en las 10 provincias La Mar, Huanta, Cangallo, Vilcas
Huamán, Víctor Fajardo, Sucre, Puquio, Parinacochas, Pausa,
Huancasancos, fueron adquiridas previa cotización las mismas fueron
utilizadas en el seguimiento y monitoreo del proyecto y también se
utilizó para el tractoreo de parcelas demostrativas y de producción.

9.- ACONTECIMIENTO DISTRIBUCION DE BIENES:

Durante la ejecución del proyecto se ha adquirido bienes, materiales de
escritorio, insumos, fertilizantes, motocicletas, equipos
computacionales, GPS, semillas, impresoras y otros bienes, los cuales se
han distribuido con las respectivas Actas de Entrega, a excepción de las
computadores que se distribuyeron en la Unidad de Administración, por órdenes
de la administradora y autorización del Director de Proyectos Agrarios.

10.- ACONTECIMIENTO LOS COMPROBANTES DE PAGO ENTREGADOS

POR TOMOS Y MENSUALIZADOS.

Mes de julio
- Tomo XIV A 452 folios
- Tomo XIV B 403 folios

Mes de agosto
- Tomo XV A 359 folios
- Tomo XV B 385 folios
- Tomo XV C 390 folios

Mes de setiembre
- Tomo XVI A 395 folios
- Tomo XVI B 424 folios
- Tomo XVI C 369 folios

Mes de Octubre
- Tomo XVII A 382 folios
- Tomo XVII B 394 folios
- Tomo XVII C 391 folios
- Tomo XVII D 418 folios

Mes de Noviembre
- Tomo XVIII A 309 folios
- Tomo XVIII B 325 folios
- Tomo XVIII C 248 folios
- Tomo XVIII D 271 folios

Mes de Diciembre
- Tomo XIX A 359 folios
- Tomo XIX B 354 folios
- Tomo XIX C 352 folios
- Tomo XIX D 350 folios
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- Tomo XIX E 332 folios

- Tomo XIX F 277 folios
- Tomo XIX G 202 folios

11.- ACONTECIMIENTO LOS COMPROBANTES DE PAGO NO

ADJUNTADOS PARA LA RENDICION DE LA EJECUCION PRESUPUESTAL
SE ENCUENTRAN EN EL AREA DE TESORERIA.

Mes de Agosto
C/P N° 115..………………………s/. 360.00 Electro Centro
C/P N° 204..………………………s/. 968.00 Imprenta Publigraf.

Mes de Noviembre
Los comprobantes de pago del mes de noviembre 2012 pertenecen a
la Planilla de jornales por las 03 actividades
C/P N° 1349………………………s/. 15,000.00
C/P N° 1350………………………s/. 14,100.00
C/P N° 1354………………………s/. 20,700.00
C/P N° 1355………………………s/. 13,500.00
C/P N° 5476………………………s/. 20,700.00
C/P N° 5477………………………s/. 18,000.00
C/P N° 5480………………………s/. 12,000.00
C/P N° 5481………………………s/. 15,000.00
C/P N° 5482………………………s/. 15,000.00
C/P N° 5485………………………s/. 12,000.00
Los comprobantes de pago fuera de las planillas que no se adjunta es porque el
director de la Agencia Agraria de la Provincia de Sucre no devolvió los
comprobantes remitidos para su pago y son los siguientes:
C/P N° 530………………………..s/. 1,440.00 Operador de Sucre
C/P N° 1056………………………s/. 1,000.00 Promotor de Sucre

Mes de Diciembre
Los comprobantes de pago del mes de Diciembre 2012 pertenecen a la
Planilla de jornales por las 03 actividades.

C/P N° 684………………………s/. 7,500.00

C/P N° 685………………………s/. 10,350.00
C/P N° 686………………………s/. 10,350.00
C/P N° 687………………………s/. 6,750.00
C/P N° 688………………………s/. 7,500.00
C/P N° 689………………………s/. 9,000.00
C/P N° 690………………………s/. 7,050.00
C/P N° 691………………………s/. 6,000.00
C/P N° 692………………………s/. 6,000.00
C/P N° 693………………………s/. 7,500.00
C/P N° 694………………………s/. 7,500.00
C/P N° 695………………………s/. 9,000.00
C/P N° 696………………………s/. 7,050.00
C/P N° 697………………………s/. 6,000.00
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C/P N° 698………………………s/. 7,500.00

C/P N° 699………………………s/. 7,500.00
C/P N° 700………………………s/. 10,350.00
C/P N° 701………………………s/. 10,350.00
C/P N° 702………………………s/. 6,750.00
C/P N° 703………………………s/. 6,000.00
C/P N° 929………………………s/. 12,600.00
C/P N° 930 ………………………s/. 6,300.00
C/P N° 931………………….……s/. 6,300.00
Los comprobantes de pago no adjuntados al presente informe corresponden a la
Planilla de Jornales de las tres actividades (Surcado, Siembra y Raleo), los
cuales se encuentran en las diferentes Agencias agrarias y una parte en la
oficina de Tesorería pendientes de pago a los obreros que trabajaron.
La demora en el pago de las Planillas es por negligencia de la parte
Administrativa del DRA, quienes no giraron los cheques en su debido momento,
a pesar que las Planillas se presentaron en el mes de noviembre del 2012.

Los comprobantes de pago fuera de las planillas del mes de diciembre por
diferentes conceptos no se adjunta es porque no se ubicaron en la Oficina de
Tesoreria y son los siguientes:
C/P N° 554………………………s/. 556.00
C/P N° 672………………………s/. 350.00
C/P N° 741………………………s/. 57.10
C/P N° 968………………………s/. 400.00
C/P N° 976………………………s/. 500.00
C/P N° 977………………………s/. 500.00
C/P N° 978………………………s/. 400.00
C/P N° 1019……………………s/. 590.00
C/P N° 1150……………………s/. 610.00
C/P N° 1155……………………s/. 500.00
C/P N° 1327……………………s/. 8,000.00 Pendiente de Pago
C/P N° 1331……………………s/. 7,000.00 Pendiente de Pago

Dichos comprobantes se regularizará oportunamente, una vez que los

responsables administrativos de las Agencias Agrarias de algunas provincias
devuelvan los comprobantes de pago a la Tesorería.
Es todo cuanto informo para conocimiento y fines pertinentes

Atentamente