Sesion 2 - Administración Bancaria

Curso:
ADMINISTRACIÓN
BANCARIA
Mg. Wilmer Huallpa

Sesión 2:
Operaciones
y Servicios Financieros
Mg. Wilmer Huallpa

El Proceso de
Intermediación Financiera
Invertir Dinero
AGENTES Intermediario AGENTES

ECONÓMICOS Financiero ECONÓMICOS
DEFICITARIOS EXCEDENTARIOS
Demandan Liquidez Oferta Liquidez
Conseguir Dinero
Queda PROHIBIDO la reproducción parcial o total de este material. Mg. Wilmer Huallpa
Intermediación Financiera
Captaciones - Operaciones Pasivas
CLIENTES DEPÓSITOS CAPITAL OTRAS OPER.
IFIs
CLIENTES CRÉDITOS INVERSIONES OTRAS OPER.
Colocaiones - Operaciones Activas
¿Por qué es importante aumentar
el nivel de bancarización en una economía?
Familias Empresas
El principal beneficio es su
significativa contribución al
desarrollo del país
Sistema Financiero Economía
- Fomenta el ahorro.
- Da acceso al crédito
Familias - Incrementa la cultura financiera.
- Facilita y mejora el manejo de las finanzas personales.
- Eleva la seguridad de los usuarios.
- Disminuye el costo de las transacciones.
- Incrementa la eficiencia y seguridad de las transacciones con

clientes, proveedores y empleados.
- Disminuye el costo de las transacciones.
Empresas - Facilita crédito a las micro y pequeñas empresas.
- Incrementa los fondos disponibles para financiar inversiones o
capital de trabajo
- Provee información, mejorando el entendimiento de los riesgos y

oportunidades de crédito.
- Incrementa el volumen de operaciones y reduce su costo unitario
Economía
en beneficio de los usuarios.
- Fomenta la innovación de productos y servicios.
- Expande las oportunidades de negocio.
- Fomenta el ahorro y mejora el acceso al crédito.

- Mejora la distribución del ingreso al incrementar el ahorro y la
formación de un patrimonio.
Sistema - Contribuye a combatir la corrupción y el lavado de dinero.
Financiero - Fomenta el desarrollo del sector productivo y la generación de
empleo.
- Mejora la competitividad / productividad de la economía.
Participantes del Proceso
de Intermediación Financiera
Instituciones Financieras (IFIs)*

a. Empresas Bancarias
b. Empresas Financieras
A. Las familias.
c. Instituciones Microfinancieras:
B. El Sector Público.
- Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC)
C. El Sector Privado
- Cajas Rurales de Ahorro y Crédito (CRAC)
- Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Microempresa
(Edpyme)
En la ley general a estas empresas se le denomina “EMPRESAS DE OPERACIONES MÚLTIPLES”

Las EDPYMES no están autorizadas a captar depósitos
COSTO DEL
DINERO: Tasas de Interés
Tasas de interés pasivas

Representan las tasas que reciben los depositantes por sus cuentas corrientes, cuen-
tas de ahorro, cuentas CTS y depósitos a plazo fijo.
Tasas de interés activas

Son las que cobran los bancos por las diferentes modalidades de financiamiento.
Comisiones y Gastos
Es una retribución por operaciones o servicios adi-

cionales y/o complementarios a las operaciones
¿Qué es una Comisión? contratadas por los usuarios o clientes, que hayan
sido previamente acordados y efectivamente
prestados por la empresa.
Ejemplo: comisión por mantenimiento de cuenta,

comisión por transferencia de fondos etc.
Comisiones y Gastos
Es aquel costo debidamente acreditado en que in-

curre la empresa con terceros, por cuenta del
¿Qué es un Gasto? cliente, para brindar servicios adicionales y/o
complementarios a las operaciones contratadas
que, de acuerdo a lo pactado,serán trasladados al
cliente.
Ejemplo: gastos registrales, gastos de tasación etc.
COSTO DEL
DINERO: Tasas de Interés
Rendimiento Efectivo
- Es calcular la real ganancia que una persona natural o jurídica obtiene al depositar su
dinero en una empresa del sistema financiero.
Costo Efectivo
- Es calcular el real costo que una persona natural o jurídica asume al solicitar un crédi-
to en una empresa del sistema financiero.
- En la página web de la SBS se publica información comparativa sobre costos y rendi-
mientos de productos comunes.
Entidades de
Regulación y Supervisión
Banco Central de Reserva del Perú (BCRP).

Órgano autónomo encargado de regular la moneda y masa monetaria de la
economía nacional.
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).

Organismo supervisor del SFN, que controla en representación del estado, a
las empresas y entidades financieras que operan con fondos públicos.
Superintendencia del Mercado de Valores (SMV).

Organismo encargado del ordenamiento, reglamentación y vigilancia del
Mercado de Valores.
Comisión Nacional Supervisora
de Empresas y Valores (CONASEV)
MERCADO FINANCIERO
Desde el punto de vista de la intermediación
MERCADO DE INTERMEDIACIÓN INDIRECTA: MERCADO DE INTERMEDIACIÓN DIRECTA:

SISTEMA FINANCIERO MERCADO DE VALORES
Supervisor: SBS Supervisor: CONASEV
MERCADO MERCADO NO MERCADO PRIMARIO MERCADO SECUNDARIO

BANCARIO BANCARIO (Financiamiento) (Liquidez)
Banca Financieras Emisiones Directas

Múltiple Bursátil Extra Bursátil
CMACs Emisiones a través
de procesos de titu- Rueda
CRACs lización de activos
MIENM
Edpymes Emisiones societarias
Otras
empresas Emisiones del Gobierno
Operaciones Realizadas
por las Entidades Financieras
OPERACIONES PASIVAS
IFI
DEPOSITANTES
- Ahorros
OBLIGACIONES - Cuenta Corriente
-Devolver el capital - Plazo Fijo
-Pagar intereses - C.T.S.
Operaciones Realizadas
por las Entidades Financieras
OPERACIONES ACTIVAS
IFI
DERECHOS
- Sobregiros
- Préstamos
- Tarjeta de crédito DERECHOS
- Descuentos - Recuperar el capital
- Leasing - Cobrar intereses
- Factoring - Cobrar comisiones y gastos aplicables
Margen de Ganancia: Spread
ACTIVO PASIVO
Individuos COLOCACIONES DEPÓSITO Individuos

Empresas ENTIDADES Empresas
Deficitarios FINANCIERAS Excedentarios
COLOCACION + INTERÉS DEPÓSITO + INTERÉS

PLAZO DETERMINADO PLAZO DETERMINADO
(+) Intereses cobrados (+) 200 (+) 200 (+) 200

(-) Intereses pagados (-) 40 (-) 40 (-) 40
RESULTADO FINANCIERO BRUTO 160 160 160
(-) Provisiones por incobrables (-) 50 (-) 95 (-) 200
RESULTADO FINANCIERO NETO 110 65 (-) 40
Productos Bancarios y Financieros
Operaciones Pasivas
Depósitos de ahorro
Depósitos a plazo
Depósitos CTS
Depósitos en cuenta corriente
Tarjeta de débito
Fondo de Seguro de Depósito
Clasificación:
- Depósitos de ahorros
- Cuentas corrientes
Pasivas
- Depósitos a plazo
- Depósitos CTS
Fundamentales o
Típicas - Hipotecarios
- Personales
Activas - Microempresas
- Tarjeta de Crédito
- Aval bancario
Contingentes - Carta fianza
- Crédito documentario
Complementarias - Compra y venta de divisas

o Accesorias - Intermediario de cobros
- Intermediario de pagos
Por Cuenta - Custodia de valores
de Terceros o - Caja de seguridad
Servicios - Cheques de gerencia
- Certificación de cheques
- Cartas de presentación
- etc.
Operaciones Pasivas
Es el dinero que una institución financiera recibe del

público, generalmente a través de las diferentes mo-
dalidades de depósito, y que luego podrá prestar a
través de las diversas formas de crédito.
Operaciones
Pasivas o de Captación
DEPOSITANTES
- Ahorros
- Cuenta Corriente
- Plazo Fijo
- C.T.S.
Es un depósito efectuado en una institución financiera

por un plazo indefinido. Los fondos depositados
pueden ser incrementados con aportes parciales y
también pueden ser retirados parcialmente por el
cliente sin necesidad de un aviso previo.
Es aquel depósito efectuado en una institución financie-

ra, por un monto, plazo y tasa de interés convenido.
Son cuentas que le pagan un mayor interés a los ahorris-

tas a cambio de que el dinero que se deposita permanez-
ca por un periodo determinado sin ser retirado.
Tasa de interés % Interés
DEPÓSITO TIEMPO DEPÓSITO
Valor Presente Valor Final
Depósitos CTS
Depósitos que hace el empleador en las cuentas indivi-

duales de sus trabajadores
Es un depósito a plazo que tiene como propósito funda-

mental prever el riesgo que origina el cese de una rela-
ción laboral y la consecuente pérdida de ingresos en la
vida de una persona y su familia.
Depósitos en cuenta
corriente y/o a la Vista
Es un depósito realizado en un banco, a nombre de una

o más personas, que permite a los titulares de la
cuenta retirar el dinero mediante el giro de cheques
con cargo a los fondos depositados en la misma y
hacer depósitos parciales en dicha cuenta.
El banco tiene la obligación de hacer efectivo los che-

ques, de acuerdo a su forma de emisión, a la sola pre-
sentación del mismo, a menos de que la cuenta no
tenga fondos.
Tarjeta de Débito
No es una operación pasiva, sino un instrumento elec-

trónico que permite realizar retiros a través de cajeros
automáticos o cajeros corresponsales o efectuar con-
sumos de bienes o servicios con cargo directo a los
fondos en la cuenta asociada (la que puede ser una
cuenta corriente, cuenta de ahorro, depósito CTS, etc.)
Permite realizar transacciones en locales comerciales

que tengan un terminal lector de tarjetas electrónicas
denominado P.O.S. (por su expresión en inglés: Point of
Sale – punto de venta)
Los Recursos
Gracias a los puntos electrónicos de acceso (POS o cajeros automáticos) se logra mayor co-
bertura a las redes a nivel nacional, disminuyendo los costos por transacción.
Operaciones Activas:
Créditos hipotecarios
Créditos personales
Créditos a micro, pequeña y mediana empresa
Tarjeta de crédito
Créditos a Banca Empresa, Corporativos y Otros
Operaciones Activas:
Negocios mediante los cuáles se prestan recursos finan-

cieros (dinero) para facilitar apoyo financiero a los clien-
tes de una entidad financiera previa evaluación y requi-
riendo, en ciertos casos, garantías como respaldo a la
operación.
En estos negocios se cobran intereses que toman el

nombre de intereses activos.
Según finalidad del crédito
1. Sin finalidad de negocio

- Crédito de consumo (revolvente y no revolvente)
- Crédito hipotecario para vivienda
2. Con finalidad de negocio

- Créditos corporativos (vtas > a S/. 200 millones, Entid. Sect. Público, E. Seguros, E. Sist. Finan-
ciero).
- Créditos para grandes empresas (vtas. > S/. 20 mlls. < S/. 200 mlls.)
- Créditos para medianas empresas (vtas < S/. 20 mlls.).
- Créditos para pequeñas empresas (Endeud. + S/. 20.000 N.S – S/. 300.000), sin incluir crédi-
tos hipotecarios.
- Créditos para microempresas (MES) (Endeud. - S /. 200.000 sin incluir créditos hipotecarios).
Personas naturales o jurídicas
Por tipo de producto (ejemplos)
- Hipotecario
- Préstamos
- Tarjeta de Crédito
- Descuentos (operación en la cual el girador entrega al banco una letra a cambio de un desem-
bolso de efectivo, el banco acepta el descuento de las letras según la capacidad crediticia del
girado. Al vencimiento el aceptante paga al banco).
- Leasing (arrendamiento financiero).
- Factoring (el banco paga un valor inferior al nominal de las facturas. El banco asume el riesgo y
el cobro de los documentos).
- Comex (Financiar export. e import. Pre embarque).
- Trading (Compra y vta. De 1 valor, acciones con futuros depreciados, inversión de bonos).
- Forward (compra y vta. De una moneda a futuro).
Créditos Hipotecarios
Créditos destinados a personas naturales para la adquisi-

ción, construcción, refacción, remodelación, ampliación,
mejoramiento y subdivisión de vivienda propia
Son aquellos préstamos que además de contener como

garantía una hipoteca, están orientados única y exclusiva-
mente a satisfacer necesidades personales de vivienda.
Créditos personales
Préstamos destinados a satisfacer eventuales necesi-

dades de dinero y/o financiamientos para la adquisi-
ción de bienes y/o servicios que no tengan ninguna rela-
ción con actividades empresariales.
Permite obtener dinero para usarlo en lo que más se ne-

cesite: unas buenas vacaciones con la familia, compra
de una computadora, el pago de matrículas, para solu-
cionar problemas de salud, salir de cualquier apuro, etc.
Créditos a Microempresas
y Pequeña y Mediana Empresa:
Créditos en efectivo o mediante respaldo, otorgados a

Persona Natural o Persona Jurídica, para el financia-
miento de actividades de producción, comercio o
prestación de servicios.
Capital de Trabajo
Mejoramiento o la ampliación de las actividades eco-

nómicas de clientes, preferentemente de corto plazo
y destinados principalmente a:
- La adquisición de materiales, insumos o productos.
- El pago de mano de obra.
- Atender oportunidades de comercialización o pro-
ducción.
Tarjeta de Crédito:
Contrato por el cual una empresa bancaria o una per-

sona jurídica autorizada, concede una apertura de
crédito, de tipo rotatorio o revolvente, por una suma
determinada, a favor de su cliente que puede ser una
persona natural o jurídica.
El uso de la tarjeta permite realizar compras o pagos

como si se tratara de efectivo en las empresas o esta-
blecimientos afiliados, éstos serán cancelados al con-
tado o a cierto plazo.
Servicios:
Remesas Giros
Otros servicios
Remesas
Las remesas son los recursos monetarios que los inmi-

grantes obtienen trabajando en el extranjero y luego
envían a su país natal.
Los canales de envío pueden ser:

- Electrónico (por empresas de transferencias de
fondos como que operen en el país)
- Empresas del sistema financiero
- Por correo
- A través de personas.
Giros
Descripción
Permite efectuar transferencias o envíos de dinero a una
persona determinada entre diferentes plazas del
Intermediario financiero a nivel nacional o internacional.
Beneficios
Envío de dinero disponible en línea y en forma segura a
cualquier persona natural o jurídica por medio de oficinas
en el ámbito nacional sucursales o corresponsales en el ex-
tranjero .
Otros Servicios
Cheques de gerencia
Pago de haberes
Compra-venta moneda extranjera
Custodia de valores
Cajas de seguridad
Pago de servicios
Recaudación de impuestos
Cartas de presentación
Las Centrales de Riesgo
La importancia de un buen comporta-
miento de pago.
Las centrales de riesgo en el Perú.
La importancia
del comportamiento de pago
Capacidad de Pago
(ingresos)
¿De qué depende el Pago de un Crédito ?
Voluntad de Pago
(incentivos)
¿Qué es una Central de Riesgo?
Una central de riesgo es un registro o una base de datos

que mantiene información sobre los consumidores, inclu-
yendo datos demográficos, pautas de pago de distintos
tipos de obligación de crédito y registros de deudas inco-
brables.
Central de Riesgo
Pública (SBS)
Privadas (CEPIR)
Equifax Informa del Perú
Data Crédito Xchange PERÚ
¿Cómo se clasifica al cliente de
acuerdo a su capacidad de pago?
Para la SBS* el deudor de créditos de pequeña empresa, microempresa, consumo (revolvente
y no revolvente) e hipotecario se clasifica, según su nivel de retraso (en días calendario), en:
Categoría Nro. PEmp, MES, Cons Hipotecario
Normal 0 0-8 0-30

Con Problemas Potenciales 1 9-30 31-60
Deficiente 2 31-60 61-120
Dudoso 3 61-120 121-365
Pérdida 4 más de 120 más de 365
Resolución SBS Nº 11356-2008
Mg. Wilmer Huallpa
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AGENTES Intermediario AGENTES

Demandan Liquidez Oferta Liquidez

Captaciones - Operaciones Pasivas

CLIENTES DEPÓSITOS CAPITAL OTRAS OPER.

CLIENTES CRÉDITOS INVERSIONES OTRAS OPER.

Colocaiones - Operaciones Activas

Sistema Financiero Economía

- Incrementa la eficiencia y seguridad de las transacciones con

- Provee información, mejorando el entendimiento de los riesgos y

- Fomenta el ahorro y mejora el acceso al crédito.

Instituciones Financieras (IFIs)*

En la ley general a estas empresas se le denomina “EMPRESAS DE OPERACIONES MÚLTIPLES”

Tasas de interés pasivas

Tasas de interés activas

Es una retribución por operaciones o servicios adi-

Ejemplo: comisión por mantenimiento de cuenta,

Es aquel costo debidamente acreditado en que in-

Ejemplo: gastos registrales, gastos de tasación etc.

Banco Central de Reserva del Perú (BCRP).

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).

Superintendencia del Mercado de Valores (SMV).

MERCADO DE INTERMEDIACIÓN INDIRECTA: MERCADO DE INTERMEDIACIÓN DIRECTA:

Supervisor: SBS Supervisor: CONASEV

MERCADO MERCADO NO MERCADO PRIMARIO MERCADO SECUNDARIO

Banca Financieras Emisiones Directas

Individuos COLOCACIONES DEPÓSITO Individuos

COLOCACION + INTERÉS DEPÓSITO + INTERÉS

(+) Intereses cobrados (+) 200 (+) 200 (+) 200

Complementarias - Compra y venta de divisas

Es el dinero que una institución financiera recibe del

Es un depósito efectuado en una institución financiera

Es aquel depósito efectuado en una institución financie-

Son cuentas que le pagan un mayor interés a los ahorris-

DEPÓSITO TIEMPO DEPÓSITO

Valor Presente Valor Final

Depósitos que hace el empleador en las cuentas indivi-

Es un depósito a plazo que tiene como propósito funda-

Es un depósito realizado en un banco, a nombre de una

El banco tiene la obligación de hacer efectivo los che-

No es una operación pasiva, sino un instrumento elec-

Permite realizar transacciones en locales comerciales

Negocios mediante los cuáles se prestan recursos finan-

En estos negocios se cobran intereses que toman el

1. Sin finalidad de negocio

2. Con finalidad de negocio

Personas naturales o jurídicas

Créditos destinados a personas naturales para la adquisi-

Son aquellos préstamos que además de contener como

Préstamos destinados a satisfacer eventuales necesi-

Permite obtener dinero para usarlo en lo que más se ne-

Créditos en efectivo o mediante respaldo, otorgados a

Mejoramiento o la ampliación de las actividades eco-

Contrato por el cual una empresa bancaria o una per-

El uso de la tarjeta permite realizar compras o pagos

Las remesas son los recursos monetarios que los inmi-

Los canales de envío pueden ser:

Compra-venta moneda extranjera

La importancia de un buen comporta-

Las centrales de riesgo en el Perú.

¿De qué depende el Pago de un Crédito ?