Delitos BANCARIO Y BURSATIL

DERECHO
BANCARIO Y
BURSATIL
 DELITOS FINANCIEROS
INGRID ALMA MUÑIZ MARTINEZ

CONSTITUCIÓN Y CREACIÓN DE LA SECRETARIA DE
HACIENDA Y CREDITO PUBLICO
CONSTITUCION: La estructura de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público se
conforma por nueve órganos:
 Unidad de Inteligencia Financiera
 Subsecretaría de Hacienda y Crédito Público
 Subsecretaría de Ingresos
 Subsecretaría de Egresos
 Oficialía Mayor
 Procuraduría Fiscal de la Federación
 Tesorería de la Federación
 Órgano Interno de Control
 Y los descentralizados: Servicio de Administración Tributaria, Comisión Nacional
Bancaria y de Valores, Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, Comisión
Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro, Autoridad Federal para el
Desarrollo de Zonas Económicas Especiales, Instituto de Administración y Avalúos
de Bienes Nacionales.
CREACION: La SHCP (Secretaría de Hacienda y Crédito Público es la entidad que se

encarga de regular, dirigir y controlar en materia fiscal la política del Gobierno Federal (las
finanzas, fiscalidad, ingreso público, gasto público, deuda pública). Su misión es
consolidar el crecimiento económico del país a modo en que éste sea equitativo,
incluyente y sostenido. Se crea el 8 de noviembre de 1821, se expidió el Reglamento
Provisional para el Gobierno Interior y Exterior de las Secretarías de Estado y del
Despacho Universal, por medio del cual se creó la Secretaría de Estado y del Despacho
de Hacienda, aún cuando desde el 25 de octubre de 1821 existía la Junta de Crédito
Público.
FACULTADES Y MARCO JURÍDICO DE LA SECRETARIA
DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO.
FACULTADES: Proyectar los ingresos de la Federación mediante el “Plan de Nacional
de Desarrollo”.
Supervisar a las instituciones que integran el Sistema Financiero Nacional (Condusef,

CNVB, CNSF, entre otras).
Establecer y promover las políticas respecto al mercado de valores.
Dentro del artículo 31 de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal Mexicana

se encuentran detalladas todas las funciones de la Secretaría.
MARCO JURIDICO:
 Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos

 Código Fiscal de la Federación
 Código Penal Federal
 Código Nacional de Procedimientos Penales
 Ley Aduanera
 Ley de Amparo, Reglamentaria de los artículos 103 y 107 de la Constitución
Política de los Estados Unidos Mexicanos
 Ley de Coordinación Fiscal
 Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación
 Ley de Fondos de Inversión
 Ley de Ingresos de la Federación
 Ley de Instituciones de Crédito
 Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas
 Ley del Impuesto al Valor Agregado
 Ley del Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios
 Ley del Impuesto sobre la Renta
 Ley de Tesorería de la Federación
 Ley Federal de Derechos
 Ley Federal de las Entidades Paraestatales
 Ley Federal de los Trabajadores al Servicio del Estado, Reglamentaria del
Apartado B) del Artículo 123 Constitucional
 Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria
 Ley Federal de Procedimiento Administrativo
 Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública
 Ley Federal del Impuesto Sobre Automóviles Nuevos
 Ley Federal de Deuda Pública
 Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública
 Ley Orgánica de la Administración Pública Federal
 Presupuesto de Egresos de la Federación
 Reglamento
 Reglamento de la Ley del Impuesto al Valor Agregado
 Reglamento de la Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios
 Reglamento de la Ley del Impuesto Sobre la Renta
 Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales
 Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria
 Reglamento de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública
Gubernamental
 Reglamento del Código Fiscal de la Federación
 Reglamento de la Ley del Servicio de Tesorería de la Federación
 Reglamento Interior de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público
 Acuerdo
 Acuerdo por el que se designan los representantes de la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público ante los órganos colegiados que se indican
 Acuerdo por el que se adscriben orgánicamente las unidades administrativas de la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público y se delegan las facultades que se
indican
 Acuerdo Mediante el Cual se Expide el Manual de Percepciones de los Servidores
Públicos de las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Federal
 Acuerdo por el que se Señalan la Sede y la Circunscripción Territorial de las
Direcciones Regionales de la Procuraduría Fiscal de la Federación
 Acuerdo que Determina a los Servidores Públicos de la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público que Deben Presentar un Informe por Escrito de los Asuntos a su
Cargo al Retirarse de su Empleo
 Acuerdo Nacional por la Seguridad, la Justicia y la Legalidad
 Decreto
 Decreto que establece las medidas para el uso eficiente, transparente y eficaz de
los recursos públicos, y las acciones de disciplina presupuestaria en el ejercicio del
gasto público, así como para la modernización de la Administración Pública
Federal
 Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018
 Lineamientos
 Lineamientos que deberán observar las dependencias y entidades de la
Administración Pública Federal, en la recepción, procesamiento, trámite,
resolución y notificación de las solicitudes de corrección de datos personales que
formulen los particulares
 Lineamientos Generales para la organización y conservación de los archivos de
las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal
 Lineamientos para el cumplimiento de obligaciones de transparencia, acceso a
información gubernamental y rendición de cuentas, incluida la organización y
conservación de archivos, respecto de recursos públicos federales transferidos
bajo cualquier esquema al Presidente electo de los Estados Unidos Mexicanos y a
su equipo de colaboradores durante el ejercicio fiscal de 2012
 Lineamientos generales para el acceso a información gubernamental en la
modalidad de consulta directa
 Acuerdo mediante el cual se aprueban los Lineamientos que establecen los
procedimientos internos de atención a solicitudes de acceso a la información
pública
Administración Pública Federal en el envío, recepción y trámite de las consultas,
informes, resoluciones, criterios, notificaciones y cualquier otra comunicación que
establezcan con el Instituto Federal de Acceso a la Información Pública
 Acuerdo por el que se modifica el Cuadragésimo de los Lineamientos de
Protección de Datos Personales
 Acuerdo del Consejo Nacional del Sistema Nacional de Transparencia, Acceso a la
Información Pública y Protección de Datos Personales, por el que se aprueban los
Lineamientos generales en materia de clasificación y desclasificación de la
información, así como para la elaboración de versiones públicas.
 Lineamientos para la entrega de la información y los datos que los sujetos
obligados contemplados en el inciso a) fracción XIV del artículo 3o. de la Ley
Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental
generarán para la elaboración del informe anual que el Instituto Federal de Acceso
a la Información Pública presenta ante el H. Congreso de la Unión
 Lineamientos de Protección de Datos Personales
 Lineamientos en materia de clasificación y desclasificación de información relativa
a operaciones fiduciarias y bancarias, así como al cumplimiento de obligaciones
fiscales realizadas con recursos públicos federales por las dependencias y
entidades de la Administración Pública Federal
Administración Pública Federal para el control, la rendición de cuentas e informes
y la comprobación del manejo transparente de los recursos públicos federales
otorgados a fideicomisos, mandatos o contratos análogos
Administración Pública Federal, en la recepción, procesamiento, trámite,
resolución y notificación de las solicitudes de corrección de datos personales que
formulen los particulares
 Lineamientos Generales para la organización y conservación de los archivos de
las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal
Administración Pública Federal para notificar al Instituto Federal de Acceso a la
Información Pública los índices de expedientes reservados
Administración Pública Federal en la recepción, procesamiento, trámite, resolución
y notificación de las solicitudes de acceso a datos personales que formulen los
particulares, con exclusión de las solicitudes de corrección de dichos datos
Administración Pública Federal para notificar al Instituto el listado de sus sistemas
de datos personales
 Lineamientos Generales para la clasificación y desclasificación de la información
de las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal
Administración Pública Federal en la recepción, procesamiento y trámite de las
solicitudes de acceso a la información gubernamental que formulen los
particulares, así como en su resolución y notificación, y la entrega de la
información en su caso, con exclusión de las solicitudes de acceso a datos
personales y su corrección
 Lineamientos que habrán de observar las dependencias y entidades de la
Administración Pública Federal para la publicación de las obligaciones de
transparencia señaladas en el artículo 7 de la Ley Federal de Transparencia y
Acceso a la Información Pública
 Lineamientos para la elaboración y presentación de los análisis costo y beneficio
de los programas y proyectos de inversión
 Lineamientos relativos a los dictámenes de los programas y proyectos de inversión
a cargo de las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal
 Lineamientos específicos para la aplicación y seguimiento de las medidas de
austeridad y disciplina del gasto de la Administración Pública Federal.(NUEVO)
 Manual
 Manual de Políticas, Bases y Lineamientos en Materia de Adquisiciones,
Arrendamientos y Contratación de Servicios 2012
 Manual de Políticas, Bases y Lineamientos en Materia de Adquisiciones,
Arrendamientos y Contratación de Servicios
 Manual de Políticas, Bases y Lineamientos en Materia de Obra Pública y Servicios
Relacionados con las mismas
 Manual de integración y funcionamiento del comité de bienes muebles
 Proyecto de Actualización del Manual Administrativo de Aplicación General en
Materia de Recursos Financieros
 Oficio circular dirigido a los Titulares de la Unidades Administrativas de las
Dependencias y Entidades de la Administración Pública Federal, enlaces
legislativos con la Secretara de Gobernación en cumplimiento a los art. 62 y 63 del
Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidades Hacendarias
 Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Transparencia
 Manual de Organización General de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público
 Oficio-Circular por el que se da a Conocer el Código de Ética de los Servidores
Públicos de la Administración Pública Federal
 Relación de entidades paraestatales de la Administración Pública Federal sujetas
a la Ley Federal de las Entidades Paraestatales y su Reglamento
 Reglas de Operación de la Comisión Coordinadora para la Negociación de Precios
de Medicamentos y otros Insumos para la Salud
 Manual de Percepciones de los Servidores Públicos de las Dependencias y
Entidades de la Administración Pública Federal
 Convenio
 Convenio de colaboración entre la SHCP y el IFAI
 REGLAMENTO DE LA LEY DE TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN
 REGLAMENTO DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 REGLAMENTO DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN

Y SERVICIOS
 REGLAMENTO DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 REGLAMENTO DE LA LEY FEDERAL DE LAS ENTIDADES PARAESTATALES
 REGLAMENTO DE LA LEY FEDERAL DE PRESUPUESTO Y

RESPONSABILIDAD HACENDARIA
 REGLAMENTO DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN
 REGLAS DE OPERACIÓN DE LA COMISIÓN COORDINADORA PARA LA

NEGOCIACIÓN DE PRECIOS DE MEDICAMENTOS Y OTROS INSUMOS PARA
LA SALUD
 RELACIÓN DE ENTIDADES PARAESTATALES DE LA ADMINISTRACIÓN

PÚBLICA FEDERAL
ESTRUCTURA ORGÁNICA DE LA SECRETARIA DE
HACIENDA Y CREDITO PUBLICO.
CONSTITUCIÓN Y CREACIÓN DE BANCO DE MEXICO
CONSTITUCION: El Banco de México se encuentra conformado de la siguiente manera:
1.- El ejercicio de las funciones del Banco Central y su administración están
encomendadas a una Junta de Gobierno y a un Gobernador (Art. 38 LBM).
2.- La junta de gobierno es el órgano supremo de dicho banco, se integra por 5 miembros
propietarios designados, por el Presidente de la República con la aprobación del senado o
en su caso de la Comisión Permanente (Art. 38 LBM). Dentro de estos el Presidente
nombrara al Gobernador, quien presidirá a la Junta de Gobierno.
3.- La comisión de cambios es el órgano técnico del banco, integrado por el Secretario de
Hacienda y dos Subsecretarios, el Gobernador y dos miembros de la junta de Gobierno
del banco. Se encuentra presidida por la Secretaria de Hacienda y Crédito Público y se
reúnen en todo tiempo a solicitud del Secretario de Hacienda y Crédito Público o del
Gobernador.
4.- El reglamento interior del Banco de México regula la administración y su contabilidad.
5.- El artículo 3 de la LBM establece las funciones de esta entidad que son regular la
emisión y circulación de la moneda, los cambios, la intermediación y los servicios
financieros, así como los sistemas de pagos; operar con las instituciones de crédito como
banco de reserva y acreditante de última instancia; prestar servicios de tesorería al
Gobierno Federal y actuar como agente financiero del mismo; fungir como asesor del
Gobierno Federal en materia económica y particularmente financiera, participar en el
Fondo Monetario Internacional y en otros organismos de cooperación financiera
internacional o que agrupen a bancos centrales; y operar con los organismos antes
referidos y con bancos centrales que ejerzan funciones de autoridad en materia
financiera.
6.- La emisión de billetes y la orden de acuñar moneda es privativa del Banco de México
(Art. 4 de LBM).
CREACION: El Banco de México es el banco central de México. Fue fundado por decreto
como sociedad anónima el 25 de agosto de 1925 por el presidente Plutarco Elías Calles e
inició operaciones el 1 de septiembre de ese año,
FACULTADES Y MARCO JURÍDICO DE BANCO DE

MEXICO
FACULTADES: es proveer a la economía del país de moneda nacional y su objetivo
prioritario es procurar la estabilidad del poder adquisitivo de dicha moneda.
Adicionalmente, le corresponde promover el sano desarrollo del sistema financiero y
propiciar el buen funcionamiento de los sistemas de pago.
El Banco de México como banco central puede efectuar las siguientes operaciones en
términos del artículo 7 de LBM, operaciones con valores, otorgamientos de crédito, así
como el IPAB; otorgamiento de crédito al Gobierno Federal, a las instituciones de crédito
a bancos centrales y personas morales extranjeras que ejerzan funciones de autoridad en
materia financiera; constitución de depósitos en Instituciones de crédito o depositaria de
valores, del país o del extranjero, adquisición de depósitos, títulos valores y además
obligaciones pagaderas fuera del territorio Nacional y a cargo de gobiernos extranjeros,
organismos financieros internacionales o entidades del exterior, emisión de bonos de
regularización monetaria; recepción de depósitos bancarios de dinero del Gobierno
Federal, de entidades financieras del país y del exterior, de fideicomisos públicos de
fomento económico y de los que la ley le encomiende a sean de los que cuyos fines
coadyuven al desempeño de sus funciones o los que constituya para cumplir obligaciones
laborales, de instituciones para el depósito de valores, así como de entidades de la
administración pública federal cuando las leyes así lo dispongan; recepción de depósitos
bancarios de dinero de bancos centrales y personas morales extranjeras que ejerzan
funciones de autoridad en materia financiera, obtención de créditos de las personas antes
referidas y de entidades financieras del exterior, exclusivamente con propósitos de
regulación cambiaria ; operaciones de divisas, oro y plata, incluyendo reportos; actuar
como fiduciario cuando por la ley se le asigne esa encomienda, o bien tratándose de
fideicomisos cuyos fines coadyuven al desempeño de sus funciones o de los que el propio
banco constituya para cumplir obligaciones laborales a su cargo; recepción de depósitos
de títulos o valores, en custodia o en administración del Gobierno Federal, de entidades
financieras del país y del exterior, de fideicomisos públicos de fomento económico y de los
que la ley encomiende que sean de los que cuyos fines coadyuven al desempeño de sus
funciones o lo que constituya para cumplir obligaciones laborales, de instituciones para el
depósito de valores, de entidades de la administración pública federal y de bancos
centrales y personas morales extranjeras que ejerzan funciones de autoridad en materia
financiera, y recibir depósitos de otros efectos del Gobierno Federal.
MARCO JURIDICO:
 Constitución Política (Artículo 28)
 Ley del Banco de México
 Reglamento Interior (PDF)
 Acuerdo de Adscripción (PDF)
 Otras disposiciones aplicables al Banco de México
ESTRUCTURA ORGÁNICA DE BANCO DE MEXICO
CONSTITUCIÓN Y CREACIÓN DE COMISON NACIONAL

BANCARIA Y DE VALORES
CONSTITUCION: La Junta de Gobierno está encabezada por el Presidente de la CNBV e
integrada por diez vocales propietarios, más dos Vicepresidentes de la Comisión. Cada
vocal propietario tiene un suplente. Los vocales deberán ocupar, cuando menos, el cargo
de director general de la Administración Pública Federal o su equivalente.
CREACION: El 1° de mayo de 1995 se crea la CNBV, con el mandato de supervisar y
regular a las entidades que conforman al sistema financiero en México
FACULTADES Y MARCO JURÍDICO DE COMISON

NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
FACULTADES: Su función es regular, autorizar, supervisar o sancionar a las entidades
que son las encargadas de guardar el dinero de las personas y empresas, con el objetivo
de dar mayor seguridad sobre el dinero. Veamos cada una de estas funciones:
1. Autoriza. Valida a las entidades y las registra para que formen parte del Sistema
Financiero Mexicano.
2. Regula. La comisión establece las regulaciones que todas las entidades deben cumplir
para poder operar.
3. Supervisa. Se encarga que se cumpla con la regulación que les aplique.
4. Sanciona. De no cumplir con esas regulaciones, es la encargada de sancionarlos.
La Comisión supervisa temas prudenciales enfocados a los riesgos a los que están
sujetas diferentes entidades, así como a sus sistemas de control calidad de
administración y procesos preventivos.
Esto con la misión de procurar la estabilidad y correcto funcionamiento de las entidades
integrantes del sistema financiero en México, así como para mantener y fomentar, el sano
y equilibrado desarrollo de este sistema, protegiendo los intereses del público.
MARCO JURIDICO: De acuerdo al Artículo 2 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria

y de Valores, la CNBV tendrá por objeto supervisar y regular en el ámbito de su
competencia a las entidades integrantes del sistema financiero mexicano que esta Ley
señala, a fin de procurar su estabilidad y correcto funcionamiento, así como mantener y
fomentar el sano y equilibrado desarrollo de dicho sistema en su conjunto, en protección
de los intereses del público.
ESTRUCTURA ORGÁNICA DE COMISON NACIONAL

BANCARIA Y DE VALORES
CONSTITUCIÓN Y CREACIÓN DE COMISIÓN NACIONAL
DE SEGUROS Y FIANZAS
CONSTITUCION: La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) es un órgano que
forma parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público que se encarga de supervisar
la operación de las aseguradoras y afianzadoras, para que se apeguen al marco
normativo y preserven la solvencia y la estabilidad financiera de las instituciones para así
poder otorgar al público usuario un buen servicio.
También promueven el desarrollo de este sector para que gran parte de la población de
México opte por contratar servicios de protección, y así extender estos servicios a todo el
país.
Al momento de contratar un seguro de vida, debes estar informado sobre la aseguradora
y si ésta cumple con los lineamientos que pide la CNSF.
La Comisión se conforma por el Titular del Órgano Interno de Control, seguido de los
Titulares del área de auditoría de gestión pública, auditoría interna y responsabilidades.
CREACION: Se creó el 3 de enero de 1990. Órgano desconcentrado de la Secretaría de

Hacienda y Crédito Público. Goza de las facultades y atribuciones que le confieren la
LGISMS y la LFIF.
FACULTADES Y MARCO JURÍDICO DE COMISIÓN

NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS
FACULTADES: La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas es un Órgano
Desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, encargada de supervisar
que la operación de los sectores asegurador y afianzador se apegue al marco normativo,
preservando la solvencia y estabilidad financiera de las instituciones de Seguros y
Fianzas, para garantizar los intereses del público usuario, así como promover el sano
desarrollo de estos sectores con el propósito de extender la cobertura de sus servicios a
la mayor parte posible de la población.
En términos generales la CNSF se ocupa de las siguientes funciones:
1. Autoriza la operación de las Instituciones o Sociedades Mutualista.
2. Supervisa la solvencia de las instituciones de seguros y fianzas.
3. Autoriza a los intermediarios de seguro directo y reaseguro.
4. Apoya al desarrollo de los sectores asegurador y afianzador a nivel nacional.
MARCO JURIDICO: Con fundamento en el Artículo 108 de la Ley General de Instituciones

y Sociedades Mutualistas de Seguros y en los Artículos 68 y 69 de Ley Federal de
Instituciones de Fianzas, la CNSF está encargada de supervisar que la operación de los
sectores asegurador y afianzador se apegue al marco normativo, preservando la
solvencia y estabilidad financiera de las instituciones de Seguros y Fianzas, para
garantizar los intereses del público usuario, así como promover el sano desarrollo de
estos sectores con el propósito de extender la cobertura de sus servicios a la mayor parte
posible de la población.
ESTRUCTURA ORGÁNICA DE COMISIÓN NACIONAL DE

SEGUROS Y FIANZAS
CONSTITUCIÓN Y CREACIÓN DE COMISIÓN NACIONAL
DEL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO
CONSTITUCION: CONSAR es la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro
y su labor fundamental es la de regular el Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) que
está constituido por las cuentas individuales a nombre de los trabajadores que manejan
las AFORE.
CREACION: La Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro se creó el 22 de
julio de 1994 con el fin de regular a las Administradoras de Fondos para el Retiro (Afore)
que son las instituciones financieras distintas a un banco, a una aseguradora o a una casa
de bolsa cuyo objeto es resguardar, administrar e invertir los recursos de los trabajadores
para el momento de su retiro.
FACULTADES Y MARCO JURÍDICO DE COMISIÓN

NACIONAL DEL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO
FACULTADES: La Consar tiene, entre otras, las siguientes funciones:
 Emitir, en el ámbito de su competencia, la regulación a la que se sujetarán los
participantes en los Sistemas de Ahorro para el Retiro.
 Vigilar que se resguarden debidamente los recursos de los trabajadores.
 Supervisar que los recursos de los trabajadores se inviertan de acuerdo a los
parámetros y límites establecidos por la Comisión (Régimen de inversión).
 Supervisar que se ofrezca la información requerida para los trabajadores (por
ejemplo, que se envíe el Estado de Cuenta tres veces por año).
 Imponer multas a las AFORES y sanciones a los empleados de estas en caso de
algún incumplimiento.
Con todo ello, procura que el SAR funcione y que también sean respetados los derechos
de los trabajadores.
Los Órganos de Gobierno de la Consar los constituye la Junta de Gobierno, la
Presidencia y el Comité Consultivo.
MARCO JURIDICO:
 Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, publicada en el D.O.F. el 5 de

febrero de 1917 y sus reformas.
Leyes
 Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, publicada en el D.O.F. el 23 de mayo de

1996 y sus reformas.
 Ley del Seguro Social, publicada en el D.O.F. el 12 de marzo de 1973 y sus reformas
(publicada en el D.O.F. el 21 de diciembre de 1995).
 Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado,
publicada en el D.O.F. el 31 de marzo de 2007 y sus reformas.
 Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores publicada en
el D.O.F. el 24 de abril de 1972 y sus reformas.
 Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, publicada en el D.O.F. el 18 de julio de

 Ley Federal del Trabajo, publicada en el D.O.F. el 1o. de abril de 1970 y sus reformas.
 Ley Federal de los Trabajadores al Servicio del Estado, Reglamentaria del Apartado B)
del Artículo 123 Constitucional, publicada en el D.O.F. el, publicada en el D.O.F. el 28 de
diciembre de 1963 y sus reformas.
 Ley de Amparo, Reglamentaria de los Artículos 103 y 107 de la Constitución Política de

los Estados Unidos Mexicanos, publicada en el D.O.F. el 10 de enero de 1936 y sus
reformas.
 Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental,

publicada en el D.O.F. el 11 de junio de 2002 y sus reformas.
 Ley Federal de Competencia Económica, publicada en el D.O.F. el 24 de diciembre de

 Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros, publicada en el

D.O.F. el 18 de enero de 1999 y sus reformas.
 Ley de la Comisión Nacional de los Derechos Humanos, publicada en el D.O.F. el 29 de

junio de 1992 y sus reformas.
 Ley General de Sociedades Mercantiles, publicada en el D.O.F. el 4 de agosto de 1934

y sus reformas.
 Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito, publicada en el D.O.F. el 27 de agosto

de 1932 y sus reformas.
 Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares,

publicada en el D.O.F. el 5 de julio de 2010.
 Ley de Instituciones de Crédito, publicada en el D.O.F. el 18 de julio de 1990.  Ley de

Ingresos de la Federación vigente.
 Presupuesto de Egresos de la Federación vigente.
 Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, publicada en el D.O.F. el 30

de marzo de 2006, y sus reformas.
 Ley de Planeación, publicada en el D.O.F. el 5 de enero de 1983 y sus reformas.
 Ley Orgánica de la Administración Pública Federal, publicada en el D.O.F. el 29 de

diciembre de 1976 y sus reformas.
 Ley Federal de Procedimiento Administrativo, publicada en el D.O.F. el 4 de agosto de

 Ley Federal de Procedimiento Contencioso Administrativo, publicada en el D.O.F. el 1o.
de diciembre de 2005.
 Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos,

publicada en el D.O.F. el 13 de marzo de 2002 y sus reformas.
 Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos, publicada en el D.O.F. el

31 de diciembre de 1982 y sus reformas.
 Ley General de Contabilidad Gubernamental, publicada en el D.O.F. el 31 de diciembre

de 2008.
 Ley Federal de Derechos, publicada en el D.O.F. el 31 de diciembre de 1981 y sus

reformas.
 Ley Federal de Archivos, publicada en el D.O.F. el 23 de enero de 2012.
 Ley del Servicio Profesional de Carrera en la Administración Pública Federal, publicada

en el D.O.F. el 10 de abril de 2003 y sus reformas.
 Ley del Diario Oficial de la Federación y Gacetas Gubernamentales, publicada en el

D.O.F. el 24 de diciembre de 1986.
 Ley General de Bienes Nacionales, publicada en el D.O.F. el 20 de mayo de 2004 y sus

reformas.
 Ley Federal para la Administración y Enajenación de Bienes del Sector Público,

publicada en el D.O.F. el 19 de diciembre de 2002 y sus reformas.
 Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, publicada en el

D.O.F. el 4 de enero de 2000 y sus reformas.
 Ley del Sistema Nacional de Información Estadística y Geográfica, publicada en el

D.O.F. el 16 de abril de 2008. Reglamentos
 Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria,

publicado en el D.O.F. el 28 de junio de 2006 y sus reformas.
 Reglamento de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública

Gubernamental publicado en el D.O.F el 11 de junio de 2003 y sus reformas.
 Reglamento de la Ley Federal para la Administración y Enajenación de Bienes del

Sector Público publicado en el D.O.F el 17 de junio de 2003 y sus reformas.
 Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público

publicado en el D.O.F el 28 de julio de 2010.
 Reglamento de la Ley del Servicio Profesional de Carrera en la Administración Pública

Federal publicado en el D.O.F el 6 de septiembre de 2007 y sus reformas.
 Reglamento de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, publicado en el D.O.F.

el 30 de abril de 2004 y sus reformas.
 Reglamento Interior de la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro,
publicado en el D.O.F. el 24 de abril del 2012.
 Reglamento para el otorgamiento de pensiones del régimen de cuentas individuales del

Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado, publicado en
el D.O.F. el 21 de julio de 2009.
 Reglamento para el otorgamiento de pensiones de los trabajadores sujetos al régimen

del artículo décimo transitorio del Decreto por el que se expide la Ley del Instituto de
Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado, publicado en el D.O.F. el
21 de julio de 2009. Acuerdos
 Acuerdo por el que se establecen Reglas Generales sobre el Sistema de Ahorro para el
Retiro, publicado en el D.O.F. el 30 de abril de 1992 y sus reformas.
 Acuerdo por el que se expiden Reglas Generales sobre el Sistema de Ahorro para el
Retiro, establecido en favor de los trabajadores al servicio de la Administración Pública
Federal que estén sujetos al régimen obligatorio de la Ley del Instituto de Seguridad y
Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado, publicado en el D.O.F. el 4 de mayo de
1992, F.E.D.O. 20 de mayo de 1992 y sus reformas.
 Acuerdo por el que se establecen reglas generales sobre el Sistema de Ahorro para el
Retiro de los trabajadores sujetos a las Leyes del Seguro Social y del Instituto del Fondo
Nacional de la Vivienda para los Trabajadores, publicado en el D.O.F. el 22 de septiembre
de 1994 y sus reformas.
 Acuerdo por el que se establecen reglas generales sobre el Sistema de Ahorro para el
Retiro de los trabajadores sujetos a la Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales
de los Trabajadores del Estado, publicado en el D.O.F. el 22 de septiembre de 1994.
ESTRUCTURA ORGÁNICA DE COMISIÓN NACIONAL

DEL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO
Junta de Gobierno
Comité Consultivo y de Vigilancia
Presidencia
Vicepresidencia de Operaciones
Dirección General de Supervisión Operativa
Dirección General de Regulación e Inclusión Financiera
Dirección General de Inteligencia Operativa
Vicepresidencia Financiera
Dirección General de Planeación Financiera y Estudios Económicos
Dirección General de Supervisión Financiera
Dirección General de Administración de Riesgos
Vicepresidencia Jurídica
Dirección General Normativa y Consultiva
Dirección General de Sanciones y de lo Contencioso
Coordinación General de Planeación Estratégica y Proyectos Especiales
Dirección General de Análisis y Estadística
Dirección General Técnica de los Sistemas de Ahorro para el Retiro
Coordinación General de Información y Vinculación

Coordinación General de Administración y Tecnologías de la Información
Órgano Interno de Control
CONSTITUCIÓN Y CREACIÓN DE INSTITUTO PARA LA

PROTECCIÓN AL AHORRO BANCARIO
CONSTITUCION: El IPAB es el Instituto para la Protección al Ahorro Bancario. Es la
institución de Gobierno que se encarga de administrar el Seguro de Depósitos para la
protección y beneficio de las personas que ahorran de manera formal.
CREACION: Fue creado el 1 de mayo de 1999 con la aprobación de la primera Junta de
Gobierno e inició operaciones el 6 de mayo, al tomar posesión los vocales
independientes. El IPAB sustituyó al Fondo Bancario de Protección al Ahorro (Fobaproa)
al entrar en vigor la Ley de Protección al Ahorro Bancario en enero de 1999. Como
consecuencia de la crisis económica en México de 1994, el Congreso de la Unión autorizó
en diciembre de 1998, la conversión de los pasivos del Fobaproa como deuda pública.
FACULTADES Y MARCO JURÍDICO DE INSTITUTO PARA

LA PROTECCIÓN AL AHORRO BANCARIO
FACULTADES: se dedica a proteger el manejo de dinero de los pequeños y medianos
ahorradores a través de un seguro de depósitos (con un límite de 400,000 UDIs) que, se
trate de una persona física o moral, garantiza la fidelidad de distintas operaciones y
productos bancarios:
 Cuentas de ahorro y cheques
 Tarjetas de débito
 Certificados de depósito
 Cuentas de nómina
 Pagarés con rendimiento liquidable al vencimiento
 Se excluyen las actividades relacionadas con recursos de inversiones en
aseguradoras, cajas de ahorro, casas de bolsa, bancos de desarrollo, sociedades
de ahorro, préstamo e inversión. Tampoco se garantiza la protección
de movimientos que no se hayan adherido a las sanas disposiciones legales o
administrativas del uso bancario, a pasivos en títulos no negociables o emitidos al
portador ni que resulten a favor de accionistas o miembros de concejo, entidades
financieras o sociedades dentro del mismo grupo financiero que el banco en
cuestión.
En caso de que la entidad bancaria en la que el ahorrador ha depositado su dinero entre
en estado de liquidación, el IPAB emplea recursos de un fondo de ahorro preventivo para
cubrir los bienes de los depositantes, otorgando el mencionado seguro de manera
automática y gratuita a las personas garantizadas según lo establecido en la Ley de
Protección al Ahorro Bancario.
MARCO JURIDICO: De conformidad con el Artículo 67 de la Ley de Protección al Ahorro

Bancario, el IPAB tiene por objeto garantizar los depósitos bancarios de los pequeños y
medianos ahorradores, y resolver al menor costo posible bancos con problemas de
solvencia, contribuyendo a la estabilidad del sistema bancario y a la salvaguarda del
sistema nacional de pagos.
ESTRUCTURA ORGÁNICA DE DE INSTITUTO PARA LA
PROTECCIÓN AL AHORRO BANCARIO
CONSTITUCIÓN Y CREACIÓN DE LA COMISIÓN

NACIONAL PARA LA PROTECCIÓN Y DEFENSA DE LOS
USUARIOS DE SERVICIOS FINANCIEROS
CONSTITUCION La Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de
Servicios Financieros (Condusef, por su acrónimo) es una agencia gubernamental del
gobierno mexicano que funciona como defensora de los usuarios de cualquier tipo de
servicios financieros en México.
CREACION: El 18 de enero de 1999 se publicó la Ley de Protección y Defensa al Usuario
de Servicios Financieros y el 19 de abril del mismo año, la CONDUSEF abrió sus puertas
al público con el firme propósito de asesorar, proteger y defender a los usuarios ante
cualquier conflicto e irregularidad que se presente entre estos y las instituciones que
conforman el Sistema Financiero Mexicano. Así como la creación y fomento de una
cultura adecuada respecto de las operaciones y uso de los servicios financieros.
FACULTADES Y MARCO JURÍDICO DE LA COMISIÓN

NACIONAL PARA LA PROTECCIÓN Y DEFENSA DE LOS
USUARIOS DE SERVICIOS FINANCIEROS
FACULTADES: parte de su misión es difundir la educación financiera entre la población y
transparentar el sector, combatiendo el fraude y abusos. También tiene como facultades:
Dar parte y solución a las reclamaciones que presenten los ciudadanos.
Conciliar como árbitro amigable entre las instituciones financieras y los usuarios.
Orientar legal y jurídicamente a los individuos que enfrenten controversias con las
compañías financieras ante la autoridad competente.
Emitir recomendaciones a los organismos gubernamentales en el ámbito federal y local, a
los bancos o compañías que presten productos o servicios financieros de acuerdo a la
Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros y de la Condusef.
 MARCO JURIDICO: Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios

Financieros (Última reforma 09 de marzo de 2018)
 Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros. (Última
reforma 09 de marzo de 2018)
 Ley para Regular las Instituciones de Tecnología Financiera. (09 de marzo de
2018)
 Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública (04 de mayo
del 2015)
 Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública (27 de enero del
2017)
Reglamentos
Reglamento de Supervisión de la Comisión Nacional para la Protección y

Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros. (10 de octubre de 2012)
Estatuto Orgánico
Estatuto Orgánico de la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los

Usuarios de Servicios Financiero.(15 de julio de 2019)
Disposiciones de Carácter General
 Disposiciones de carácter general de la CONDUSEF en materia de transparencia

y sanas prácticas aplicables a las instituciones de tecnología financiera. (9 de
julio de 2019)
 Disposiciones de Carácter General para el Registro de Contratos de Adhesión de
Seguros.(15 de noviembre de 2016)
 Disposiciones de carácter general en materia de sanas prácticas, transparencia y
publicidad aplicables a las instituciones de seguros. (23 de diciembre de 2015)
 Reformas y Adiciones a las Disposiciones de carácter general en materia de sanas
prácticas, transparencia y publicidad aplicables a las instituciones de seguros y a
las Disposiciones de carácter general para el registro de contratos de adhesión de
seguros.(22 de mayo de 2018)
 Disposiciones de carácter general en materia de transparencia aplicables a las
uniones de crédito.(16 de octubre de 2015)
 Reformas y adiciones a las Disposiciones de Carácter General en materia de
transparencia aplicables a las Uniones de Crédito.(27 de septiembre de 2016)
sociedades cooperativas de ahorro y préstamo, sociedades financieras populares y
sociedades financieras comunitarias.(16 de octubre de 2015)
 Reformas, adiciones y derogaciones a las Disposiciones de Carácter General en
materia de transparencia aplicables a las Sociedades Cooperativas de Ahorro y
Préstamo, Sociedades Financieras Populares y Sociedades Financieras
Comunitarias.(10 de octubre de 2016)
Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, Entidades No Reguladas.(11 de
agosto de 2015)
 Disposiciones de carácter general para el registro de las comisiones, la cartera
total y número de contratos, que deben realizar las entidades financieras.(26 de
agosto de 2015)
 Disposiciones de carácter general que regulan los Programas de Autocorrección
de la CONDUSEF.(18 de diciembre de 2014)
 Disposiciones de carácter general en materia de cláusulas abusivas contenidas en
los contratos de adhesión.(19 de noviembre de 2014)
instituciones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple, entidades
reguladas.(30 de octubre de 2014)
 Disposiciones de carácter general por las que se establece la información que
deben rendir las unidades especializadas de las instituciones financieras a la
Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios
Financieros.(20 de octubre de 2014)
 Disposiciones de Carácter General para el Registro de Contratos de Adhesión.(1
de agosto de 2017)
 Disposiciones de carácter general para el registro de prestadores de servicios
financieros.(7 de octubre de 2014)
 Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en
materia de Despachos de Cobranza.(7 de octubre de 2014)
 Disposiciones de carácter general para la organización y funcionamiento del buró
de entidades financieras.(9 de julio de 2014)
 Reformas y adiciones a las disposiciones de carácter general para la organización
y funcionamiento del Buró de Entidades Financieras.(29 de mayo de 2015)
 Acuerdo por el que se reforman, adicionan y derogan diversas Disposiciones de
Carácter General de la CONDUSEF. (11 de diciembre de 2018)
Reglas
 Reglas de carácter general para la obtención de información sobre seguros de

vida.(28 de diciembre de 2010)
 Reglas de carácter general para recibir promociones y realizar notificaciones por
medios electrónicos, en los procedimientos administrativos competencia de la
CONDUSEF.(18 de octubre de 2011)
 Reglas del Registro Público de Usuarios.(01 de noviembre de 2013)
 Reforma a las Reglas del Registro Público de Usuarios.(19 de julio de 2016)
 Modificaciones y Adiciones a las Reglas del Registro Público de Usuarios de la
Financieros.(09 de mayo de 2014)
 Reglas para el procedimiento a que se refiere el artículo 72 Bis de la Ley de
Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros.(23 de diciembre de
2014)
Bases
Bases y criterios para brindar la defensoría legal gratuita. (11 de marzo 2016)
Lineamientos
 Lineamientos para la divulgación de las sanciones que imponga la Comisión

Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros.
(9 de septiembre de 2014)
 Lineamientos del Sistema Arbitral en Materia Financiera.(23 de diciembre de
2014)
Acuerdos
 Acuerdo por el que la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los
Usuarios de Servicios Financieros hace del conocimiento del público en general,
que ante la contingencia por el virus SARS-CoV2 suspende términos y plazos,
exclusivamente para los procedimientos de conciliación que se llevan a cabo en
la Unidad de Atención a Usuarios BC4, con sede en el Estado de Tlaxcala.
(Fecha de publicación DOF 28 de septiembre de 2020)
 Acuerdo por el que se hace del conocimiento del público en general la
continuidad de los trámites y procedimientos ante la Comisión Nacional para la
Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, así como la
atención de usuarios de forma presencial en las unidades de atención a usuarios y
en las oficinas de atención al público y se mantiene suspensión de plazos y
términos en los procedimientos que se indican ante la contingencia por el virus
SARS-CoV2. (Fecha de publicación DOF 11 de agosto de 2020)
 Acuerdo por el que se modifica el Acuerdo por el que se hace del conocimiento
del público en general que la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de
los Usuarios de Servicios Financieros, suspende términos y plazos, así como la
atención personal en las unidades de atención a usuarios y en las oficinas de
atención al público, publicado el 31 de marzo de 2020. (Fecha de publicación
DOF 21 de julio de 2020)
DOF 02 de julio de 2020)
DOF 15 de junio de 2020)
DOF 29 de mayo de 2020)
atención personal en las Unidades de Atención a Usuarios y en las Oficinas de
Atención al Público, publicado el 31 de marzo de 2020. (Fecha de publicación
DOF 30 de abril de 2020)
atención al público, publicado el 31 de marzo del 2020. (Fecha de publicación
DOF 17 de abril de 2020)
 Acuerdo por el que se hace del conocimiento del público en general que la
Financieros, suspende términos y plazos, así como la atención personal en las
unidades de atención a usuarios y en las oficinas de atención al público, por el
periodo comprendido del 26 de marzo al 17 de abril de 2020. (DOF 31 de marzo
de 2020)
 Acuerdo por el que se suspende en el cómputo de los plazos y términos el día 11
de diciembre de 2019, en los procedimientos llevados a cabo de manera
electrónica ante la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los
Usuarios de Servicios Financieros. (Fecha de publicación DOF 13 de enero de
2020)
 Acuerdo por el que se hace del conocimiento del público en general los días del
año 2020, en los cuales la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los
Usuarios de Servicios Financieros cerrará sus puertas y suspenderá operaciones,
mismos que serán considerados como inhábiles para efectos de los actos y
procedimientos administrativos substanciados por la Comisión Nacional. (Fecha
de publicación DOF 11 de diciembre de 2019)
año 2020, en los cuales la Condusef cerrará sus puertas y suspenderá operaciones
 Acuerdo por el que se suspende la atención al público el día 4 de octubre de 2019
en la Unidad de Atención a Usuarios BC10 de la Comisión Nacional para la
Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros con sede en
Morelos, y se considera como día inhábil para efectos de actos y procedimientos
sustanciados en dicha Unidad de Atención por existir causa de fuerza mayor.
(Fecha de publicación DOF 26 de noviembre de 2019)
 Acuerdo por el que se delegan facultades en materia de condonación de multas en
el Vicepresidente Jurídico y el Director General de Arbitraje y Sanciones de la
Financieros. (17 marzo de 2015)
 Acuerdo por el que la Junta de Gobierno de la Comisión Nacional para la
Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros delega al
Presidente, Vicepresidente Jurídico y Director General de Arbitraje y Sanciones,
de la propia Comisión, la facultad de imponer sanciones administrativas por
infracciones a la Ley de Instituciones de Crédito. (23 de marzo de 2015)
 Acuerdo por el que se delegan facultades en el Vicepresidente de Planeación y
Administración de la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los
Usuarios de Servicios Financieros. (21 de diciembre de 2007)
 Acuerdo por el que se delegan facultades de representación legal a diversos
servidores públicos de la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los
Usuarios de Servicios Financieros. (31 de mayo de 2010)
 Acuerdo por el que se delega indistintamente en el Vicepresidente de Planeación
y Administración y el Director General de Planeación de la Comisión Nacional
para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, las
facultades que se indican. (18 de junio de 2015)
 Acuerdo por el que se señalan los días del año 2019 en los que la Comisión
Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros
cerrará sus puertas y suspenderá operaciones. (11 de diciembre de 2018)
de julio de 2019, en los procedimientos llevados a cabo de manera electrónica
ante la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de
Servicios Financieros. (29 de julio de 2019)
 Acuerdo por el que se establecen la forma y términos en que las SOFOM, E.N.R.,
deberán mantener en sus archivos la autorización a que se refiere el artículo 28 de
la Ley para Regular las Sociedades de Información Crediticia. (13 de mayo de
2009)
 Acuerdo por el que se abroga la Disposición Única de la CONDUSEF aplicable a
las entidades financieras. (7 de diciembre de 2015)
Carácter General de la CONDUSEF. (11 de diciembre de 2018)
 Acuerdo por el que se da a conocer el Manual de Organización General de la
Financieros. (25 de julio de 2018)
 Acuerdo por el que se da a conocer el Manual de Organización del Órgano
Interno de Control en la CONDUSEF. (11 de diciembre de 2018)
 Acuerdo mediante el cual se expide el Manual de Percepciones de los Servidores
(29 de Mayo del 2020)
Plan Nacional de Desarrollo
Plan Nacional de Desarrollo. (12 de julio 2019)

Manuales
 Manual de Organización General de la Comisión Nacional para la Protección y

Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros.(25 de julio de 2018)
 Manual de Organización del Órgano Interno de Control en la CONDUSEF.(11 de
diciembre de 2018)
Anexo Técnico
Anexo técnico de las disposiciones de carácter general por las sé que establece la
información que debe rendir las Unidades Especializadas de las Instituciones
Financieras a la CONDUSEF. (Última actualización el 9 de enero de 2015)
NORMAS HISTÓRICAS
Estatuto Orgánico
 Reformas y Adiciones al Estatuto Orgánico de la Comisión Nacional para la

Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros. (17 de septiembre
de 2018)
 Reformas, Adiciones y Derogaciones al Estatuto Orgánico de la Comisión
(3 de Abril de 2017)
Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (julio 2016)
 Aclaración Reformas, adiciones y derogaciones al Estatuto Orgánico de la
Financieros (junio 2015)
 Reformas, adiciones y derogaciones al Estatuto Orgánico de la Comisión
(Mayo 2015)
 Las Reformas y Adiciones al Estatuto Orgánico de la Comisión Nacional para la
Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros. (diciembre 2013)
Acuerdos
 Acuerdo por el que se señalan los días del año 2018 en los que la Condusef
cerrará sus puertas y suspenderá operaciones. (Diciembre de 2017)
 Modificación al Acuerdo por el que se señalan los días del año 2018 en los que la
Condusef cerrará sus puertas y suspenderá operaciones. (17 de octubre de 2018)
Documentos
 Acuerdo mediante el cual se expide el Manual de Percepciones de los Servidores

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 Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros
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 Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros
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 Estatuto Orgánico de la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los

Usuarios de Servicios Financiero (Fecha de publicación DOF 15 de julio de
2019).
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 Disposiciones de carácter general de la CONDUSEF en materia de transparencia
y sanas prácticas aplicables a las instituciones de tecnología financiera. (Fecha de
publicación DOF 9 de julio de 2019)
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 Acuerdo por el que se suspenden labores los días 30 de agosto, 6, 20 y 27 de

septiembre y 18 de octubre de 2019 en diversas Unidades de Atención a Usuarios
de la CONDUSEF. (Fecha de publicación DOF 11 de septiembre de 2019).
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 Ley para Regular las Instituciones de Tecnología Financiera
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Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros
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 Reformas, Adiciones y Derogaciones al Estatuto Orgánico de la Comisión

(DOF 3 de Abril de 2017)
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Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros. (Fecha de
publicación DOF 17 de septiembre de 2018).
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 Reglamento de supervisión de la CONDUSEF
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Carácter General de la CONDUSEF. (Fecha de publicación DOF 11 de
diciembre de 2018).
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 Programa Institucional 2016
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 Disposiciones de Carácter General para el Registro de Contratos de Adhesión de

Seguros. (DOF 15 de noviembre de 2016).
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 Bases y criterios para brindar la defensoría legal gratuita (DOF 11 de marzo

2016).
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 Reforma a las Reglas del Registro Público de Usuarios. (DOF 19 de julio de

2016).
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 Reformas y adiciones a las Disposiciones de Carácter General en materia de

transparencia aplicables a las Uniones de Crédito
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 Reformas, adiciones y derogaciones a las Disposiciones de Carácter General en

materia de transparencia aplicables al SACP
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 Acuerdo por el que se delegan facultades en materia de condonación de multas en

el Vicepresidente Jurídico y el Director General de Arbitraje y Sanciones de la
Financieros
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 Disposiciones de carácter general en materia de sanas prácticas, transparencia y

publicidad aplicables a las instituciones de seguros.
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 Reformas y Adiciones a las Disposiciones de carácter general en materia de sanas
prácticas, transparencia y publicidad aplicables a las instituciones de seguros y a
las Disposiciones de carácter general para el registro de contratos de adhesión de
seguros
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 Reglas para el procedimiento a que se refiere el artículo 72 Bis de la Ley de

Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros
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 Linamientos del Sistema Arbitral en Materia Financiera
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 Acuerdo por el que se señalan los días del año 2018 en los que la Condusef
cerrará sus puertas y suspenderá operaciones. (DOF 13 de diciembre de 2017).
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de julio de 2019, en los procedimientos llevados a cabo de manera electrónica
ante la CONDUSEF. (Fecha de publicación DOF 29 de julio de 2019)
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 Acuerdo por el que se señalan los días del año 2019 en los que la Comisión
cerrará sus puertas y suspenderá operaciones. (Fecha de publicación DOF 11 de
diciembre de 2018).
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 Modificación al Acuerdo por el que se señalan los días del año 2018 en los que la
Condusef cerrará sus puertas y suspenderá operaciones. (Fecha de publicación
DOF 17 de octubre de 2018)
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uniones de crédito.
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sociedades cooperativas de ahorro y préstamo, sociedades financieras populares y
sociedades financieras comunitarias.
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Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, Entidades No Reguladas.
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 Disposiciones de carácter general para el registro de las comisiones, la cartera
total y número de contratos,que deben realizar las entidades financieras.
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 Disposiciones de carácter general que regulan los Programas de Autocorrección

de la CONDUSEF
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 Disposiciones de carácter general en materia de cláusulas abusivas contenidas en

los contratos de adhesión
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 Reformas, adiciones y derogaciones al Estatuto Orgánico de la Comisión

Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros(
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 Reformas y adiciones a las disposiciones de carácter general para la organización

y funcionamiento del Buró de Entidades Financieras
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 Aclaración Reformas, adiciones y derogaciones al Estatuto Orgánico de la

Financieros
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instituciones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple, entidades
reguladas
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 Disposiciones de carácter general por las que se establece la información que

deben rendir las Unidades Especializadas de las instituciones financieras a la
CONDUSEF
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 Disposiciones de Carácter General para el Registro de Contratos de Adhesión.

(DOF 1 de agosto de 2017).
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 Disposiciones de carácter general para el registro de prestadores de servicios

financieros
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 Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades financieras en

materia de Despachos de Cobranza
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 Disposiciones de carácter general para la organización y funcionamiento del
Buró de Entidades Financieras
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 Reglas de carácter general para la obtención de información sobre seguros de

vida
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 Reglas de carácter general para recibir promociones y realizar notificaciones por

medios electrónicos, en los procedimientos administrativos competencia de la
CONDUSEF, publicadas en el Diario Oficial de la Federación del 18 de octubre
de 2011.
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 Reglas del Registro Público de Usuarios (REUS).
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 Acuerdo por el que la Junta de Gobierno de la Comisión Nacional para la

Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros delega al
Presidente, Vicepresidente Jurídico y Director General de Arbitraje y Sanciones...
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 Acuerdo por el que se delegan facultades en el Vicepresidente de Planeación y
Administración de la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los
Usuarios de Servicios Financieros
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 Acuerdo por el que se delegan facultades de representación legal a diversos

servidores públicos de la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los
Usuarios de Servicios Financieros.
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 Acuerdo por el que se abroga la Disposición Única de la CONDUSEF aplicable a

las entidades financieras
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 Acuerdo por el que se establecen la forma y términos en que las SOFOM, E.N.R.,
deberán mantener en sus archivos la autorización a que se refiere el artículo 28 de
la Ley para Regular las Sociedades de Información Crediticia.
Descargar documento
 Acuerdo por el que se delega indistintamente en el Vicepresidente de Planeación

y Administración y el Director General de Planeación de la Condusef, las
facultades que se indican
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 Modificaciones y Adiciones a las Reglas del Registro Público de Usuarios de la
Financieros.
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 Las Reformas y Adiciones al Estatuto Orgánico de la Comisión Nacional para la

Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros.
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 Programa anual de adquisiciones, arrendamientos y servicios para el ejercicio

fiscal 2019
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fiscal 2018
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fiscal 2015
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 Estados Financieros 2015

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 Estados Financieros2003
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 Tarifas de viáticos para servidores públicos
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 Montos autorizados para telefonía celular
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 Contratos correspondientes a Octubre-Diciembre 2006
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 Informe de proyectos y programas aprobados 2001
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 Contratos correspondientes a Enero-Marzo 2005
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 Contratos correspondientes a Octubre-Diciembre 2005
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 Contratos correspondientes a Abril-Junio 2005
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 Contratos correspondientes a Julio-Septiembre de 2005
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 Contratos correspondientes a Abril-Junio 2006

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 Contratos correspondientes a Julio-Septiembre 2006
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 Bases de Coordinación en Materia de Seguridad de la Información
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 Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública
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 Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública
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 • Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos (Última reforma DOF

20 de diciembre de 2019)
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 Acuerdo por el que se hace del conocimiento del público en general que la
CONDUSEF, suspende términos y plazos, así como la atención personal y al
público, por el periodo comprendido del 26 de marzo al 17 de abril de 2020.
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año 2020, en los cuales la Condusef cerrará sus puertas y suspenderá operaciones
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 Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. (Última reforma DOF 16

de diciembre de 2020)
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 CPEM_06-03-20
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 Acuerdo_continuidad_tramites_procedimientos
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 Acuerdo_susp_Tlaxcala
ESTRUCTURA ORGÁNICA DE LA COMISIÓN NACIONAL

PARA LA PROTECCIÓN Y DEFENSA DE LOS USUARIOS
DE SERVICIOS FINANCIEROS
I. Junta de Gobierno:
a) Secretaría de la Junta, y
b) Prosecretaría de la Junta.
II. Presidencia:
a) Dirección General de Estrategias y Proyectos Especiales.
III. Vicepresidencias;
IV. Direcciones Generales;
V. Direcciones;
VI. Unidades de Atención a Usuarios;
VII. Consejos Consultivos, y
VIII. Comités:
a) De Dictámenes;
b) De Condonación de multas;
c) De Abstención de sanciones;
d) De Acciones Colectivas;
e) De Supervisión;
f) De Asuntos Trascendentes;
g) De Procedencia, y
h) Los demás previstos en la Ley, en este Estatuto y otros ordenamientos.
2.- DEFINICION:
DELITOS FINANCIEROS: En la legislación financiera, son los actos u omisiones que
atentan contra la seguridad en el tráfico jurídico, operaciones, patrimonio y el sano y
eficiente manejo de las entidades financieras, los cuales se tipifican y sancionan
penalmente.
DELITO BANCARIO: Son los actos u omisiones que atentan contra las actividades
bancarias, consideradas básicamente como operaciones consistentes en recibir y
custodiar depósitos y prestar dinero; y contra las instituciones que realizan tales
operaciones y que la ley correspondiente tipifica y sanciona
DELITO BURSÁTIL:Aquelos cometidos dentro del ámbito de la bolsa de valores.
DELITO DE COBRANZA ILEGITIMA. la persona que, con la intención de requerir el
pago de una deuda, ya sea propia del deudor o de quien funja como referencia o aval,
utilice medios ilícitos e ilegítimos, se valga del engaño, o efectúe actos de hostigamiento,
e intimidación
3.- CÓDIGO PENAL FEDERAL

ARTICULO 7… Delito es el acto u omisión que sancionan las leyes penales.
(ADICIONADO, D.O.F. 10 DE ENERO DE 1994) En los delitos de resultado material
también será atribuible el resultado típico producido al que omita impedirlo, si éste tenía el
deber jurídico de evitarlo. En estos casos se considerará que el resultado es
consecuencia de una conducta omisiva, cuando se determine que el que omite impedirlo
tenía el deber de actuar para ello, derivado de una ley, de un contrato o de su propio
actuar precedente. El delito es: [N. DE E. EN RELACIÓN CON LA ENTRADA EN VIGOR
DE LA PRESENTE FRACCIÓN, VÉASE TRANSITORIO SEGUNDO DEL DECRETO
QUE MODIFICA ESTE ORDENAMIENTO.] (REFORMADA, D.O.F. 17 DE JUNIO DE
2016) I.- Instantáneo, cuando la consumación se agota en el mismo momento en que se
han realizado todos los elementos de la descripción penal; II.- Permanente o continuo,
cuando la consumación se prolonga en el tiempo, y (REFORMADA, D.O.F. 13 DE MAYO
DE 1996) III.- Continuado, cuando con unidad de propósito delictivo, pluralidad de
conductas y unidad de sujeto pasivo, se viola el mismo precepto legal.
ARTICULO 138 No se aplicará pena a los que depongan las armas antes de ser tomados
prisioneros, si no hubiesen cometido alguno de los delitos mencionados en el artículo
anterior.
ARTICULO 139 Se impondrá pena de prisión de quince a cuarenta años y cuatrocientos
a mil doscientos días multa, sin perjuicio de las penas que correspondan por otros delitos
que resulten: I. A quien utilizando sustancias tóxicas, armas químicas, biológicas o
similares, material radioactivo, material nuclear, combustible nuclear, mineral radiactivo,
fuente de radiación o instrumentos que emitan radiaciones, explosivos, o armas de fuego,
o por incendio, inundación o por cualquier otro medio violento, intencionalmente realice
actos en contra de bienes o servicios, ya sea públicos o privados, o bien, en contra de la
integridad física, emocional, o la vida de personas, que produzcan alarma, temor o terror
en la población o en un grupo o sector de ella, para atentar contra la seguridad nacional o
presionar a la autoridad o a un particular, u obligar a éste para que tome una
determinación. II. Al que acuerde o prepare un acto terrorista que se pretenda cometer, se
esté cometiendo o se haya cometido en territorio nacional. Las sanciones a que se refiere
el primer párrafo de este artículo se aumentarán en una mitad, cuando además: I. El delito
sea cometido en contra de un bien inmueble de acceso público; II. Se genere un daño o
perjuicio a la economía nacional, o III. En la comisión del delito se detenga en calidad de
rehén a una persona.
ARTICULO 139 TER Se aplicará pena de cinco a quince años de prisión y de doscientos
a seiscientos días multa al que amenace con cometer el delito de terrorismo a que se
refiere el párrafo primero del artículo 139.
ARTICULO 140 Se impondrá pena de dos a veinte años de prisión y multa de mil a
cincuenta mil pesos, al que dañe, destruya, perjudique o ilícitamente entorpezca vías de
comunicación, servicios públicos, funciones de las dependencias del Estado, organismos
públicos descentralizados, empresas de participación estatal, órganos constitucionales
autónomos o sus instalaciones; plantas siderúrgicas, eléctricas o de las industrias
básicas; centros de producción o distribución de artículos de consumo necesarios de
armas, municiones o implementos bélicos, con el fin de trastornar la vida económica del
país o afectar su capacidad de defensa. (REFORMADO, D.O.F. 29 DE JULIO DE 1970)
Se aplicará pena de seis meses a cinco años de prisión y multa hasta de cinco mil pesos,
al que teniendo conocimiento de las actividades de un saboteador y de su identidad, no lo
haga saber a las autoridades. (ADICIONADO, D.O.F. 12 DE ENERO DE 2016) Las
sanciones a que se refiere el primer párrafo de este artículo se aumentarán hasta en una
mitad, cuando los actos de sabotaje se realicen en los ductos, equipos, instalaciones o
activos, de asignatarios, contratistas, permisionarios o distribuidores a que se refiere la
Ley Federal para Prevenir y Sancionar los Delitos Cometidos en Materia de Hidrocarburos
ARTICULO 141 Se impondrá pena de uno a nueve años de prisión y multa hasta de diez mil
pesos a quienes resuelvan de concierto cometer uno o varios de los delitos del presente Título y
acuerden los medios de llevar a cabo su determinación.
ARTICULO 142 Al que instigue, incite o invite a la ejecución de los delitos previstos en
este Título se le aplicará la misma penalidad señalada para el delito de que se trate, a
excepción de lo establecido en el segundo párrafo del artículo 130, en el segundo párrafo
del artículo 131 y en la fracción I del artículo 135, que conservan su penalidad específica.
(REFORMADO, D.O.F. 28 DE JUNIO DE 2007) Al que instigue, incite o invite a militares
en ejercicio, a la ejecución de los delitos a que se refiere este Título, se le aplicará pena
de cinco a cuarenta años de prisión, con excepción del delito de terrorismo, cuya pena
será de ocho a cuarenta años de prisión y de quinientos a mil ciento cincuenta días multa.
ARTICULO 143 Cuando de la comisión de los delitos a que se refiere el presente Título
resultaren otros delitos, se estará a las reglas del concurso. Además de las penas
señaladas en este Título, se impondrá a los responsables si fueren mexicanos, la
suspensión de sus derechos políticos por un plazo hasta de diez años, que se computará
a partir del cumplimiento de su condena. En los delitos comprendidos en los capítulos I y
II del presente Título, se impondrá la suspensión de tales derechos, hasta por cuarenta
años.
ARTICULO 144 Se consideran delitos de carácter político los de rebelión, sedición, motín
y el de conspiración para cometerlos.
ARTICULO 145 Se aplicará pena de cinco a cuarenta años de prisión y de ciento veinte a
mil ciento cincuenta días multa, al funcionario o empleado de los Gobiernos Federal o
Estatales, o de los Municipios, de organismos públicos descentralizados, de empresas de
participación estatal o de servicios públicos, federales o locales, o de órganos
constitucionales autónomos, que incurran en alguno de los delitos previstos por este
Título, con excepción del delito de terrorismo, cuya pena será de nueve a cuarenta y cinco
años de prisión y de quinientos a mil ciento cincuenta días multa.
ARTICULO 146 Serán considerados piratas: I.- Los que, perteneciendo a la tripulación de
una nave mercante mexicana, de otra nación, o sin nacionalidad, apresen a mano armada
alguna embarcación, o cometan depredaciones en ella, o hagan violencia a las personas
que se hallen a bordo; II.- Los que, yendo a bordo de una embarcación, se apoderen de
ella y la entreguen voluntariamente a un pirata, y
ARTICULO 147 Se impondrán de quince a treinta años de prisión y decomiso de la nave,
a los que pertenezcan a una tripulación pirata.
ARTICULO 148 Se aplicará prisión de tres días a dos años y multa de cien a dos mil
pesos. por: I.- La violación de cualquiera inmunidad diplomática, real o personal, de un
soberano extranjero, o del representante de otra nación, sea que residan en la República
o que estén de paso en ella; II.- La violación de los deberes de neutralidad que
corresponden a la nación mexicana, cuando se haga conscientemente; III.- La violación
de la inmunidad de un parlamentario, o la que da un salvoconducto, y IV.- Todo ataque o
violencia de cualquier género a los escudos, emblemas o pabellones de una potencia
amiga. En el caso de la fracción III, y si las circunstancias lo ameritan, los jueces podrán
imponer hasta seis años de prisión.
ARTICULO 148 BIS Se impondrá pena de prisión de quince a cuarenta años y de
cuatrocientos a mil doscientos días multa, sin perjuicio de las penas que correspondan por
otros delitos que resulten: I. A quien utilizando sustancias tóxicas, armas químicas,
biológicas o similares, material radioactivo, material nuclear, combustible nuclear, mineral
radiactivo, fuente de radiación o instrumentos que emitan radiaciones, explosivos o armas
de fuego, o por incendio, inundación o por cualquier otro medio violento, realice en
territorio mexicano, actos en contra de bienes, personas o servicios, de un Estado
extranjero, o de cualquier organismo u organización internacionales, que produzcan
alarma, temor o terror en la población o en un grupo o sector de ella, para presionar a la
autoridad de ese Estado extranjero, u obligar a éste o a un organismo u organización
internacionales para que tomen una determinación; II. Al que cometa el delito de
homicidio o algún acto contra la libertad de una persona internacionalmente protegida; III.
Al que realice, en territorio mexicano, cualquier acto violento en contra de locales oficiales,
residencias particulares o medios de transporte de una persona internacionalmente
protegida, que atente en contra de su vida o su libertad, o IV. Al que acuerde o prepare en
territorio mexicano un acto terrorista que se pretenda cometer, se esté cometiendo o se
haya cometido en el extranjero. Para efectos de este artículo se entenderá como persona
internacionalmente protegida a un jefe de Estado incluso cada uno de los miembros de un
órgano colegiado cuando, de conformidad con la constitución respectiva, cumpla las
funciones de jefe de Estado, un jefe de gobierno o un ministro de relaciones exteriores,
así como los miembros de su familia que lo acompañen y, además, a cualquier
representante, funcionario o personalidad oficial de un Estado o cualquier funcionario,
personalidad oficial u otro agente de una organización intergubernamental que, en el
momento y en el lugar en que se cometa un delito contra él, los miembros de su familia
que habiten con él, sus locales oficiales, su residencia particular o sus medios de
transporte, tenga derecho a una protección especial conforme al derecho internacional.
ARTICULO 400 BIS . Las penas previstas en este Capítulo se aumentarán desde un
tercio hasta en una mitad, cuando el que realice cualquiera de las conductas previstas en
el artículo 400 Bis de este Código tiene el carácter de consejero, administrador,
funcionario, empleado, apoderado o prestador de servicios de cualquier persona sujeta al
régimen de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita, o las realice
dentro de los dos años siguientes de haberse separado de alguno de dichos cargos.
Además, se les impondrá inhabilitación para desempeñar empleo, cargo o comisión en
personas morales sujetas al régimen de prevención hasta por un tiempo igual al de la
pena de prisión impuesta. La inhabilitación comenzará a correr a partir de que se haya
cumplido la pena de prisión. Las penas previstas en este Capítulo se duplicarán, si la
conducta es cometida por servidores públicos encargados de prevenir, detectar,
denunciar, investigar o juzgar la comisión de delitos o ejecutar las sanciones penales, así
como a los ex servidores públicos encargados de tales funciones que cometan dicha
conducta en los dos años posteriores a su terminación. Además, se les impondrá
inhabilitación para desempeñar empleo, cargo o comisión hasta por un tiempo igual al de
la pena de prisión impuesta. La inhabilitación comenzará a correr a partir de que se haya
cumplido la pena de prisión. Asimismo, las penas previstas en este Capítulo se
aumentarán hasta en una mitad si quien realice cualquiera de las conductas previstas en
el artículo 400 Bis, fracciones I y II, utiliza a personas menores de dieciocho años de edad
o personas que no tienen capacidad para comprender el significado del hecho o que no
tiene capacidad para resistirlo.
LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO ARTÍCULOS

ARTICULO 111 Será sancionado con prisión de siete a quince años y multa de quinientas
a cincuenta mil veces el salario mínimo general vigente en el Distrito Federal, quien
realice actos en contravención a lo dispuesto por los artículos 2o. o 103 de esta Ley.
ARTICULO 112 Se sancionará con prisión de tres meses a dos años y multa de treinta a
dos mil días de salario cuando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial,
según corresponda, no exceda del equivalente a dos mil días de salario.
Cuando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial, según corresponda,

exceda de dos mil y no de cincuenta mil días de salario; se sancionará con prisión de dos
a cinco años y multa de dos mil a cincuenta mil días de salario.
Cuando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial según corresponda,

exceda de cincuenta mil, pero no de trescientos cincuenta mil días de salario, se
sancionará con prisión de cinco a ocho años y multa de cincuenta mil a doscientos
cincuenta mil días de salario.
Cuando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial según corresponda,
exceda de trescientos cincuenta mil días de salario, se sancionará con prisión de ocho a
quince años y multa de doscientos cincuenta mil a trescientos cincuenta mil días de
salario.
Considerando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial, las sanciones

previstas en este artículo se impondrán a:
I. Las personas que con el propósito de obtener un crédito, proporcionen a una

institución de crédito, datos falsos sobre el monto de activos o pasivos de una entidad o
persona física o moral, si como consecuencia de ello resulta quebranto o perjuicio
patrimonial para la institución;
Serán sancionados hasta en una mitad más de las penas previstas en este artículo,
aquéllos funcionarios, empleados o comisionistas de terceros intermediarios o de
constructoras, desarrolladoras de inmuebles y/o agentes inmobiliarios o comerciales, que
participen en la solicitud y/o trámite para el otorgamiento del crédito, y conozcan la
falsedad de los datos sobre los montos de los activos o pasivos de los acreditados, o que
directa o indirectamente alteren o sustituyan la información mencionada, para ocultar los
datos reales sobre dichos activos o pasivos;
II. Las personas que para obtener créditos de una institución de crédito, presenten
avalúos que no correspondan a la realidad, resultando como consecuencia de ello
quebranto o perjuicio patrimonial para la institución;
III. Los consejeros, funcionarios, empleados de la Institución de crédito o quienes

intervengan directamente en la autorización o realización de operaciones, a sabiendas de
que éstas resultarán en quebranto o perjuicio al patrimonio de la institución.
Se consideran comprendidos dentro de lo dispuesto en el párrafo anterior y,

consecuentemente, sujetos a iguales sanciones, los consejeros, funcionarios, empleados
de instituciones o quienes intervengan directamente en lo siguiente:
a) Que otorguen créditos a sociedades constituidas con el propósito de obtener

financiamientos de instituciones de crédito, a sabiendas de que las mismas no han
integrado el capital que registren las actas constitutivas correspondientes;
b) Que para liberar a un deudor, otorguen créditos a una o varias personas físicas o
morales, que se encuentren en estado de insolvencia, sustituyendo en los registros de la
institución respectiva unos activos por otros;
c) Que otorguen créditos a personas físicas o morales cuyo estado de insolvencia les
sea conocido, si resulta previsible al realizar la operación, que carecen de capacidad
económica para pagar o responder por el importe de las sumas acreditadas, produciendo
quebranto o perjuicio patrimonial a la Institución;
d) Que renueven créditos vencidos parcial o totalmente a las personas físicas o morales
a que se refiere el inciso anterior si resulta previsible al realizar la operación, que carecen
de capacidad económica para pagar o responder por el importe de las sumas acreditadas,
produciendo quebranto o perjuicio patrimonial a la Institución;
e) Que a sabiendas, permitan a un deudor desviar el importe del crédito en beneficio
propio o de terceros, y como consecuencia de ello, resulte quebranto o perjuicio
patrimonial a la institución, y
f) Que lleven a cabo aquellas operaciones que la Comisión Nacional Bancaria y de
Valores, en términos del artículo 74 de la presente Ley, haya señalado expresamente
como operaciones que la institución de banca múltiple de que se trate no podrá realizar
durante el periodo indicado por dicha Comisión para la vigencia de la medida prudencial
que haya ordenado conforme a dicho artículo.
Para efectos de lo previsto en el primer párrafo de la presente fracción, no se considera
que causen un quebranto o perjuicio al patrimonio de la institución las operaciones que se
celebren como parte de procesos de reestructuración de operaciones de pago que se
realicen en términos del artículo 65 de esta Ley.
IV. Los deudores que no destinen el importe del crédito a los fines pactados, y como
consecuencia de ello resulte quebranto o perjuicio patrimonial a la institución, y
V. Los acreditados que desvíen un crédito concedido por alguna institución a fines
distintos para los que se otorgó, si dicha finalidad fue determinante para el otorgamiento
del crédito en condiciones preferenciales.
ARTICULO 113 Serán sancionados con prisión de dos a diez años y multa de quinientos
a cincuenta mil días de salario, los consejeros, funcionarios o empleados de las
instituciones de crédito que cometan cualquiera de las siguientes conductas:
I. Que omitan u ordenen omitir registrar en los términos del artículo 99 de
esta Ley, las operaciones efectuadas por la institución de que se trate,
o que alteren u ordenen alterar los registros para ocultar la verdadera
naturaleza de las operaciones realizadas, afectando la composición de
activos, pasivos, cuentas contingentes o resultados;
II. II. Que presenten a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores datos,
informes o documentos falsos o alterados sobre la solvencia del deudor
o sobre el valor de las garantías que protegen los créditos; III. Que,
conociendo la falsedad sobre el monto de los activos o pasivos,
concedan el crédito;
III. Fracción reformada DOF 06-02-2008
IV.
V. IV. Que conociendo los vicios que señala la fracción II del artículo 112
de esta Ley, concedan el crédito, si el monto de la alteración hubiere
sido determinante para concederlo;
VI. Fracción reformada DOF 06-02-2008
VII.
VIII. V. Que proporcionen o permitan que se incluyan datos falsos en los
documentos, informes, dictámenes, opiniones, estudios o calificación
crediticia, que deban presentarse a la Comisión Nacional Bancaria y de
Valores en cumplimiento de lo previsto en esta Ley;
IX. Fracción adicionada DOF 06-02-2008
X.
XI. VI. Que destruyan u ordenen que se destruyan total o parcialmente, los
sistemas o registros contables o la documentación soporte que dé
origen a los asientos contables respectivos, con anterioridad al
vencimiento de los plazos legales de conservación;
XII. Fracción adicionada DOF 06-02-2008. Reformada DOF 10-01-2014
XIII.
XIV. VII. Que destruyan u ordenen que se destruyan total o parcialmente,
información, documentos o archivos, incluso electrónicos, con el
propósito de impedir u obstruir los actos de supervisión y vigilancia de
la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, y
XV. Fracción adicionada DOF 06-02-2008. Reformada DOF 10-01-2014
XVI.
XVII. VIII. Proporcionen o difundan información falsa respecto de los
estados financieros de la institución de crédito, directamente o bien, a
través de cualquier medio masivo de comunicación, incluyendo a los
medios electrónicos, ópticos o de cualquier otra tecnología.
XVIII.
ARTICULO 114 Los consejeros, funcionarios o empleados de las instituciones de crédito
que, con independencia de los cargos e intereses fijados por la institución, por sí o por
interpósita persona, reciban indebidamente de los clientes algún beneficio para celebrar
cualquier operación, serán sancionados con prisión de tres meses a tres años y con multa
de treinta a quinientos días de salario cuando no sea valuable o el monto del beneficio no
exceda de quinientos días de salario, en el momento de cometerse el delito; cuando
exceda de dicho monto serán sancionados con prisión de dos a diez años y multa de
quinientos a cincuenta mil días de salario.
ARTICULO 115 En los casos previstos en los artículos 111 a 114 de esta Ley, se
procederá indistintamente a petición de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, quien
requerirá la opinión previa de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores o bien, a
petición de la institución de crédito de que se trate, del titular de las cuentas bancarias o
de quien tenga interés jurídico.
Párrafo reformado DOF 17-05-1999, 06-02-2008, 10-01-2014
En los casos previstos en los artículos 114 Bis 1, 114 Bis 2, 114 Bis 3 y 114 Bis 4 de esta
Ley, se procederá a petición de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a solicitud de
quien tenga interés jurídico. Dicha Secretaría requerirá la opinión previa de la Comisión
Nacional Bancaria y de Valores.
Párrafo derogado DOF 17-05-1999. Adicionado DOF 10-01-2014
Lo dispuesto en los artículos citados en este Capítulo, no excluye la imposición de las

sanciones que conforme a otras leyes fueren aplicables, por la comisión de otro u otros
delitos.
Las instituciones de crédito, en términos de las disposiciones de carácter general que

emita la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, escuchando la previa opinión de la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores, estarán obligadas, en adición a cumplir con las
demás obligaciones que les resulten aplicables, a:
Párrafo reformado DOF 18-07-2006
I. Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos, omisiones u

operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperación de cualquier
especie para la comisión de los delitos previstos en los artículos 139 ó 148 Bis del Código
Penal Federal o que pudieran ubicarse en los supuestos del artículo 400 Bis del mismo
Código, y
Fracción reformada DOF 28-06-2007
II. Presentar a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, por conducto de la Comisión

Nacional Bancaria y de Valores, reportes sobre:
a. Los actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes y usuarios, relativos
a la fracción anterior, y
b. Todo acto, operación o servicio, que realicen los miembros del consejo de
administración, directivos, funcionarios, empleados y apoderados, que pudiesen ubicarse
en el supuesto previsto en la fracción I de este artículo o que, en su caso, pudiesen
contravenir o vulnerar la adecuada aplicación de las disposiciones señaladas.
Párrafo adicionado DOF 17-11-1995. Reformado DOF 07-05-1997, 28-01-2004
Los reportes a que se refiere la fracción II de este artículo, de conformidad con las
disposiciones de carácter general previstas en el mismo, se elaborarán y presentarán
tomando en consideración, cuando menos, las modalidades que al efecto estén referidas
en dichas disposiciones; las características que deban reunir los actos, operaciones y
servicios a que se refiere este artículo para ser reportados, teniendo en cuenta sus
montos, frecuencia y naturaleza, los instrumentos monetarios y financieros con que se
realicen, y las prácticas comerciales y bancarias que se observen en las plazas donde se
efectúen; así como la periodicidad y los sistemas a través de los cuales habrá de
transmitirse la información. Los reportes deberán referirse cuando menos a operaciones
que se definan por las disposiciones de carácter general como relevantes, internas
preocupantes e inusuales, las relacionadas con transferencias internacionales y
operaciones en efectivo realizadas en moneda extranjera.
Asimismo, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público en las citadas disposiciones de

carácter general emitirá los lineamientos sobre el procedimiento y criterios que las
instituciones de crédito deberán observar respecto de:
Párrafo reformado DOF 18-07-2006, 10-01-2014
a. El adecuado conocimiento de sus clientes y usuarios, para lo cual aquéllas deberán

considerar los antecedentes, condiciones específicas, actividad económica o profesional y
las plazas en que operen;
b. La información y documentación que dichas instituciones deban recabar para la

apertura de cuentas o celebración de contratos relativos a las operaciones y servicios que
ellas presten y que acredite plenamente la identidad de sus clientes;
Inciso reformado DOF 18-07-2006
c. La forma en que las mismas instituciones deberán resguardar y garantizar la

seguridad de la información y documentación relativas a la identificación de sus clientes y
usuarios o quienes lo hayan sido, así como la de aquellos actos, operaciones y servicios
reportados conforme al presente artículo;
Inciso reformado DOF 18-07-2006, 10-01-2014
d. Los términos para proporcionar capacitación al interior de las instituciones sobre la
materia objeto de este artículo. Las disposiciones de carácter general a que se refiere el
presente artículo, señalarán los términos para su debido cumplimiento;
Inciso reformado DOF 18-07-2006, 10-01-2014
e. El uso de sistemas automatizados que coadyuven al cumplimiento de las medidas y

procedimientos que se establezcan en las propias disposiciones de carácter general a que
se refiere este artículo, y
Inciso adicionado DOF 10-01-2014
f. El establecimiento de aquellas estructuras internas que deban funcionar como áreas

de cumplimiento en la materia, al interior de cada institución de crédito.
Inciso adicionado DOF 10-01-2014
Párrafo adicionado DOF 07-05-1997. Reformado con incisos DOF 28-01-2004
Las instituciones de crédito deberán conservar, por al menos diez años, la información y
documentación a que se refiere el inciso c) del párrafo anterior, sin perjuicio de lo
establecido en éste u otros ordenamientos aplicables.
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público estará facultada para requerir y recabar, por
conducto de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, a las instituciones de crédito,
quienes estarán obligadas a entregar información y documentación relacionada con los
actos, operaciones y servicios a que se refiere este artículo. La Secretaría de Hacienda y
Crédito Público estará facultada para obtener información adicional de otras personas con
el mismo fin y a proporcionar información a las autoridades competentes.
Párrafo adicionado DOF 28-01-2004. Reformado DOF 18-07-2006
Las instituciones de crédito deberán suspender de forma inmediata la realización de

actos, operaciones o servicios con los clientes o usuarios que la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público les informe mediante una lista de personas bloqueadas que tendrá el
carácter de confidencial. La lista de personas bloqueadas tendrá la finalidad de prevenir y
detectar actos, omisiones u operaciones que pudieran ubicarse en los supuestos previstos
en los artículos referidos en la fracción I de este artículo.
Párrafo adicionado DOF 10-01-2014
La obligación de suspensión a que se refiere el párrafo anterior dejará de surtir sus
efectos cuando la Secretaria de Hacienda y Crédito Público elimine de la lista de personas
bloqueadas al cliente o usuario en cuestión.
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público establecerá, en las disposiciones de carácter

general a que se refiere este artículo, los parámetros para la determinación de la
introducción o eliminación de personas en la lista de personas bloqueadas.
El cumplimiento de las obligaciones señaladas en este artículo no implicará trasgresión

alguna a lo establecido en el artículo 142 de esta Ley.
Las disposiciones de carácter general a que se refiere este artículo deberán ser
observadas por las instituciones de crédito, así como por los miembros del consejo de
administración, directivos, funcionarios, empleados y apoderados respectivos, por lo cual,
tanto las entidades como las personas mencionadas serán responsables del estricto
cumplimiento de las obligaciones que mediante dichas disposiciones se establezcan.
La violación a las disposiciones a que se refiere este artículo será sancionada por la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores conforme al procedimiento previsto en el
artículo 107 Bis, 109 Bis 5, segundo y tercer párrafos de la presente Ley, con multa
equivalente del 10% al 100% del monto del acto, operación o servicio que se realice con
un cliente o usuario que se haya informado que se encuentra en la lista de personas
bloqueadas a que se refiere este artículo; con multa equivalente del 10% al 100% del
monto de la operación inusual no reportada o, en su caso, de la serie de operaciones
relacionadas entre sí del mismo cliente o usuario, que debieron haber sido reportadas
como operaciones inusuales; tratándose de operaciones relevantes, internas
preocupantes, las relacionadas con transferencias internacionales y operaciones en
efectivo realizadas en moneda extranjera, no reportadas, así como los incumplimientos a
cualquiera de los incisos a., b., c., e. del quinto párrafo de este artículo, se sancionará con
multa de 30,000 a 100,000 días de salario y en los demás casos de incumplimiento a este
precepto y a las disposiciones que de él emanen multa de 5,000 a 50,000 días de salario.
Los servidores públicos de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y de la Comisión
Nacional Bancaria y de Valores, las instituciones de crédito, sus miembros del consejo de
administración, directivos, funcionarios, empleados y apoderados, deberán abstenerse de
dar noticia de los reportes y demás documentación e información a que se refiere este
artículo, a personas o autoridades distintas a las facultadas expresamente en los
ordenamientos relativos para requerir, recibir o conservar tal documentación e
información. La violación a estas obligaciones será sancionada en los términos de las
leyes correspondientes.
ARTICULO 116 Para la imposición de las sanciones y multas previstas en el presente

Capítulo y en el II de este Título, respectivamente, se considerará el salario mínimo
general diario vigente en el Distrito Federal, en el momento de cometerse la infracción o
delito de que se trate.
Para determinar el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial, previstos en

este capítulo, se considerarán como días de salario, el salario mínimo general diario
vigente en el Distrito Federal, en el momento de cometerse el delito de que se trate.
ARTICULO 116 BIS Los delitos previstos en esta Ley sólo admitirán comisión dolosa. La
acción penal en los casos previstos en esta Ley perseguibles por petición de la Secretaría
de Hacienda y Crédito Público, por la institución de crédito ofendida, o por quien tenga
interés jurídico, prescribirá en tres años contados a partir del día en que dicha Secretaría
o Institución de crédito o quien tenga interés jurídico tengan conocimiento del delito y del
probable responsable y, si no tiene ese conocimiento, en cinco años que se computarán
conforme a las reglas establecidas en el artículo 102 del Código Penal Federal. Una vez
cubierto el requisito de procedibilidad, la prescripción seguirá corriendo según las reglas
del Código Penal Federal.
LEY DE MERCADO DE VALORES

ARTICULO 212 - Las casas de bolsa, en términos de las disposiciones de carácter
general que emita la Secretaría, escuchando la previa opinión de la Comisión, estarán
obligadas a: I. Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos,
omisiones u operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperación de
cualquier especie para la comisión de los delitos previstos en los artículos 139 ó 148 Bis
del Código Penal Federal o que pudieran ubicarse en los supuestos del artículo 400 Bis
del mismo Código II. Presentar a la Secretaría, por conducto de la Comisión, reportes
sobre: a) Los actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes y usuarios,
relativos a la fracción anterior.
b) Todo acto, operación o servicio que pudiese ubicarse en el supuesto previsto en la
fracción I de este artículo o que, en su caso, pudiesen contravenir o vulnerar la adecuada
aplicación de las disposiciones señaladas en la misma, que realice o en el que intervenga
algún miembro del consejo de administración, administrador, directivo, funcionario,
empleado o apoderado. Los reportes a que se refiere esta fracción, de conformidad con
las disposiciones de carácter general previstas en este artículo, se elaborarán y
presentarán tomando en consideración cuando menos, las modalidades que al efecto
estén referidas en dichas disposiciones; las características que deban reunir los actos,
operaciones y servicios a que se refiere este artículo para ser reportados, teniendo en
cuenta sus montos, frecuencia y naturaleza, los instrumentos monetarios y financieros con
que se realicen, y las prácticas comerciales y bursátiles que se observen en las plazas
donde se efectúen; así como la periodicidad y los sistemas a través de los cuales habrá
de transmitirse la información. Los reportes deberán referirse cuando menos a
operaciones que se definan como relevantes, internas preocupantes e inusuales, las
relacionadas con transferencias internacionales y operaciones en efectivo realizadas en
moneda extranjera.
III. Contar, conforme a lo que establezca la Secretaría en las citadas disposiciones de
carácter general, con lineamientos sobre el procedimiento y criterios que deberán
observar respecto de: a) El adecuado conocimiento de sus clientes y usuarios, para lo
cual aquéllas deberán considerar los antecedentes, condiciones específicas, actividad
económica o profesional y las plazas en que operen. b) La información y documentación
que deban recabar para la apertura de cuentas o celebración de contratos relativos a las
operaciones y servicios que ellas presten y que acredite plenamente la identidad de sus
clientes. c) La forma en que deberán resguardar y garantizar la seguridad de la
información y documentación relativas a la identificación de sus clientes y usuarios o
quienes lo hayan sido, así como la de aquellos actos, operaciones y servicios reportados
conforme al presente artículo. d) Los términos para proporcionar capacitación al interior
de la casa de bolsa sobre la materia objeto de este artículo. Las disposiciones de carácter
general a que se refiere el presente artículo, señalarán los términos para su debido
cumplimiento. e) El uso de sistemas automatizados que coadyuven al cumplimiento de las
medidas y procedimientos que se establezcan en las propias disposiciones de carácter
general a que se refiere este artículo. Inciso adicionado DOF 10-01-2014 f) El
establecimiento de aquellas estructuras internas que deban funcionar como áreas de
cumplimiento en la materia, al interior de cada casa de bolsa. Inciso adicionado DOF 10-
01-2014 Dichos intermediarios deberán conservar, por al menos diez años, la información
y documentación a que se refiere el inciso c) de esta fracción, sin perjuicio de lo
establecido en éste u otros ordenamientos aplicables. LEY DEL MERCADO DE
VALORES CÁMARA DE DIPUTADOS DEL H. CONGRESO DE LA UNIÓN Secretaría
General Secretaría de Servicios Parlamentarios Última Reforma DOF 09-01-2019 112 de
219 La Secretaría estará facultada para requerir y recabar, por conducto de la Comisión,
información y documentación relacionada con los actos, operaciones y servicios a que se
refiere la fracción II de este artículo. Asimismo, la Secretaría estará facultada para obtener
información adicional de otras personas con el mismo fin y a proporcionar información a
las autoridades competentes. Las casas de bolsa deberán suspender de forma inmediata
la realización de actos, operaciones o servicios con los clientes o usuarios que la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público les informe mediante una lista de personas
bloqueadas que tendrá el carácter de confidencial. La lista de personas bloqueadas
tendrá la finalidad de prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que pudieran
ubicarse en los supuestos previstos en los artículos referidos en la fracción I de este
artículo. Párrafo adicionado DOF 10-01-2014 La obligación de suspensión a que se refiere
el párrafo anterior dejará de surtir sus efectos cuando la Secretaria de Hacienda y Crédito
Público elimine de la lista de personas bloqueadas al cliente o usuario en cuestión.
Párrafo adicionado DOF 10-01-2014 La Secretaría de Hacienda y Crédito Público
establecerá, en las disposiciones de carácter general a que se refiere este artículo, los
parámetros para la determinación de la introducción o eliminación de personas en la lista
de personas bloqueadas. Párrafo adicionado DOF 10-01-2014 El cumplimiento de las
obligaciones señaladas en este artículo no implicará trasgresión alguna a lo establecido
en el artículo 192 de esta Ley. Las disposiciones de carácter general a que se refiere este
artículo deberán ser observadas por las casas de bolsa, así como por los miembros del
consejo de administración, administradores, directivos, funcionarios, empleados y
apoderados respectivos, por lo cual, tanto las entidades como las personas mencionadas
serán responsables del cumplimiento de las obligaciones que mediante dichas
disposiciones se establezcan. La violación a las disposiciones a que se refiere este
artículo será sancionada por la Comisión conforme al procedimiento previsto en el artículo
391 de la presente ley, con multa equivalente del 10% al 100% del monto del acto,
operación o servicio que se realice con un cliente o usuario que se haya informado que se
encuentra en la lista de personas bloqueadas a que se refiere este artículo; con multa
equivalente del 10% al 100% del monto de la operación inusual no reportada o, en su
caso, de la serie de operaciones relacionadas entre sí del mismo cliente o usuario, que
debieron haber sido reportadas como operaciones inusuales; tratándose de operaciones
relevantes, internas preocupantes, las relacionadas con transferencias internacionales y
operaciones en efectivo con moneda extranjera, no reportadas, así como los
incumplimientos a cualquiera de los incisos a), b), c) o e) de la fracción III de este artículo,
se sancionará con multa de 30,000 a 100,000 días de salario y en los demás casos de
incumplimiento a este precepto y a las disposiciones que de él emanen multa de 5,000 a
50,000 días de salario. Párrafo adicionado DOF 10-01-2014 Los servidores públicos de la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público y de la Comisión Nacional Bancaria y de
Valores, las casas de bolsa, sus miembros del consejo de administración, directivos,
funcionarios, empleados y apoderados, deberán abstenerse de dar noticia de los reportes
y demás documentación e información a que se refiere este artículo, a personas o
autoridades distintas a las facultadas expresamente en los ordenamientos relativos para
requerir, recibir o conservar tal documentación e información. La violación a estas
obligaciones será sancionada en los términos de las leyes correspondientes.
REFORMA DEL CODIGO PENAL

http://www.aldf.gob.mx/archivo-
d261f65641c3fc71b354aaf862b9953a.pdf
EJEMPLOS DE DELITOS FUNDAMENTANDO CADA UNA
DE ELLAS.
PROHIBICIONES DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO ARTICULO 106
 Dar en garantía títulos de crédito que emitan, acepten o conserven en tesorería

 Participar en sociedades que no sean de responsabilidad limitada y explotar por su
cuenta establecimientos mercantiles o industriales o fincas rústicas, sin perjuicio de
la facultad de mantener en propiedad bonos, obligaciones, acciones u otros títulos
de dichas empresas conforme a lo previsto en esta Ley. La Comisión Nacional
Bancaria y de Valores, podrá autorizar mediante disposiciones de carácter general,
que continúen su explotación temporal, cuando las reciban en pago de créditos o
para aseguramiento de los ya concertados, en cuyo caso la institución de crédito de
que se trate, deberá realizar el registro contable y estimación máxima de valor que
la propia Comisión establezca para estos casos al amparo de lo previsto en los
artículos 99 y 102 de esta Ley
 Celebrar operaciones y otorgar servicios con su clientela en los que se pacten

condiciones y términos que se aparten de manera significativa de las condiciones
de mercado prevalecientes en el momento de su otorgamiento, de las políticas
generales de la institución, y de las sanas prácticas y usos bancarios
PROHIBICIONES DE CASA DE BOLSA Artículo 364.-

Las personas que dispongan de información privilegiada, en ningún caso podrán:
I. Efectuar o instruir la celebración de operaciones, directa o indirectamente, sobre
cualquier clase de valores emitidos por una emisora o títulos de crédito que los
representen, cuya cotización o precio puedan ser influidos por dicha información
en tanto ésta tenga el carácter de privilegiada. Dicha restricción será igualmente
aplicable a los títulos opcionales o instrumentos financieros derivados que tengan
como subyacente dichos valores o títulos.
II. II. Proporcionar o transmitir la información a otra u otras personas, salvo que por
motivo de su empleo, cargo o comisión, la persona a la que se le transmita o
proporcione deba conocerla.
III. III. Emitir recomendaciones sobre cualquier clase de valores emitidos por una
emisora o títulos de crédito que los representen, cuya cotización o precio puedan
ser influidos por dicha información en tanto ésta tenga el carácter de privilegiada.
Dicha restricción será igualmente aplicable a los títulos opcionales o instrumentos
financieros derivados que tengan como subyacente dichos valores o títulos.
PROHIBICIONES DE AGRUPACIONES FINANCIERAS ARTICULO 52 LEY PARA
REGULAR LAS AGRUPACIONES FINANCIERAS
Destruir u ordenar destruir, total o parcialmente, información, documentos o archivos,
incluso electrónicos, con el propósito de impedir u obstruir los actos de supervisión de la
Comisión competente.
VII. Destruir u ordenar destruir, total o parcialmente, información, documentos o archivos,
incluso electrónicos, con el propósito de manipular u ocultar datos o información de la
Sociedad Controladora a quienes tengan interés jurídico en conocerlos.
VIII. Presentar a la Comisión Supervisora documentos o información falsa o alterada, con
el objeto de ocultar su verdadero contenido o contexto.
DELITOS DE INSTITUCIONES DE CREDITO ARTICULO 112 DE LEY DE
INSTITUCIONES DE CREDITO
1. Las personas que con el propósito de obtener un crédito, proporcionen a una
institución de crédito, datos falsos sobre el monto de activos o pasivos de una
entidad o persona física o moral, si como consecuencia de ello resulta quebranto o
perjuicio patrimonial para la institución; Serán sancionados hasta en una mitad
más de las penas previstas en este artículo, aquéllos funcionarios, empleados o
comisionistas de terceros intermediarios o de constructoras, desarrolladoras de
inmuebles y/o agentes inmobiliarios o comerciales, que participen en la solicitud
y/o trámite para el otorgamiento del crédito, y conozcan la falsedad de los datos
sobre los montos de los activos o pasivos de los acreditados, o que directa o
indirectamente alteren o sustituyan la información mencionada, para ocultar los
datos reales sobre dichos activos o pasivos; Párrafo adicionado DOF 06-02-2008
2. Las personas que para obtener créditos de una institución de crédito, presenten
avalúos que no correspondan a la realidad, resultando como consecuencia de ello
quebranto o perjuicio patrimonial para la institución;
3. Los consejeros, funcionarios, empleados de la Institución de crédito o quienes
intervengan directamente en la autorización o realización de operaciones, a
sabiendas de que éstas resultarán en quebranto o perjuicio al patrimonio de la
institución.
DELITOS DE CASA DE BOLSA Artículo 376. LEY DE MERCADO DE VALORES

Serán sancionados con prisión de dos a diez años, los miembros del consejo de
administración, directivos, funcionarios, empleados, apoderados para celebrar
operaciones con el público, comisarios o auditores externos, de un intermediario del
mercado de valores, bolsa de valores, instituciones para el depósito de valores,
contrapartes centrales de valores o emisoras, que cometan cualquiera de las siguientes
conductas:
1. Omitan registrar en la contabilidad las operaciones efectuadas o alteren los
registros contables o aumenten o disminuyan artificialmente los activos, pasivos,
cuentas de orden, capital o resultados de las citadas entidades, para ocultar la
verdadera naturaleza de las operaciones realizadas o su registro contable.
2. Inscriban u ordenen que se inscriban datos falsos en la contabilidad, o bien,
proporcionen datos falsos en los documentos, informes, dictámenes, opiniones,
estudios o calificación crediticia, que deban presentarse a la Comisión en
cumplimiento de lo previsto en esta Ley.
3. Destruyan u ordenen que se destruyan total o parcialmente, los sistemas o
registros contables o la documentación soporte que dé origen a los asientos
contables respectivos, con anterioridad al vencimiento de los plazos legales de
conservación y con el propósito de ocultar su registro.
DELITOS DE AGRUPACIONES FINANCIERAS 112 SEXTUS Y 112 SEPTIMUS DE

LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO
 Apertura de cuentas bancarias con identidades falsas o suplantadas

 La cobranza extrajudicial ilegal
 robar la información de los Usuarios de Servicios Financieros
SANCIONES DE INSTITUCIONES DE CREDITO ARTÍCULO 108 BIS 2. LEY DE

INSTITUCIONES DE CREDITO
Las infracciones a esta ley o a las disposiciones que sean emitidas con base en
ésta por la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de
Servicios Financieros serán sancionadas con multa administrativa que
impondrá la citada Comisión, a razón de días de salario mínimo general
vigente para el Distrito Federal, conforme a lo siguiente:
1. Multa de 200 a 2,000 días de salario:

1. A las instituciones de crédito que no cumplan con las
disposiciones previstas en el artículo 48 Bis 5 de la presente Ley,
así como las disposiciones que de éste emanen, y
2. A las instituciones de crédito que no cumplan con las obligaciones
previstas en el artículo 94 Bis de la presente Ley o en las
disposiciones a que dicho artículo se refiere.
2. Multa de 5,000 a 20,000 días de salario a las instituciones de crédito que
no cumplan con lo dispuesto en los párrafos tercero y cuarto del artículo
96 Bis de esta Ley.
SANCIONES DE CASA DE BOLSA ARTICULO 392 DE LEY DEL MERCADO DE

VALORES
b) Las personas morales mexicanas que en forma directa o a través de fideicomisos o
figuras similares o equivalentes, realicen oferta de valores en el extranjero, en
contravención a lo establecido en el artículo 7, segundo párrafo, de esta Ley. Inciso
reformado DOF 10-01-2014
c) Los integrantes de los comités que ejerzan las funciones en materia de auditoría o
prácticas societarias, que se abstengan de emitir opinión al consejo de administración de
las sociedades anónimas bursátiles, sobre los asuntos a que se refieren las fracciones I,
inciso a) y II, inciso a) del artículo 42 de esta Ley, así como los directores generales de
ese tipo de sociedades que omitan cumplir con las obligaciones previstas en el artículo
44, fracciones IV y V, del presente ordenamiento legal. Igualmente, a los titulares de las
áreas de finanzas y jurídica o sus equivalentes que incumplan con su obligación de
revisar, en el ámbito de sus respectivas competencias, así como suscribir los reportes a
que se refiere el artículo 104 de esta Ley. Inciso reformado DOF 10-01-2014
d) Los consejeros y el director general de las sociedades anónimas bursátiles, que
omitan dar a conocer al público inversionista su opinión con respecto del precio de la
oferta y los conflictos de interés que tuvieren, así como la decisión que tomarán respecto
de los valores de su propiedad, de conformidad con lo dispuesto por el artículo 101,
segundo y tercer párrafos, de esta Ley
SANCIONES DE AGRUPACIONES FINANCIERAS Con motivo de la publicación del
“Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones en materia
financiera y se expide la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras", el 10 de enero
de 2014, y por el cual se crean los “Lineamientos para la divulgación de las Sanciones
que imponga la Comisión Nacional Bancaria y de Valores”, publicados en el Diario Oficial
de la Federación el 9 de abril de 2014, se hace del conocimiento del público en general,
las sanciones impuestas por infracciones a las leyes que regulan a las entidades y
personas sujetas a su supervisión, en protección al derecho de acceso a la información
pública gubernamental.
 por presentar información errónea en uno de sus reportes regulatorios

 por no ajustarse a las disposiciones de control interno
 no realizó las operaciones para las que se le otorgó registro para operar como
centro cambiario
FUENTE:
DE LA FUENTE RODRIGUEZ JOSE, DELITOS FINANCIEROS, PORRUA, MEXICO,
2005.
DIAZ INFANTE FERNANDO, DERECHO FINANCIEROMEXICANO, MEXICO, PORRUA,
2004.
LEY DEL MERCADO DE VALORES
CONSTITUCION POLITICA DE MEXICO
LEY DE INSTITUCIONES DE CREDITO
GUÍA DE ESTUDIO PARA LA ASIGNATURA DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL
LEY PARA REGULAR LAS AGRUPACIONES FINANCIERAS
DELITOS BURSATILES REVISTA DEL MERCADO DE VALORES
https://www.buscalibre.com.mx/libro-delitos-bursatiles-revista-de-derecho-del-mercado-de-
valores/9788481269642/p/4535645

Delitos BANCARIO Y BURSATIL

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DERECHO

INGRID ALMA MUÑIZ MARTINEZ

CREACION: La SHCP (Secretaría de Hacienda y Crédito Público es la entidad que se

Supervisar a las instituciones que integran el Sistema Financiero Nacional (Condusef,

Establecer y promover las políticas respecto al mercado de valores.

Dentro del artículo 31 de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal Mexicana

 Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos

 REGLAMENTO DE LA LEY DE TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN

 REGLAMENTO DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 REGLAMENTO DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN

 REGLAMENTO DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 REGLAMENTO DE LA LEY FEDERAL DE LAS ENTIDADES PARAESTATALES

 REGLAMENTO DE LA LEY FEDERAL DE PRESUPUESTO Y

 REGLAMENTO DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN

 REGLAS DE OPERACIÓN DE LA COMISIÓN COORDINADORA PARA LA

 RELACIÓN DE ENTIDADES PARAESTATALES DE LA ADMINISTRACIÓN

FACULTADES Y MARCO JURÍDICO DE BANCO DE

CONSTITUCIÓN Y CREACIÓN DE COMISON NACIONAL

FACULTADES Y MARCO JURÍDICO DE COMISON

MARCO JURIDICO: De acuerdo al Artículo 2 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria

ESTRUCTURA ORGÁNICA DE COMISON NACIONAL

CREACION: Se creó el 3 de enero de 1990. Órgano desconcentrado de la Secretaría de

FACULTADES Y MARCO JURÍDICO DE COMISIÓN

MARCO JURIDICO: Con fundamento en el Artículo 108 de la Ley General de Instituciones

ESTRUCTURA ORGÁNICA DE COMISIÓN NACIONAL DE

FACULTADES Y MARCO JURÍDICO DE COMISIÓN

 Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, publicada en el D.O.F. el 5 de

 Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, publicada en el D.O.F. el 23 de mayo de

 Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, publicada en el D.O.F. el 18 de julio de

 Ley de Amparo, Reglamentaria de los Artículos 103 y 107 de la Constitución Política de

 Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental,

 Ley Federal de Competencia Económica, publicada en el D.O.F. el 24 de diciembre de

 Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros, publicada en el

 Ley de la Comisión Nacional de los Derechos Humanos, publicada en el D.O.F. el 29 de

 Ley General de Sociedades Mercantiles, publicada en el D.O.F. el 4 de agosto de 1934

 Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito, publicada en el D.O.F. el 27 de agosto

 Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares,

 Ley de Instituciones de Crédito, publicada en el D.O.F. el 18 de julio de 1990.  Ley de

 Presupuesto de Egresos de la Federación vigente.

 Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, publicada en el D.O.F. el 30

 Ley de Planeación, publicada en el D.O.F. el 5 de enero de 1983 y sus reformas.

 Ley Orgánica de la Administración Pública Federal, publicada en el D.O.F. el 29 de

 Ley Federal de Procedimiento Administrativo, publicada en el D.O.F. el 4 de agosto de

 Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos,

 Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos, publicada en el D.O.F. el

 Ley General de Contabilidad Gubernamental, publicada en el D.O.F. el 31 de diciembre

 Ley Federal de Derechos, publicada en el D.O.F. el 31 de diciembre de 1981 y sus

 Ley Federal de Archivos, publicada en el D.O.F. el 23 de enero de 2012.

 Ley del Servicio Profesional de Carrera en la Administración Pública Federal, publicada

 Ley del Diario Oficial de la Federación y Gacetas Gubernamentales, publicada en el

 Ley General de Bienes Nacionales, publicada en el D.O.F. el 20 de mayo de 2004 y sus

 Ley Federal para la Administración y Enajenación de Bienes del Sector Público,

 Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, publicada en el

 Ley del Sistema Nacional de Información Estadística y Geográfica, publicada en el

 Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria,

 Reglamento de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública

 Reglamento de la Ley Federal para la Administración y Enajenación de Bienes del

 Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público

 Reglamento de la Ley del Servicio Profesional de Carrera en la Administración Pública

 Reglamento de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, publicado en el D.O.F.

 Reglamento para el otorgamiento de pensiones del régimen de cuentas individuales del

 Reglamento para el otorgamiento de pensiones de los trabajadores sujetos al régimen

ESTRUCTURA ORGÁNICA DE COMISIÓN NACIONAL