FECHA C.C.

NIT No DV 1ER NOMBRE 2DO NOMBRE

9/15/2023 901663156 2

TOTALES
1ER APELLIDO 2DO APELLIDO FACTURA N°
1
2
3
 INGRESO SEPTIEMB
RAZÓN SOCIAL EMPRESA DIRECCIÓN DEPARTAMENTO
ESPAGUEIS SAS
SO SEPTIEMBRE 2023
MUNICIPIO INGRESOS GRAVADOS 19 % INGRESOS NO GRAVADOS
$ 10,000,000

$ 10,000,000 $ -
INGRESO TARIFA 5 % VR SERVICIO TRANSPORTE IVA 19 % IVA 5 %
$ 1,900,000
$ -

$ 1,900,000
 VR TOTAL RETEFUENTE RETEICA RETEIVA
$ 11,269,000 $ 250,000 $ 96,000 $ 285,000
$ - $ - $ -
$ -
$ 11,269,000 $ 250,000 $ 96,000 $ 285,000
 INGRESOS OCTUBRE 2023
FECHA C.C.NIT No DV 1ER NOMBRE 2DO NOMBRE 1ER APELLIDO 2DO APELLIDO FACTURA N° RAZÓN SOCIAL EMPRESA DIRECCIÓN DEPARTAMENTO MUNICIPIO INGRESOS GRAVADOS 19 % INGRESOS NO GRAVADOS INGRESO TARIFA 5 % VR SERVICIO TRANSPORTE IVA 19 % IVA 5 % VR TOTAL RETEFUENTE RETEICA RETEIVA
$ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
TOTALES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
FECHA NIT O C.C No DV 1ER NOMBRE 2DO NOMBRE
9/1/2023 15047287 4 ALFONSO LUIS
9/1/2023 8890102010 1
9/1/2023 800170065 9
9/1/2023 802008192 1
9/1/2023 830112317 1
9/1/2023 900147647 1
9/2/2023 890304130 4
9/3/2023 34995991 7 JOSE
9/4/2023 34995994 9 ROBERTO
9/5/2023 800242106 2
9/6/2023 800242106 2
9/7/2023 890116102 1
9/8/2023 830122566 1
9/9/2023 901077604 8
 1ER APELLIDO 2DO APELLIDO
AVILA FADUL

RAMON VALDES
GOMEZ BOLAÑOS
 DESCRIPCIÓN
GASTOS POR SERVICIO NOTARIALES
GASTOS POR SERVICIO DE REGISTRO MERCANTIL PARA CONSTITUCION DE LA EMPRESA
GASTOS POR SERVICIOS PARA ADECUACIONES DE OFICINA EN AREA DETERMINADAS
GASTOS POR COMPRA DE PAPELERIA PARA FUNCIONAMIENTO DE LA EMPRESA
GASTOS POR COMPRA DE IMPLEMENTOS DE CAFETERIA PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LA EMPRESA
GASTOS POR COMPRA DE IMPLEMENTOS DE ASEO PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LA EMPRESA
COMPRA DE PRODUCTOS PROCESADOS PARA LA VENTA
COMPRA DE PRODUCTOS AGRICOLAS PARA LA VENTA
GASTOS POR SERVICIOS DE TRANSPORTE DE CARGA PESADA
COMPRA DE ELECTRODOSMETICOS PARA LA VENTA
COMPRA DE ELECTRODOSMETICOS PARA LA VENTA
GASTOS POR SERVICIO TECNICOS
GASTOS POR SERVICIOS DE INTRNET
GASTOS POR SERVICIOS PUBLICITARIOS
 CUADRO DE COMPRAS SEPTIEMBRE AÑO 2023
XYZ S.A.S

RAZÓN SOCIAL EMPRESA

NOTARIA NOVENA
CAMARA DE COMERCIO
AS. CONSTRUCIONES S.A.S
SOLUCIONES MAF S.A.S
PROMOTORA DE CAFÉ COLOMBIA S.A
AGENCIA FULLER SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA
ALIMENTOS CARNICOS S.A.S.

SODIMAC COLOMBIA S A
SODIMAC COLOMBIA S A
SERVIPARAMO S.A.S.
COLOMBIA TELECOMUNICACIONES S.A. E.S.P. BIC
A&G SERVICIOS PUBLICITARIOS S.A.S
OMPRAS SEPTIEMBRE AÑO 2023
XYZ S.A.S

DIRECCIÓN DPTO
Cra. 58 #64126 ATLANTICO
Cl. 40 #44-39 ATLANTICO
Cra. 53 #106 280 ATLANTICO
Cra. 52 #72-46 ATLANTICO
Cl. 76 #46 ATLANTICO
Cra. 53 #76 - 41 ATLANTICO
Cra 17#30-09 ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
Cra. 53 #98-2 ATLANTICO
Cra. 53 #98-2 ATLANTICO
Via 40 # 75 -95 ATLANTICO
#114 A 55 ATLANTICO
CARRERA 41 CL043 0 68 ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO

RETENCION BIENES Y SERVICIOS

RETENCION POR COMPRAS 2,5
RETENCION COMPRAS 4
RETENCION SERVICIO 1
RETENCION SERVICO 4
RETENCION COMPRA 1,5
 VALOR COMPRAS
CIUDAD GRAVADAS NO GRAVADO
BARRANQUILLA $ 2,000,000
BARRANQUILLA $ 3,000,000
BARRANQUILLA $ 1,680,672
BARRANQUILLA $ 1,260,504
BARRANQUILLA $ 252,101
BARRANQUILLA $ 336,134
BARRANQUILLA $ 15,000,000
BARRANQUILLA $ 15,000,000
BARRANQUILLA $ 950,000
BARRANQUILLA $ 50,000,000
BARRANQUILLA $ 95,000,000
BARRANQUILLA $ 2,033,613
BARRANQUILLA $ 250,000
BARRANQUILLA $ 21,000,840
BARRANQUILLA $186,563,864 $ 21,200,000
BARRANQUILLA $373,127,728 $ 40,400,000

ENES Y SERVICIOS
OR COMPRAS 2,5
 Gravado a tarifa 5% IVA 5% VR IVA 19% VR TOTAL
$ 2,000,000
$ 3,000,000
$ 319,328 $ 1,916,638
$ 239,496 $ 1,500,000
$ 47,899 $ 300,000
$ 63,866 $ 400,000
$ 750,000 $ 750,000
$ 14,856,000
$ -
$ 9,500,000 $ 57,770,000
$ 18,050,000 $ 109,763,000
$ 386,386 $ 2,319,132
$ -
$ 3,990,160 $ -
$ - $ 750,000 $32,597,135 $194,574,771
$ - $ 1,500,000 $65,194,269 $387,149,541
RETEFUENTE % RETEFUENTE RETE ICA RETE IVA

$ 67,227 4% $ 16,134

2,5%
1,5% $ 144,000
1.00%
$ 1,250,000 2.5% $ 480,000
$ 2,375,000 2.5% $ 912,000
$ 81,345 4% $ 19,523

$ - 4% $ -
$ 3,773,571 $ 1,571,657
$ 7,479,916 $ 3,143,314
 FECHA NIT O C.C No DV 1ER NOMBRE 2DO NOMBRE

TOTALES
1ER APELLIDO 2DO APELLIDO
DESCRIPCIÓN
 CUADRO DE COM
XYZ
COMPROBANTE
EGRESO
 CUADRO DE COMPRAS AÑO 202
XYZ S.A.S

RAZÓN SOCIAL EMPRESA

DRO DE COMPRAS AÑO 2023
XYZ S.A.S

DIRECCIÓN DPTO CIUDAD

 VALOR COMPRAS GRAVADAS NO GRAVADO VR COMBUSTIBLE VR ALQUILER

$ - $ -
SERV TRANSPORTE IVA 5% VR IVA 19% VR TOTAL
$ -
$ -
$ - $ -
$ - $ -
$ -
$ -
$ -
$ - $ -
$ - $ -
RETEFUENTE % RETEFUENTE RETE ICA RETE IVA

$ - 4%
$ - 2.5% $ -
$ - 2.5% $ -

$ - 11%
$ - 2.5% $ -
$ - $ -
 XYZ SAS
FEBRERO
NÓMINA GENERAL
CÓDIGO
5105
510506
510515
510518
510527
510530
510533
510536
510539
510568
510569
510570
510572
510575
510578
2365
236505
2370
237005
237006
237010
237025
237040
2380
238030
2505
250505
2610
261015
261010
261015
261020
 XYZ SAS
FEBRERO
NÓMINA GENERAL
DESCRIPCIÓN PARCIAL DÉBITO
GASTOS DE PERSONAL
Sueldos
Horas Extras y Recargos
Comisiones
Auxilio de Transporte
Cesantías
Intereses sobre cesantías
Prima de servicios
Vacaciones
Aportes adminstradoras Riesgos Profesionales
Aportes a entidades promotoras de salud EPS
Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías
Aportes caja de compensación familiar
Aporte ICBF
Sena
RETENCIÓN EN LA FUENTE
Salarios y aportes laborales
RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA
Aportes a entidades promotoras de salud EPS
Aportes riesgos profesionales
Aportes ICBF, Sena y cajas
Embargos judiciales
cooperativa
ACREEDORES VARIOS
Fondos de cesantías y/o pensiones
SALARIOS POR PAGAR
A trabajadores
PARA OBLIGACIONES LABORALES
Cesantías
Intereses sobre cesantías
Vacaciones
Prima de servicios
SUMAS IGUALES $ -
Elaborado por __________ Aprobado por ____________ Contabilizado por
 CRÉDITO

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -
___________
NÓMINA

NOMBRE LIQ.
IDENTIFICAC SUELDO
No. DEL DÍAS TRAB PERMISOS PERMISO
IÓN C.C. No. BÁSICO
EMPLEADO REM

1
2
3
1
2
3
2
2
1
2
TOTALES
 LIQUIDACIÓ
DIAS
N
INCAPACID DEVENGADO DEDUCCIONES
INCAPACID
AD
AD EPS
BONO
MERA
LIBERALIDA TOTAL
BÁSICO SUB. TRANS D DEVENGAD
SEGURIDAD SOCIAL
O

PENSIÓN SALUD
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
 NETO
PAGADO

OTROS
DESCUENTO TOTAL
DESCUENTO PRÉSTAMO ANTICIPO
S DEDUCIDO
S

$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
La sociedad XYZ S.A.S, NIT: 900.7
9,6 ICA

SEPTIEMBRE

aporte de cinco socios de la sigui

Socio A $ 80.000.000 en muebles

Socio B $ 120.000.000 en Mercan

.Socio C, $ 90.000.000, en un cam

Socio D $ 100.000.000 en un Esta

Socio E $ 120.000.000 en efectivo

CÓDIGO
311501
311502
311503
311504
311505
152405
1435
154008
151615
110505
SUMAS IGUALE
2) se realizaron los siguientes gas

GASTOS NOTARIALES

CÓDIGO
110505
514005

Cámara de Comercio $ 3.000.000

CÓDIGO
110505
514010

Taxis $ 100.000.

CÓDIGO
110505
519545

Adecuaciones de la oficina $ 2.00

CÓDIGO
1105
236525
2368
515015
240801

Papelería $ 1.500.000. (Gravado)

CÓDIGO
5195
2408
236540
2368
1105
 SUMAS IGUALE

Implementos de cafetería $ 300.0

CÓDIGO
519501
2408
1105
SUMAS IGUALE

Implementos de aseo $ 400.000.

CÓDIGO
519502
2408
1105
SUMAS IGUALE

3) se abre cuenta de Ahorro en e

CÓDIGO
110505
112001

4) se abre una cuenta corriente e

CÓDIGO
110505
131001
SUMAS IGUALE
5)se gira un cheque para la creac

CÓDIGO
131001
110510
SUMAS IGUALE

CÓDIGO
5115
131001

7) Compra, productos embutidos

CÓDIGO
1435
2408
131001
SUMAS IGUALE

8) Compra frutas y verduras por v

CÓDIGO
1435
236540
2368
131001
SUMAS IGUALE
9) Cancela Fletes por Transporte

CÓDIGO
5135
2365
2368
131001
SUMAS IGUALE

10) Compra de electrodoméstico

CÓDIGO
1435
2408
2365
2368
2205
SUMAS IGUALE

11) Venta de electrodomésticos a

CÓDIGO
4135
2408
135517
131001
SUMAS IGUALE

12) Compra Electrodomésticos pa

CÓDIGO
1435
 2408
2365
2368
2205
SUMAS IGUALE

13) Causa factura por servicios Té

CÓDIGO
51
2408
236525
2368
2335
SUMAS IGUALE

14) Causa Servicio de Internet a u

CÓDIGO
5135
2335

15) Se causa factura por servicios

CÓDIGO
523560
2408

2
SUMAS IGUALE
 PRIMER CICLO CONTABLE

a sociedad XYZ S.A.S, NIT: 900.765.012, quienes se dedican a la actividad económica Comercio de electrodomésticos y otros producto de l

EPTIEMBRE

porte de cinco socios de la siguiente manera:

ocio A $ 80.000.000 en muebles y equipos de oficina,

ocio B $ 120.000.000 en Mercancía destinada para la venta

ocio C, $ 90.000.000, en un camión para el reparto de la mercancía,

ocio D $ 100.000.000 en un Establecimiento de Comercio Local Comercial.

ocio E $ 120.000.000 en efectivo.

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

311501 APORTE SOCIO A 80,000,000
311502 APORTE SOCIA B 120,000,000
311503 APORTE SOCIO C 90,000,000
311504 APORTE SOCIO D 100,000,000
311505 APORTE SOCIO E 120,000,000
152405 EQUIPOS DE OFICINA 80,000,000
1435 MERCANCIA 120,000,000
154008 CAMION 90,000,000
151615 AlMACENES 100,000,000
110505 CAJA 120,000,000
SUMAS IGUALES 510,000,000 510,000,000
) se realizaron los siguientes gastos en la constitución de la sociedad

ASTOS NOTARIALES

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

110505 CAJA 2,000,000
514005 REGISTRO D ELA SOCIEDAD EN LA NOTARIA 2,000,000

ámara de Comercio $ 3.000.000.

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

110505 CAJA 3,000,000
514010 REGISTRO MERCANTIL 3,000,000

axis $ 100.000.

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

110505 CAJA 100,000
519545 TAXY 100,000

decuaciones de la oficina $ 2.000.000.(se contrato una empresa Constructora)

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

1105 CAJA 1,916,639
236525 RETENCION ENFUENTE POR SERVICIO 67,227
2368 RETE ICA 16,134
515015 ADECUACION EFICINA 1,680,672
240801 IVA DESCONTABLE 319,328
2,000,000 2,000,000

apelería $ 1.500.000. (Gravado)

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

5195 PAPELERIA 1,260,504
2408 IVA $ 239,496
236540 RETEFUENTE COMPRA 2,5 $ 31,513
2368 RETEICA 9,6 $ 12,101
1105 CAJA $ 1,456,387
 SUMAS IGUALES $ 1,500,000 $ 1,500,000

mplementos de cafetería $ 300.000. (Gravado)

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

519501 IMPLEMENTOS 252,101
2408 IVA 47,899
1105 CAJA 300,000
SUMAS IGUALES 300,000 300,000

mplementos de aseo $ 400.000. (Gravados)

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

519502 IMPLEMENTOS 336,134
2408 IVA 63,866
1105 CAJA 400,000
SUMAS IGUALES 400,000 400,000

) se abre cuenta de Ahorro en el Banco de Bogotá por $ 2.000.000.

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

110505 CAJA GENERAL 2,000,000
112001 CUENTA DE AHORRO BANCO BOGOTA 2,000,000

) se abre una cuenta corriente en el Banco de Bogotá por el saldo restante de caja. (Tener en cuanta el gravamen donde aplique)

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

110505 CAJA $ 108,743,613
131001 CUENTA CORRIENTE BANCO BOGOTA $ 108,743,613
SUMAS IGUALES $ 108,743,613 $ 108,743,613
)se gira un cheque para la creación de caja menor por valor de $ 1.500.000.

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

131001 BANCO $ 1,500,000
110510 CAJA MENOR $ 1,500,000
SUMAS IGUALES $ 1,500,000 $ 1,500,000

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

5115 GRAVAMEN $ 6,000
131001 BANCO $ 6,000

) Compra, productos embutidos a CUNIT, quien es gran contribuyente $ 15. 000.000, IVA 5%.

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

1435 mercancia 15,000,000
2408 IVA $ 750,000
131001 CUENTA CORRIENTE $ 15,750,000
SUMAS IGUALES $ 15,750,000 $ 15,750,000

) Compra frutas y verduras por valor de $ 15.000.000 a José ramón Valdés, no responsable del impuesto a las ventas, declarante de renta,

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

1435 mercancia 15,000,000
236540 RETENCION 2,5% COMPRA $ 375,000
2368 RETEICA 9,6 $ 144,000
131001 CUENTA CORRIENTE $ 14,481,000
SUMAS IGUALES 15,000,000 $ 15,000,000
) Cancela Fletes por Transporte de mercancía a Roberto Gómez Bolaños, declarante de renta por valor de $ 950.000 servicio exento de IVA

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

5135 FLETES Y TRANSPOR 950,000
2365 RETEFUENTE $ 23,750
2368 RETEICA $ 9,025
131001 CUENTA CORRIENTE $ 917,225
SUMAS IGUALES 950,000 $ 950,000

0) Compra de electrodomésticos para la venta a un régimen común por $ 50.000.000, IVA 19% A Crédito.

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

1435 MERCANCÍA 50,000,000
2408 IVA $ 9,500,000
2365 RETENCION 2,5 $ 1,250,000
2368 RETEICA 9,6 $ 480,000
2205 PROVEEDORES $ 57,770,000
SUMAS IGUALES $ 59,500,000 $ 59,500,000

1) Venta de electrodomésticos a un gran contribuyente $ 20.000.000 IVA 19%, cancela por transferencia.

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

4135 COMERCIO $ 20,000,000
2408 IVA 3,800,000
135517 RETEIVA $ 570,000
131001 CUENTA CORRIENTE $ 23,230,000
SUMAS IGUALES $ 23,800,000 $ 23,800,000

2) Compra Electrodomésticos para la venta en la suma de $ 95.000.000, IVA 19% acredito

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

1435 MERCANCIA $ 95,000,000
 2408 IVA $ 18,050,000
2365 RETENCIÓN 2,5 $ 2,375,000
2368 RETEICA 9,6 $ 902,500
2205 PROVEEDORES $ 109,772,500
SUMAS IGUALES $ 113,050,000 $ 113,050,000

3) Causa factura por servicios Técnicos (mantenimiento Aire) por valor de $ 2.420.000 a un régimen Común IVA 19%. (Serviparamo)

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

51 MANT. EQUIP, OFICI 2,033,613
2408 IVA $ 386,386
236525 RETENCION POR SERVICIO 81,345
2368 ICA 9,6 $ 19,523
2335 CUENTA CORRIENTE $ 2,319,132
SUMAS IGUALES $ 2,419,999 $ 2,419,999

4) Causa Servicio de Internet a un régimen común por valor de $ 250.000, servicio exento de IVA

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

5135 SERVICIO INTERNET $ 250,000
2335 CUENTA CORRIENTE $ 250,000

5) Se causa factura por servicios publicitarios por valor de $2.500.000, IVA 19% .

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

523560 PUBLICIDAD $ 2,100,840
2408 IVA 399,160

2 CUENTA CORRIENTE $ 2,500,000

SUMAS IGUALES $ 2,500,000 $ 2,500,000
omésticos y otros producto de la canasta familiar, responsable del impuesto a las ventas Realiza las siguientes transacciones durante el añ

510,000,000
1,500,000
 300,000

400,000

avamen donde aplique)

 15,000,000

las ventas, declarante de renta, producto excluido de IVA.

375000
144000
15,000,000
$ 950.000 servicio exento de IVA.

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95,000,000
n IVA 19%. (Serviparamo)

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ntes transacciones durante el año 2023.