Balance General

Descripción Activo Pasivo

Caja Q 33,216.44
Bancos Q 95,000.00
Caja Chica Q 1,000.00
Ventas
Mobiliario y Equipo Q 50,000.00
Vehículos de Reparto Q 125,000.00
Equipo de Computación Q 45,000.00
Gastos de Organización Q 15,000.00
Mercaderías Q 150,000.00
Sueldos Administración
Sueldos Sala de Ventas
Cuota patronal Administración
Compras
Cuota patronal Sala de Ventas
Bonificación Administración
Bonificación Sala de ventas
Intereses Gasto
Préstamo Bancario Q 75,000.00
Alquileres pagados
Proveedores Q 25,000.00
Acreedores Q 15,000.00
Dev y reb sobre ventas
Dev y reb sobre compras
Capital Q 60,000.00
Documentos por pagar Q 5,000.00
Gastos sobre compras
Dep. Mobiliario y Equipo
Dep. Equipo de Computación
Dep. Vehículo de reparto
Amort. Gastos de Organización
Dep acum. Mobiliario y equipo Q 8,400.00
Dep acum. Equipo de computación Q 11,665.50
Dep acum. Vehículo de reparto Q 21,000.00
Amort acum. Gastos de organización Q 3,000.00
Alquileres Administración
Alquileres Sala de ventas
Ganancia antes de impuesto
Impuesto sobre la renta por pagar Q 72,537.74
Reselva Legal Q 10,880.66
Ganancia después de impuesto Q 206,732.54
Q 514,216.44 Q 514,216.44
Q -
 Ajuste No. 1
Dep. Mobiliario y Equipo Q 8,400.00
Dep. Equipo de Computación Q 11,665.50
Dep. Vehículo de reparto Q 21,000.00
Amort. Gastos de Organización Q 3,000.00
a: Dep acum. Mobiliario y equipo Q 8,400.00
Dep acum. Equipo de computación Q 11,665.50
Dep acum. Vehículo de reparto Q 21,000.00
Amort acum. Gastos de organización Q 3,000.00
Dep y amor porcentajes máximos legales Q 44,065.50 Q 44,065.50

Ajuste No. 2
Alquileres Administración Q 8,000.40
Alquileres Sala de ventas Q 3,999.60
a: Alquileres pagados Q 12,000.00
Distribución Alquileres pagados Q 12,000.00 Q 12,000.00

Ajuste No. 3
Intereses gasto Q 1,783.56 Q 75,000.00
a: Caja Q 1,783.56 Q 21,000.00
Contabiliazar pago de intereses Q 1,783.56 Q 1,783.56 1783.561644
Mob y equipo Q 50,000.00 Q 8,000.00 Q 42,000.00 Q 8,400.00
Equipo de computo Q 45,000.00 Q 10,000.00 Q 35,000.00 Q 11,665.50
Vehículos de reparto Q 125,000.00 Q 20,000.00 Q 105,000.00 Q 21,000.00
Gastos de Organización Q 15,000.00 Q 15,000.00 Q 3,000.00

Vehículo Costo Q 568,000.00 Q 685,489.00 Q 895,472.00

Kilometros recorridos Primer año 56845 36512 36512
Segundo año 63244 25621 65742
Tercer año 45874 35953 54154
Cuarto año 68547 45216 57756
Quinto año 59877 58424 36512
Q 294,387.00
1.92943302523549
 Estado de Resutaldo de la empresa La cueva del León, practicado del 01/01/2022 al 31/12/2022
Ingresos de Operación
Ventas brutas Q 1,000,000.00
(-) Dev y reb sobre ventas Q 5,000.00
Ventas netas Q 995,000.00
Costo de ventas
Inventario inicial de mercaderias Q 100,000.00
Compras Q 500,000.00
Gastos sobre compras Q 628.50
Compras netas Q 500,628.50
(-) Dev y rebajas sobre compras Q 7,500.00 Q 493,128.50
Mercaderías disponibles Q 593,128.50
(-) Inventario final de mercaderias Q 150,000.00
Costo de ventas Q 443,128.50
Margen Bruto Q 551,871.50
Gastos de Operación
Gastos de Distribución
Sueldos sala de ventas Q 70,000.00
Cuota patronal sala de ventas Q 8,869.00
Bonificación sala de ventas Q 18,000.00
Depreciación Vehículo de repart Q 21,000.00
Alquileres sala de ventas Q 3,999.60 Q 121,868.60
Gastos de Administración
Sueldos administración Q 75,000.00
Cuota patronal administración Q 9,502.50
Bonificación administración Q 21,000.00
Dep. Mobiliario y Equipo Q 8,400.00
Dep. Equipo de Computación Q 11,665.50
Amort. Gastos de Organización Q 3,000.00
Alquileres Administración Q 8,000.40 Q 136,568.40 Q 258,437.00
Resultado positivo de operación Q 293,434.50
Gastos o Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Intereses gasto Q 3,283.56
Ganancia antes de impuesto Q 290,150.94
Impuesto sobre la renta por pagar Q 72,537.74
Reserva Legal Q 10,880.66
Ganancia después de impuesto Q 206,732.54
2022 al 31/12/2022

Q 1,000,000.00
Q 360,000.00 Q 18,000.00
Q 640,000.00 Q 44,800.00
Q 62,800.00
-Q 9,737.73
Q 0.06
-Q 0.01
Q 83,333.33
Q 30,000.00 Q 1,500.00
Q 53,333.33 Q 3,733.33
Q 5,233.33
Q 62,800.00

0.97%
21.64%
 Balance General de la empresa La cueva del León, practicado del 01/01/2022 al 31/12/2022
Activo
No Corriente
Mobiliario y Equipo Q 50,000.00
(-) Depreciación Acumulada Q 8,400.00 Q 41,600.00
Vehículos de Reparto Q 125,000.00
(-) Depreciación Acumulada Q 21,000.00 Q 104,000.00
Equipo de Computación Q 45,000.00
(-) Depreciación Acumulada Q 11,665.50 Q 33,334.50
Gastos de Organización Q 15,000.00
(-) Amortización Acumulada Q 3,000.00 Q 12,000.00 Q 190,934.50
Corriente
Mercaderías Q 150,000.00
Caja Q 33,216.44
Bancos Q 95,000.00
Caja Chica Q 1,000.00 Q 129,216.44 Q 279,216.44
Suma del Activo Q 470,150.94
Patrimonio
Capital Q 60,000.00
Ganancia después de impuesto Q 206,732.54
Reserva Legal Q 10,880.66 Q 277,613.20
Pasivo
Corriente
Préstamo Bancario Q 75,000.00
Proveedores Q 25,000.00
Acreedores Q 15,000.00
Documentos por pagar Q 5,000.00
Impuesto sobre la renta por pagar Q 72,537.74 Q 192,537.74
Suma patrimonio mas Pasivo Q 470,150.94
022 al 31/12/2022