DIDEDUC Guatemala Occidente PT: E

Cédula de Deficiencias de Control Interno Iniciales Fecha

01 enero al 30 de junio del 2023
Preparó G.7 10/10/2023
Revisó EMGC

No
. Deficiencia Efecto Recomendación Ref.
1 Las normas y Al contratar los Implementar normas y
procedimientos que servicios de trabajadores procedimientos que
existen para la que se desempeñen bajo cubran todo renglón que
contratación, los renglones 029 y 031, se pueda desempañar en
adiestramiento, pueda que desconozca labores administrativas
evaluación, promoción, tanto sus obligaciones dentro de la entidad
remuneración, traslados como derechos al ejercer PT: E-1,
y terminación de sus labores designadas 2
personas no cubren según sus términos de
renglones 029 y 031. referencia, por el
desconocimiento de
normas y procedimientos
que se manejen dentro
de la entidad.
2 Por la falta de interés de
Realizar capacitaciones
capacitar al personal que
con mayor frecuencia, a
La realización de se desempeña de mejor
personas que se
capacitaciones manera, este puede
consideran lideres en sus PT: E-1,
frecuentes al personal llegar a considerar que 6
actividades a desarrollar,
con mejor desempeño, no necesita aportar
dándole mayor valor y
no se realizan de manera mayor valor a sus
aporte a la entidad y al
frecuente. actividades, con esto
programa de
estancando sus aptitudes
alimentación escolar.
personales y laborales.
3 No existe una adecuada Crear negatividad o Realizar análisis sobre PT: E-1,
distribución de desinterés al personal si el personal que labora 21
actividades para evitar la que se considera con en la entidad cubre cada
acumulación de tareas a mayor carga de labores y uno de los puestos que
un solo empleado. con esto se dificulta el esta misma contempla,
correcto desempeño del de no ser así realizar las
proyecto de alimentación convocatorias necesarias
escolar, desatendiendo la para la contratación del
correcta organización personal que se necesite.
sobre los procesos a De igual forma
implementar. corroborar si existe una
cultura de
“confidencialidad” y
desconfianza que
interrumpa la circulación
de las diferentes
actividades y esto afecte
en los controles y
manejos de información.