Desarollo de Monografia Parcial (Grupal)

FORMATO 1.
2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C
PERÍODO: April 2020

RUC: 20519860326
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LOS ANDES
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
OPERA
NÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CÓDIGO ÚNICO
DE LA MEDIO DE PAGO
OPERACIÓN FECHA DE LA OPERACIÓN (TABLA 1)
1 1-Apr
2 2-Apr
3 3-Apr
4 4-Apr
5 6-Apr
6 10-Apr
7 23-Apr
8 24-Apr
TALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
SOCIAL: LOS ANDES
OPERACIONES BANCARIAS
APELLIDOS Y NOMBRES,
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
Saldo inicial en Cta. Cte.
Deposito N °014 Aportes de constitucion Los andes
Retiro de cheque N|°0001 Los andes
compra de mercaderia GIRASOL SAC
por el deposito en cuenta corriente
compra de acivo fijo COMPUTE EIRL
gatos de transporte - terceros CLIENTE MILPO SAC
PLANILLAS Los andes

E"
NOMBRE DE ESTUDIANTES: CHRISTIAN JESUS FERNANDEZ ACOSTA
MIRIAM EDITH FLORES TUCO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NÚMERO DE TRANSACCIÓN
BANCARIA, DE DOCUMENTO
SUSTENTATORIO O DE CONTROL
INTERNO DE LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN
varios SALDOO INICIAL
cheques 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
cheques 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
FAC N° 001-000145 4212 EMITIDAS
FAC N° 001-1269 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
N°004-0000452 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
N 004-000014 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
VARIOS 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
SALDO FINAL
TOTAL
saldo al proximo mes
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
TOTALES
ALUMNOS: Christian Jesus Fernandez Acosta

Miriam Edith Flores Tuco
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
0.00 ###
52500 ###
800.00
17288.14
4000
2263.24
2500.00
2697.00
14096.80
56500.00 39645.18
16854.82
56500.00 56500.00
PERÍODO: April 2020
RUC: 20519560326
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA CONTAB
Nº FECHA DE LA OPERACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN CÓDIGO
01 01/042020 Saldo inicial en efectivo 101
02 4/2/2020 Cobro de efectivo de aportes de accioni 142
3 4/2/2020 deposito de aportes en cuenta corriente 1041
4 4/3/2020 deposito caja chica 101
5 7/6/2020 Venta de mercaderia 1212
6 10/7/2020 deposito en cuenta corriente 101
7 20/4/2020 Multas 6453
8 28/4/2020 gasto de servicios publicos 42
9 4/30/2020 gasto de mantenimiento 424

Los andes
Cuenta 10 - Sub cuenta 101
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
0.00
ACCIONISTAS (O SOCIOS) 52,500.00 0.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 52,500.00 (52,500.00)
CAJA 800.00 (51,700.00)
EMITIDAS EN CARTERA 4,000.00 (47,700.00)
CAJA 4,000.00 (51,700.00)
multas 180.00 (51,880.00)
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 452.16 (51,427.84)
HONORARIOS POR PAGAR 200.00 (51,627.84)
TOTALES 57,752.16 56,880.00 872.16

saldo al proximo mes 872.16
57,752.16 57,752.16
112 20.16
132.16
Nº
Correla
tivo de Cuenta Contable asociada a l
Asient
oo
Fecha Codigo Glosa Codigo
01.04.2020 1 por la constitucion de capital 142
501
4/2/2020 2 por la cancelacion de los aportes 104
142
3-Apr 3 retiro de cheque 001 101
104
4/4/2020 4 compra de mercaderia 6011
1673
4211
4211
por el pago al contado 1041
2011
por el almacenamiento de mercaderia 6111
4011
por el reconocimiento de credito fiscal 1673
4/6/2020 5 por la venta de mercaderia 1212
4011
7011
101
1041
1212
4/10/2020 6 Compra de activos fijos 3361
4011
4212
4212
1041
4/20/2020 por la multa impuesta por SUNAT 6453
1041
4/23/2020 por el gasto de servicio de transporte 6311
prestado por terceros 4011
4212
1041
94
Por el destino 791
4/24/2020 por la planilla de trabajadores 6211
6271
4031
4032
4111
4111
1041
94
95
791
4/28/2020 por el devengado degastos de servicios 6361
publicos 6364
1673
4212
94
95
791
1041
por el contrato de servicio de publicidad 1673
4/30/2020 al credito 6371
1673
422
4011
4/30/2020 por el reconocimiento de gastos de manteni 634
424
421
1041
94
por el destino 791
Cuenta Contable asociada a la Operación Movimiento
Denominación o Nomenclatura Sub Total DEBE

ACCIONISTAS (O SOCIOS) 52,500.00
CAPITAL SOCIAL
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 52,500.00
ACCIONISTAS (O SOCIOS)
CAJA 800.00
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 17,288.14
IG POR ACREDITAR EN COMPRAS 3,111.86
NO EMITIDAS
NO EMITIDAS 20,400.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
MERCADERIAS 17,288.14
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 3,111.86
IG POR ACREDITAR EN COMPRAS
EMITIDAS EN CARTERA 8,000.00
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
CAJA 3,389.83
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 3,389.83
EMITIDAS EN CARTERA
EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (DE CÓMPUTO) 1,910.00
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 343.80
EMITIDAS
EMITIDAS 2,253.80
MULTAS 180.00
TRANSPORTE 2,500.00
EMITIDAS
EMITIDAS 2,950.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS. 2,500.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
SUELDOS Y SALARIOS 3,100.00
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 279.00
ESSALUD
ONP
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 2,697.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS. 2,289.00
GASTOS DE VENTAS. 1,090.00
ENERGÍA ELÉCTRICA 271.19
TELÉFONO 112.00
IG POR ACREDITAR EN COMPRAS 68.97
EMITIDAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS. 268.23
GASTOS DE VENTAS. 114.96
EMITIDAS 452.16
PUBLICIDAD 105.93
IG POR ACREDITAR EN COMPRAS 19.07
ANTICIPOS A PROVEEDORES
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 200.00
HONORARIOS POR PAGAR
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 200.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS. 200.00
#N/A
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206,468.79
Movimiento
HABER
52,500.00
52,500.00
800.00
30 120 3600
50 120 6000
20,400.00 30 360 10800
20400
20,400.00
17,288.14
3,111.86
1,220.34
6,779.66
6,779.66
2,253.80
2,253.80
180.00
2,950.00
2,950.00
2,500.00
2100 189
1000 90
279.00 2289
403.00 1090
2,697.00
2,697.00
3,379.00
48.81355932203
452.16 320
383.19
452.16
114.96
125.00
19.07
200.00
200.00
200.00
206,468.79
PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESAR
CÓDIGO
10
101
102
103
1031
1032
104
1041
1042
105
1051
106
1061
1062
107
1071
1072
1073
11
111
1111
11111
11112
1112
11121
11122
1113
11131
11132
1114
11141
11142
1115
11151
11152
112
1121
11211
11212
1122
11221
11222
1123
11231
11232
1124
11241
11242
113
1131
11311
11312
1132
11321
11322
12
121
1211
1212
1213
1214
122
123
1232
1233
1234
13
131
1311
1312
1313
1314
132
1321
133
1331
1332
1333
14
141
1411
1412
1413
1419
142
1421
1422
143
1431
1432
1433
149
16
161
1611
1612
162
1621
1622
1623
1624
1629
163
1631
1632
1633
164
1641
1642
1644
1649
165
1651
1652
1653
1654
1655
1659
166
1661
16611
16612
1662
16621
16622
167
1671
1672
1673
1674
1675
169
1691
1699
17
171
1711
1712
173
1731
1732
1733
174
1741
1742
1743
1749
175
1751
1752
1753
1754
1755
1759
176
1761
17611
17612
1762
17621
17622
179
18
181
182
183
184
185
189
19
191
1911
1913
192
1921
1922
193
1931
1932
1933
1934
1938
194
1941
1942
1943
1944
1945
1946
1949
195
1951
1953
1954
1955
1956
1959
20
201
2011
20111
20112
21
211
2111
21111
21113
21114
215
2151
21511
22
221
222
23
231
2311
23111
23113
235
2351
23511
23321
24
241
2411
24111
24114
25
251
252
2521
2522
2523
2524
253
26
261
262
27
271
2711
27111
27112
27114
2712
27121
27122
27123
27124
272
2720
27201
27202
27203
27204
2721
27211
27212
27213
27214
2722
27221
27222
2723
27231
27232
27233
2724
27241
27242
27243
2725
27251
27252
2726
27261
27262
2727
27271
27272
2728
27281
27282
2729
27291
27292
273
2731
27311
27312
2732
27321
27322
2733
27331
27332
2734
27341
27342
2735
27351
27352
2736
27361
37362
2739
27391
37392
274
2741
27411
27412
27413
2742
27421
27422
27423
275
2752
27521
27522
27523
276
2760
27601
27602
27603
27604
2762
27621
27622
27623
2763
27631
27632
27633
2764
27641
27642
2765
27651
27652
2766
27661
27662
2767
27671
27672
277
2771
27711
27712
2772
27721
27722
2773
27731
27732
2774
27741
27742
2775
27751
27752
2776
27761
27662
2779
27791
27792
278
2781
27812
2782
27822
279
2791
27911
27912
2793
27931
27932
27933
27934
27935
27936
27937
2794
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27942
27943
27944
27945
27946
2795
27951
27952
28
281
284
285
286
29
291
2911
29111
292
2921
29211
29213
293
2931
2932
294
2941
29411
294113
2945
295
2951
29511
296
2961
2962
2963
297
2971
2972
298
2981
2982
2983
2984
30
301
3011
302
3021
3022
30221
30224
30225
3023
30231
30232
30235
3024
30241
30244
30245
3028
30281
30284
30285
303
3031
30311
30314
3032
30321
30324
304
3041
30411
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30824
31
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3111
31111
31112
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31121
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31123
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31214
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32
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3220
32301
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32303
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32231
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3236
33
330
3301
33011
33012
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33112
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996
997
99
991
s
*/*
PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA
FONDOS FIJOS
EFECTIVO Y CHEQUES EN TRANSITO
EFECTIVO EN TRANSITO
CHEQUES EN TRANSITO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECÍFICOS
OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO
OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO
DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPÓSITOS DE AHORRO
DEPÓSITOS A PLAZO
FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN
FONDOS EN GARANTIA
FONDOS RETENIDOS POR MANDATO DE LA AUTORIDAD
OTROS FONDOS SUJETOS A RESTRICCION
INVERSIONES FINANCIERAS
INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION
VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO
COSTO
VALOR RAZONABLE
VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO
COSTO
VALOR RAZONABLE
VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS
COSTO
VALOR RAZONABLE
OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
COSTO
VALOR RAZONABLE
PARTICIPACIONES EN ENTIDADES
COSTO
VALOR RAZONABLE
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO
COSTO
VALOR RAZONABLE
VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO
COSTO
VALOR RAZONABLE
VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS
COSTO
VALOR RAZONABLE
OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
COSTO
VALOR RAZONABLE
ACTIVOS FINANCIEROS – ACUERDO DE COMPRA
INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION - ACUERDO DE COMPRA
COSTO
VALOR RAZONABLE
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA - ACUERDO DE COMPRA
COSTO
VALOR RAZONABLE
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
NO EMITIDAS
EMITIDAS EN CARTERA
EN COBRANZA
EN DESCUENTO
ANTICIPOS DE CLIENTES
LETRAS POR COBRAR
EN CARTERA
EN COBRANZA
EN DESCUENTO
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
NO EMITIDAS
EMITIDAS EN CARTERA
EN COBRANZA
EN DESCUENTO
ANTICIPOS RECIBIDOS
ANTICIPOS RECIBIDOS
LETRAS POR COBRAR
EN CARTERA
EN COBRANZA
EN DESCUENTO
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) Y DIRECTORES
PERSONAL
PRÉSTAMOS
ADELANTO DE REMUNERACIONES
ENTREGAS A RENDIR CUENTA
OTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS
PRÉSTAMOS
DIRECTORES
PRÉSTAMOS
ADELANTO DE DIETAS
ENTREGAS A RENDIR CUENTA
DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
PRÉSTAMOS
CON GARANTÍA
SIN GARANTÍA
RECLAMACIONES A TERCEROS
COMPAÑÍAS ASEGURADORAS
TRANSPORTADORAS
SERVICIOS PÚBLICOS
TRIBUTOS
OTRAS
INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS
INTERESES
REGALÍAS
DIVIDENDOS
DEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍA
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES NO FINANCIERAS
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPÓSITO EN GARANTÍA POR ALQUILERES
OTROS DEPÓSITOS EN GARANTÍA
VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO
INVERSIÓN MOBILIARIA
INVERSIÓN INMOBILIARIA
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
OTROS ACTIVOS INMOVILIZADOS
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
COSTO
VALOR RAZONABLE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
COSTO
VALOR RAZONABLE
TRIBUTOS POR ACREDITAR
PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA
PAGOS A CUENTA DE ITAM
IGV POR ACREDITAR NO DOMICILIADOS
OBRAS POR IMPUESTOS
OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
ENTREGAS A RENDIR CUENTA A TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
PRÉSTAMOS
CON GARANTÍA
SIN GARANTÍA
INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS
INTERESES
REGALÍAS
DIVIDENDOS
DEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍA
PRESTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
PRESTAMOS DE INSTITUCIONES NO FINANCIERAS
DEPOSITOS EN GARANTIA POR ALQUILERES
OTROS DEPOSITOS EN GARANTIA
INVERSIÓN MOBILIARIA
PROPIEDADES DE INVERSION
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
OTROS ACTIVOS INMOVILIZADOS
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS PRIMARIOS
COSTO
VALOR RAZONABLE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
COSTO
VALOR RAZONABLE
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
COSTOS FINANCIEROS
SEGUROS
ALQUILERES
PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES
MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
LETRAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
LETRAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
PERSONAL
ACCIONISTAS
DIRECTORES
GERENTES
DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS- TERCEROS
PRESTAMOS
RECLAMACIONES A TERCEROS
INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS
DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
PRESTAMOS
INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS
DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS
MERCADERÍAS
MERCADERIAS
MERCADERIAS
COSTO
VALOR RAZONABLE
PRODUCTOS TERMINADOS
COSTO
COSTO DE FINANCIACION
VALOR RAZONABLE
INVENTARIO DE SERVICIOS TERMINADOS
SERVICIOS TERMINADOS
COSTO
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
SUBPRODUCTOS
DESECHOS Y DESPERDICIOS
PRODUCTOS EN PROCESO
COSTO
INVENTARIO DE SERVICIOS EN PROCESO
SERVICIOS EN PROCESO
COSTO
COSTO
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS
COSTO
VALOR RAZONABLE
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
MATERIALES AUXILIARES
SUMINISTROS
COMBUSTIBLES
LUBRICANTES
ENERGÍA
OTROS SUMINISTROS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
PROPIEDADES DE INVERSION
TERRENOS
COSTO
REVALUACIÓN
VALOR RAZONABLE
EDIFICACIONES
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO DE FINACNIACION
VALOR RAZONABLE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
PLANTA PRODUCTORA EN PRODUCCION
COSTO
REVALUACIÓN
VALOR RAZONABLE
PLANTA PRODUCTORA EN DESARROLLO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
TERRENOS
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
COSTO
REVALUACIÓN
MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACION
COSTO
REVALUACIÓN
UNIDADES DE TRANSPORTE
COSTO
REVALUACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
COSTO
REVALUACIÓN
HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO
COSTO
REVALUACIÓN
OBRAS EN CURSO
COSTO
REVALUACIÓN
INTANGIBLES
CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS
COSTO
REVALUACIÓN
PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
COSTO
REVALUACIÓN
PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO
COSTO
REVALUACIÓN
FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
COSTO
REVALUACIÓN
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN
VALOR RAZONABLE
COSTO
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO
VALOR RAZONABLE
COSTO
DEPRECIAION ACUMULADA - INVERSION INMOBILIARIA
EDIFICACIONES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
DEPRECIAION ACUMULADA - INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
COSTO
REVALUACIÓN
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
COSTO
REVALUACIÓN
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION
REVALUACIÓN
EQUIPOS E TRANSPORTE
COSTO
REVALUACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
AMORTIZACION ACUMULADA - INTANGIBLES
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
FORMULAS DISEÑOS Y PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS ACTIVOS
COSTO
REVALUACIÓN
DEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION
COSTO
ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO
COSTO
DESVALORIZACION ACUMULADA
INVERSION INMOBILIARIA
TERRENOS
EDIFICACIONES
TERRENOS
EDIFICACIONES
EQUIPOS DE TRANSPORTE
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
INTANGIBLES
FORMULAS DISEÑOS Y PROTOTIPOS
RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS BIOLOGICOS ES DESARROLLO
INVENTARIOS POR RECIBIR
MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
ENVASES Y EMBALAJES
DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS
MERCADERÍAS
MERCADERIAS
COSTO
COSTO
SUBPRODUCTOS
PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA
COSTO
INVENTARIO DE SERVICIOS EN PROCESO
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS
COSTO
SUMINISTROS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
EXISTENCIAS POR RECIBIR
MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
ENVASES Y EMBALAJES
INVERSIONES MOBILIARIAS
INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL
CERTIFICADOS DE SUSCRIPCIÓN PREFERENTE
ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - COMUNES
COSTO
VALOR RAZONABLE
PARTICIPACION PATRIMONIAL
ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - PREFERENTES
COSTO
VALOR RAZONABLE
ACCIONES DE INVERSION
COSTO
VALOR RAZONABLE
CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN DE FONDOS DE INVERSION
COSTO
VALOR RAZONABLE
CERTIFICADO DE PARTICIPACION EN FONDOS-CUOTAS
FONDO DE INVERSION
COSTO
VALOR RAZONABLE
FONDOS MUTUOS
COSTO
VALOR RAZONABLE
PARTICIPACIONES EN ACUERDOS CONJUNTOS
OPERACIONES CONJUNTAS
COSTO
VALOR RAZONABLE
NEGOCIOS CONJUNTOS
COSTO
VALOR RAZONABLE
INVERSIONES MOVILIARIAS - ACUERDO DE COMPRA
INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO - ACUERDO DE COMPRA
COSTO
VALOR RAZONABLE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL - ACUERDO DE COMPRA
COSTO
VALOR RAZONABLE
INVERSIONES INMOBILIARIAS
TERRENOS
URBANOS
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
RURALES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIÓN
COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS
CONTRUCCION EN CURSO
EDIFICACIONES
COSTO
REVALUACION
VALOR RAZONABLE
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
PROPIEDADES DE INVERSION - ARRENDAMIENTO
TERRENOS
COSTO
REVALUACION
VALOR RAZONABLE
EDIFICACIONES
COSTO
REVALUACION
COSTO
REVALUACION
EDIFICACIONES
COSTO
REVALUACION
COSTO
REVALUACION
MUEBLES Y ENSERES
COSTO
REVALUACION
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
PROPIEDADES DE INVERSION - ARRENDAMIENTO
TERRENOS
EDIFICACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
PLANTA PRODUCTORA
COSTO
REVALUACION
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACION
VALOR RAZONABLE
TERRENOS
TERRENOS
COSTO
REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
COSTO
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN - EDIFICACIONES
INSTALACIONES
COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN – INSTALACIONES
COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION
REVALUACIÓN
COSTO DE FINANCIACIÓN – MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
EQUIPO DE TRANSPORTE
VEHÍCULOS MOTORIZADOS
COSTO
REVALUACIÓN
VEHÍCULOS NO MOTORIZADOS
COSTO
REVALUACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES
COSTO
REVALUACIÓN
ENSERES
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (DE CÓMPUTO)
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPO DE COMUNICACIÓN
COSTO
REVALUACIÓN
EQUIPO DE SEGURIDAD
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS EQUIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
HERRAMIENTAS
COSTO
REVALUACIÓN
UNIDADES DE REEMPLAZO
COSTO
REVALUACIÓN
UNIDADES POR RECIBIR
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
CONSTRUCCIONES Y OBRAS EN CURSO
ADAPTACIÓN DE TERRENOS
CONSTRUCCIONES EN CURSO
MAQUINARIA EN MONTAJE
COSTO
INTANGIBLES
CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
CONCESIONES
COSTO
REVALUACIÓN
LICENCIAS
COSTO
REVALUACIÓN
OTROS DERECHOS
COSTO
REVALUACIÓN
PATENTES
COSTO
REVALUACIÓN
MARCAS
COSTO
REVALUACIÓN
APLICACIONES INFORMÁTICAS
COSTO
REVALUACIÓN
COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO
COSTOS DE EXPLORACIÓN
COSTO
REVALUACION
COSTOS DE DESARROLLO
COSTO
REVALUACIÓN
FÓRMULAS
COSTO
REVALUACIÓN
DISEÑOS Y PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACIÓN
PLUSVALÍA MERCANTIL
COSTO
REVALUACION
ACTIVOS BIOLÓGICOS
DE ORIGEN ANIMAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
DE ORIGEN VEGETAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO
DE ORIGEN ANIMAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
COSTO DE FINANCIACIÓN
DE ORIGEN VEGETAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
TERRENOS
EDIFICACIONES
COSTO
VALOR RAZONABLE
DESVALORIZACION DE PROPIEDADES DE INVERSION-ARRENDAMIENTO FINANCIERO
TERRENOS
DESVALORIZACION DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
TERRENOS
EDIFICACIONES
COSTO
REVALUACION
COSTO
REVALUACION
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DESVALORIZAACION DE INTANGIBLES
TERRENOS
EDIFICACION
COSTO
REVALUACION
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
OBRAS EN CURSO
DESVALORIZACION DE ACTIVOS BIOLÓGICOS
COSTO
COSTOS DE EXPLOTACION Y DESARROLLO
FORMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS
DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBOLIARIAS
ACTIVOS BIOLOGIOS EN DESARROLLO
DESVALORIZACION DE INVERSIONES MOVILIARIAS
INVERSIONES FINANCIERAS REPRESENTATIVAS DEL DERECHO PATRIMONIAL
ACTIVO DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESUSLTADOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOS
INTERESES DIFERIDOS
INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS
INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO
OTROS ACTIVOS
BIENES DE ARTE Y CULTURA
OBRAS DE ARTE
BIBLIOTECA
OTROS
DIVERSOS
MONEDAS Y JOYAS
BIENES ENTREGADOS EN COMODATO
BIENES RECIBIDOS EN PAGO (ADJUDICADOS Y REALIZABLES)
OTROS
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN
EDIFICACIONES - REVALUACIÓN
EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIÓN
AMORTIZACIÓN ACUMULADA
INTANGIBLES - COSTO
AGOTAMIENTO ACUMULADO
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACION ACUMULADA - ARRENDAMIENTO OPERATIVO
ACTIVOS POR DERECHO DE USO - ARRENDAMIENTO
PLANTAS PRODUCTORAS
TERRENOS
EDIFICACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
DEPRECIACION ACUMULADA - COSTO
PLANTAS PRODUCTORAS
EDIFICACIONES
INSTALACIONES
MEJORAS EN LOCALES ARRENDADOS
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
HERRAMIENTAS
UNIDADES DE REEMPLAZO
PLANTAS PRODUCTORAS
EDIFICACIONES
INSTALACIONES
MEJORAS EN LOCALES ARRENDADOS
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - COSTO DE FINANCIACION
PLANTAS PRODUCTORAS
EDIFICACIONES
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - VALOR RAZONABLE
PLANTAS PRODUCTORAS
AMORTIZACIÓN ACUMULADA
INTANGIBLES-COSTO
COSTO DE EXPLOTACION EN DESARROLLO
INTANGIBLES - REVALUACION
COSTO DE EXPLOTACION EN DESARROLLO
INTANGIBLES - COSTO DE FINANCIACION
COSTO DE EXPLOTACION
COSTO EN DESARROLLO
DEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION
ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION - COSTO
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES, APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
GOBIERNO CENTRAL
IGV - CUENTA PROPIA
IGV - SERVICIOS PRESTADOS POR NO DOMICILIADOS
IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
IGV - RÉGIMEN DE RETENCIONES
IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO
DERECHOS ADUANEROS
DERECHOS ARANCELARIOS
DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS
IMPUESTO A LA RENTA
RENTA DE TERCERA CATEGORÍA
RENTA DE CUARTA CATEGORÍA
RENTA DE QUINTA CATEGORÍA
RENTA DE NO DOMICILIADOS
OTRAS RETENCIONES
OTROS IMPUESTOS Y CONTARPRESTACIONE
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y TRAGAMONEDAS
TASAS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS
REGALÍAS
IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS
IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS
OTROS IMPUESTOS
CERTIFICADOS TRIBUTARIOS
INSTITUCIONES PÚBLICAS
ESSALUD
ONP
CONTRIBUCIÓN AL SENATI
CONTRIBUCIÓN AL SENCICO
OTRAS INSTITUCIONES
GOBIERNOS REGIONALES
GOBIERNOS LOCALES
IMPUESTOS
IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR
IMPUESTO A LAS APUESTAS
IMPUESTO A LOS JUEGOS
IMPUESTO DE ALCABALA
IMPUESTO PREDIAL
IMPUESTO A LOS ESPECTÁCULOS PÚBLICOS NO DEPORTIVOS
CONTRIBUCIONES
TASAS
LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS
TRANSPORTE PÚBLICO
ESTACIONAMIENTO DE VEHÍCULOS
SERVICIOS PÚBLICOS O ARBITRIOS
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOS
ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD
CUENTA PROPIA
CUENTA DE TERCEROS
OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
REMUNERACIONES POR PAGAR
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
COMISIONES POR PAGAR
REMUNERACIONES EN ESPECIE POR PAGAR
GRATIFICACIONES POR PAGAR
VACACIONES POR PAGAR
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS
ADELANTO DE COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS
PENSIONES Y JUBILACIONES
OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
NO EMITIDAS
EMITIDAS
ANTICIPOS A PROVEEDORES
LETRAS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
NO EMITIDAS
EMITIDAS
ANTICIPOS OTORGADOS
ANTCIPOS OTORGADOS
LETRAS POR PAGAR
LETRAS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS Y PARTICIPES) Y DIRECTORES
PRÉSTAMOS
DIVIDENDOS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
DIRECTORES
DIETAS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
INSTITUCIONES FINANCIERAS
OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
OBLIGACIONES EMITIDAS
BONOS EMITIDOS
BONOS TITULIZADOS
PAPELES COMERCIALES
OTRAS OBLIGACIONES
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR
LETRAS
PAPELES COMERCIALES
BONOS
PAGARÉS
FACTURAS CONFORMADAS
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
COSTOS DE FINANCIACIÓN POR PAGAR
OTRAS ENTIDADES
BONOS EMITIDOS
BONOS TITULIZADOS
PAPELES COMERCIALES
OTRAS OBLIGACIONES
LETRAS
PAPELES COMERCIALES
BONOS
PAGARÉS
FACTURAS CONFORMADAS
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
PRÉSTAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
RECLAMACIONES DE TERCEROS
PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS
INSTRUMENTOS FIANNCIEROS DERIVADOS
CARTERA DE NEGOCIACION
INSTRUMENTOS DE COERTURA
PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
INVESIONES MOVILIARIAS
INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES
DONACIONES CONDICIONADAS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS
PRÉSTAMOS
COSTOS DE FINANCIACIÓN
ANTICIPOS RECIBIDOS
REGALÍAS
DIVIDENDOS
DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA
PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
INVERSIONES MOBILIARIAS
INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
PROVISIONES
PROVISIÓN PARA LITIGIOS
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO
PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES
PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE
PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
OTRAS PROVISIONES
PASIVO DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESULTADOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOS
INTERESES DIFERIDOS
INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS
INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO
GANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO PARALELO
SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS
INGRESOS DIFERIDOS
COSTOS DIFERIDOS
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
ACCIONES
PARTICIPACIONES
ACCIONES EN TESORERÍA
ACCIONES DE INVERSIÓN
ACCIONES DE INVERSIÓN
ACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍA
CAPITAL ADICIONAL
PRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONES
CAPITALIZACIONES EN TRÁMITE
APORTES
RESERVAS
ACREENCIAS
UTILIDADES
REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACIÓN
RESULTADOS NO REALIZADOS
DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ENTIDADES EXTRANJERAS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS – COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO
GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
GANANCIA
PÉRDIDA
GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA - COMPRA O VENTA C
GANANCIA
PÉRDIDA
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS
INTANGIBLES
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – ACCIONES LIBERADAS RECIBIDAS
PARTICIPACIÓN EN EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – INVERSIONES EN ENTIDADES RELACIONADAS
RESERVAS
REINVERSIÓN
LEGAL
CONTRACTUALES
ESTATUTARIAS
FACULTATIVAS
OTRAS RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
UTILIDADES ACUMULADAS
INGRESOS DE AÑOS ANTERIORES
PÉRDIDAS ACUMULADAS
PÉRDIDAS ACUMULADAS
GASTOS DE AÑOS ANTERIORES
COMPRAS
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN
MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS
MERCADERÍAS INMUEBLES
OTRAS MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
SUMINISTROS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS
TRANSPORTE
SEGUROS
DERECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS
TRANSPORTE
SEGUROS
DERECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
TRANSPORTE
SEGUROS
DRECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE ENVASES Y EMBALAJES
TRANSPORTE
SEGUROS
DRECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
VARIACIÓN DE INVENTARIOS
MERCADERÍAS
OTRAS MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
SUMINISTROS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
REMUNERACIONES
SUELDOS Y SALARIOS
COMISIONES
REMUNERACIONES EN ESPECIE
GRATIFICACIONES
VACACIONES
OTRAS REMUNERACIONES
INDEMNIZACIONES AL PERSONAL
CAPACITACIÓN
ATENCIÓN AL PERSONAL
GERENTES
SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
RÉGIMEN DE PENSIONES
SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO, ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONA
SEGURO DE VIDA
SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES
CAJA DE BENEFICIOS DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR
CONTRIBUCIONES A SENCICO Y SENATI
REMUNERACIONES AL DIRECTORIO
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO
PENSIONES Y JUBILACIONES
OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE
TRANSPORTE
DE CARGA
DE PASAJEROS
CORREOS
ALOJAMIENTO
ALIMENTACIÓN
OTROS GASTOS DE VIAJE
ASESORIA Y CONSULTORIA
ADMINISTRATIVA
LEGAL Y TRIBUTARIA
AUDITORIA Y CONTABLE
MERCADOTECNIA
MEDIOAMBIENTAL
INVESTIGACIOON Y DESARROLLLO
PRODUCCION
OTROS
PRODUCCIÓN ENCARGADA A TERCEROS
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ALQUILERES
TERRENOS
EDIFICACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
SERVICIOS BÁSICOS
ENERGÍA ELÉCTRICA
GAS
AGUA
TELÉFONO
INTERNET
RADIO
CABLE
PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS
PUBLICIDAD
PUBLICACIONES
RELACIONES PUBLICAS
SERVICIOS DE CONTRATISTAS
OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
GASTOS BANCARIOS
GASTOS DE LABORATORIO
GASTOS POR TRIBUTOS
GOBIERNO CENTRAL
CÁNONES Y DERECHOS
IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS
IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS
REGALIAS MINERAS
CANONES
OTROS
GOBIERNO REGIONAL
GOBIERNO LOCAL
IMPUESTO PREDIAL
ARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD CIUDADANA
IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
OTROS
OTROS GASTOS POR TRIBUTOS
CONTRIBUCION A SENATI
CONTRIBUCION A SENCICO
OTRO
OTROS GASTOS DE GESTIÓN
SEGUROS
REGALÍAS
SUSCRIPCIONES
LICENCIAS Y DERECHOS DE VIGENCIA
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DISCONTINUADAS
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
OPERACIONES DISCONTINUADAS - ABANDONO E ACTIVOS
INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
SUMINISTROS
GESTIÓN MEDIOAMBIENTAL
OTROS GASTOS DE GESTIÓN
DONACIONES
SANCIONES ADMINISTRATIVAS
PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
ACTIVO REALIZABLE
MERCADERÍAS
INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVO INMOVILIZADO
ACTIVOS BIOLÓGICOS
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTROS
EMISIÓN Y COLOCACIÓN DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Y PATRIMONIO
DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
PÉRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES
OTRAS ENTIDADES
DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
OBLIGACIONES COMERCIALES
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO
DIFERENCIA DE CAMBIO
PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
OTROS GASTOS FINANCIEROS
PRIMAS POR OPCIONES
GASTOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES - COSTO
EDIFICACIONES - REVALUACIÓN
EDIFICACIONES – COSTO DE FINANCIACIÓN
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO – INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
EDIFICACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – REVALUACIÓN
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTOS DE FINANCIACIÓN
EDIFICACIONES
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO
ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL
ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓN
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – COSTO
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – REVALUACIÓN
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – COSTO
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – REVALUACIÓN
AGOTAMIENTO
AGOTAMIENTO DE RECURSOS NATURALES ADQUIRIDOS
VALUACIÓN DE ACTIVOS
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS
DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIAS
DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS
DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES
DESVALORIZACIÓN DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DESVALORIZACIÓN DE INTANGIBLES
DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN
PROVISIONES
PROVISIÓN PARA LITIGIOS
PROVISIÓN PARA LITIGIOS – COSTO
PROVISIÓN PARA LITIGIOS – ACTUALIZACIÓN FINANCIERA
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – COSTO
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – ACTUALIZACIÓN FINANCI
PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES
PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE
PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
OTRAS PROVISIONES
COSTO DE VENTAS
MERCADERÍAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS TERMINADOS- EXPORTACIÓN
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS TERMINADOS- VENTA LOCAL
TERCEROS
RELACIONADAS
COSTOS DE FINANCIACION - PRODUCTOS TERMINADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
COSTOS DE PRODUCCION NO ABSORBIDO- PRODUCTOS TERMINADOS
COSTO DE INEFICIENCIA- PRODUCTOS TERMINADOS
SERVICIOS - EXPORTACIÓN
TERCEROS
RELACIONADAS
SERVICIOS - LOCAL
TERCEROS
RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS
TERCEROS
RELACIONADAS
GASTOS POR DESVALORACIÓN DE INVENTARIOS AL COSTO
VENTAS
MERCADERÍAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
MERCADERÍAS – OTRAS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS MANUFACTURADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
SERVICIOS - EXPORTACIÓN
TERCEROS
RELACIONADAS
SERVICIOS - LOCAL
TERCEROS
RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS
TERCEROS
RELACIONADAS
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
MERCADERÍAS – TERCEROS
MERCADERÍAS – RELACIONADAS
PRODUCTOS TERMINADOS – TERCEROS
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS
PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
PRODUCTOS TERMINADOS – RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – TERCEROS
SUBPRODUCTOS
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS
PRESTACIÓN DE SERVICIOS
TERCEROS
RELACIONADAS
VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
VARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOS
VARIACIÓN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
SUBPRODUCTOS
VARIACIÓN DE PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA
PRODUCTOS EXTRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓN
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN PROCESO
PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO
EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO
OTROS PRODUCTOS EN PROCESO
VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS
PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO DE COMUNICACIÓN
EQUIPO DE SEGURIDAD
OTROS EQUIPOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN ANIMAL
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN VEGETAL
COSTOS DE FINANCIACIÓN CAPITALIZADOS
COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS
COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS – EDIFICACIONES
COSTOS DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
COSTOS DE FINANCIACIÓN – INTANGIBLES
COSTOS DE FINANCIACIÓN – ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
TERCEROS
RELACIONADAS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
TERCEROS
RELACIONADAS
OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL
COMISIONES Y CORRETAJES
REGALÍAS
ALQUILERES
TERRENOS
EDIFICACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
RECUPERACIÓN DE CUENTAS DE VALUACIÓN
RECUPERACIÓN - CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
RECUPERACIÓN - DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS
RECUPERACIÓN – DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIAS
ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
RECUPERACIÓN DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES
GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
ACTIVO REALIZABLE
MERCADERÍAS
ACTIVO INMOVILIZADO
ACTIVOS BIOLÓGICOS
PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS BAJO EL MÉTODO DEL VALOR PATRIMONIA
INGRESOS POR PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS
INGRESOS FINANCIEROS
GANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO
RENDIMIENTOS GANADOS
DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
PRÉSTAMOS OTORGADOS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL
DIVIDENDOS
DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGO
DIFERENCIA EN CAMBIO
GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
OTROS INGRESOS FINANCIEROS
INGRESOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE EXISTENCIAS
MARGEN COMERCIAL
MARGEN COMERCIAL
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
PRODUCCIÓN DE BIENES
PRODUCCIÓN DE SERVICIOS
PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
VALOR AGREGADO
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – CORRIENTE
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – DIFERIDA
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE
IMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDO
DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
UTILIDAD
PÉRDIDA
CUENTAS REFLEJAS
INVENTARIOS
INVENTARIOS INICIALES REFLEJAS
INVENTARIOS FINALES REFLEJAS
COMPRAS REFLEJAS
GASTOS DE PERSONAL REFLEJOS
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS REFLEJOS
GASTOS DE GESTIÓN REFLEJOS
GASTOS FINANCIEROS REFLEJOS
VALUACIÓN Y PROVISIONES REFLEJAS
VENTAS REFLEJAS
RESULTADOS REFLEJOS (PERDIDAS Y GANANCIAS)
COSTOS POR DISTRIBUIR.
MATERIAS PRIMAS
ENVASES Y EMBALAJES
SUELDOS Y SALARIOS
CONTRIBUCIONES Y CARGAS SOCIALES DERIVADAS DE LA REMUNERACION
DEPRESIACION
FUERZA MOTRIZ
OTROS COSTOS POR DISTRIBUIR
COSTOS DE PRODUCCIÓN.
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS,REPUESTOS,ENVASES Y EMBALAJES
MANO DE OBRA
CONTRIBUCIONES Y CARGAS SOCIALES
DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADOS
FUERZA MOTRIZ
REPARACIÓN DE FÁBRICA
SEGURO DE FÁBRICA
OTROS COSTOS DE PRODUCCION
CENTROS DE COSTOS.
PRODUCCION EN CURSO O SECCIONES PRODUCTIVAS
SECCIONES AUXILIARES
SECCIONES GENERALES
SECCIONES COMERCIALES
COSTO DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS.
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
UTILES DE ESCRITORIO
GASTOS GENERALES
SUELDOS Y SALARIOS
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y DETERIORO
FRANQUICIAS DEVENGADAS
GASTOS POR INDEMNIZACION
GASTOS DE POSVENTA
GASTOS DE VENTAS.
PUBLICIDAD
COMUNICACIONES
COMISIONES Y CORRETAJES
SUELDOS Y SALARIOS
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y DETERIORO ACUMULADOS
GASTOS GENERALES
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
OTROS GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
MATERIAS PRIMAS
EXISTENCIAS POR RECIBIR
REPUESTOS, ACCESORIOS Y HERRAMIENTAS
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DEFECTUOSOS
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
OTROS INVENTARIOS PERMANENTES
GASTOS FINANCIEROS
DIFERENCIAS DE INCORPORACION
GASTOS NO INCORPORADOS
GASTOS SUPLETORIOS INCORPORADOS
DIFERENCIAS SOBRE COMPRAS Y GASTOS INCORPORADOS
DIFERENCIAS DE INVENTARIO
GASTOS RESIDUALES DE SECCIONES
COSTOS DE SUBACTIVIDAD
INGRESOS DE EXPLOTACION NO INCORPORADOS
DIFERENCIAS SOBRE PERDIDASY GANANCIAS
OTRAS DIFERENCIAS DE INCORPORACION
GASTOS DE CREDITOS Y COBRANZAS
RESULTADOS ANALITICOS
RESULTADOS ANALITICOS
REGULACION DE DIFERENCIAS DE INCORPORACIÓN
REGULACION DE PERDIDAS Y GANANCIAS
DEVOLUCIONES
GASTOS POR RECLAMACIONES
ENLACES INTERNOS
ENLACE EN MISMO ESTABLECIMIENTO
TRANSFERENCIAS RECIBIDAS DE OTROS ESTABLECIMIENTOS
TRANSFERENCIAS REMITIDAS A OTROS ESTABLECIMIENTOS
OTROS GASTOS POR RECLAMACIONES
GASTOS DE ALMACEN
GASTOS POS DESVALORIZACION DE INVENTARIOS
---------------------------- x -----------------------------
N

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2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

PERÍODO: April 2020

CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

SOCIAL: LOS ANDES

Saldo inicial en Cta. Cte.

Deposito N °014 Aportes de constitucion Los andes

Retiro de cheque N|°0001 Los andes

compra de mercaderia GIRASOL SAC

por el deposito en cuenta corriente

compra de acivo fijo COMPUTE EIRL

gatos de transporte - terceros CLIENTE MILPO SAC

PLANILLAS Los andes

NOMBRE DE ESTUDIANTES: CHRISTIAN JESUS FERNANDEZ ACOSTA

MIRIAM EDITH FLORES TUCO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

varios SALDOO INICIAL

cheques 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

cheques 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

FAC N° 001-000145 4212 EMITIDAS

FAC N° 001-1269 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

N°004-0000452 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

N 004-000014 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

VARIOS 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

saldo al proximo mes

ALUMNOS: Christian Jesus Fernandez Acosta

01 01/042020 Saldo inicial en efectivo 101

02 4/2/2020 Cobro de efectivo de aportes de accioni 142

3 4/2/2020 deposito de aportes en cuenta corriente 1041

4 4/3/2020 deposito caja chica 101

5 7/6/2020 Venta de mercaderia 1212

6 10/7/2020 deposito en cuenta corriente 101

7 20/4/2020 Multas 6453

8 28/4/2020 gasto de servicios publicos 42

9 4/30/2020 gasto de mantenimiento 424

ACCIONISTAS (O SOCIOS) 52,500.00 0.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 52,500.00 (52,500.00)

CAJA 800.00 (51,700.00)

EMITIDAS EN CARTERA 4,000.00 (47,700.00)

CAJA 4,000.00 (51,700.00)

multas 180.00 (51,880.00)

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 452.16 (51,427.84)

HONORARIOS POR PAGAR 200.00 (51,627.84)

TOTALES 57,752.16 56,880.00 872.16

Denominación o Nomenclatura Sub Total DEBE

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