PRESUPUESTACIÓN

2024

Julio 2023
 PRESUPUESTACIÓN 2024
Temario
• Consideraciones Generales.
• Manual de presupuesto para la elaboración del
anteproyecto y proyecto de presupuesto para el ejercicio
fiscal 2024.
• Ejercicio Práctico.
• Cronograma de Trabajo.
• Sesión de Preguntas y Respuestas
CONSIDERACIONES GENERALES.
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Código Financiero para el Estado de Tlaxcala y
sus Municipios.

Artículo 268. El Presupuesto de Egresos es el documento

aprobado por el H. Congreso del Estado, mediante el cual se
asignan recursos públicos para la ejecución de los programas y
acciones que integran el gasto público durante un ejercicio
fiscal.
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Código Financiero para el Estado de Tlaxcala y
sus Municipios.

Artículo 274. La formulación del presupuesto de egresos se

realizará conforme al manual que emita la Secretaría y las
tesorerías, quienes indicarán el techo financiero
correspondiente, para la presentación del anteproyecto
presupuestal respectivo…
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Código Financiero para el Estado de Tlaxcala y sus Municipios.

Artículo 275. El presupuesto de egresos, formulado con base en programas con enfoque a
resultados, deberá contener como grupos fundamentales de autorización del gasto público, los
capítulos que se señalan a continuación:
1000 Servicios personales.
2000 Materiales y suministros.
3000 Servicios generales.
4000 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas.
5000 Bienes muebles, inmuebles e intangibles.
6000 Inversión pública.
7000 Inversión financiera y otras provisiones.
8000 Participaciones y aportaciones.
9000 Deuda pública.
MANUAL DE PRESUPUESTO PARA LA
ELABORACIÓN DEL ANTEPROYECTO Y
PROYECTO DE PRESUPUESTO PARA EL
EJERCICIO FISCAL 2024.
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Contenido
• Presentación.
• Marco Normativo.
• Objetivo.
• Lineamientos para la Integración del Proyecto de
Presupuesto de Egresos 2024.
• Catálogos Programático Presupuestales.
• Formatos Presupuestales.
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En el diseño previsto para el proceso presupuestario
2024, se incluyen los siguientes catálogos
fundamentales:
• Clasificación Administrativa.
• Catálogo de Dependencias y Entidades.
• Catálogo de Unidades Responsables.
• Clasificador por Tipo de Gasto.
• Clasificador por Objeto del Gasto.
• Clasificador por Fuente de Financiamiento.
• Catalogo por Tipo de Recurso.
EJERCICIO PRACTICO.
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El Anteproyecto de Presupuesto de Egresos se
entregará a más tardar el viernes 29 de septiembre de
2023, acompañado de los siguientes documentos:
I. Resumen por Capítulo PP-FM-0J-01
II. Resumen Económico PP-FM-0K-01
III. Resumen por Proyecto PP-FM-0L-01
IV. Concentrado Proyectos PP-FM-0M-01
V. Resumen por Partida PP-FM-0N-01
VI. Presupuesto Proyecto – Partida PP-FM-0O-04
VII. Resumen Proyecto Capítulo PP-FM-0P-01
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El Anteproyecto de Presupuesto de Egresos se
entregará a más tardar el viernes 29 de septiembre de
2023, acompañado de los siguientes documentos:
VIII. Análisis de Presupuesto de Egresos PP-FM-0Q-02
IX. A) Plantilla de Personal (Sector Central) PP-FM-0R-02
B) Plantilla de Personal (OPD´s; Se incluye el Analítico de Plazas) PP-FM-0R-02
X. Desglose de Concepto por Partida PP-FM-0S-01
XI. Fuente de Financiamiento PP-FM-0T-02
XII. Proyecto Partida Calendarizado PP-FM-0U-02
XIII. Presupuestación con perspectiva de derechos de la infancia PP-FM-1P-01
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A B C para el llenado de los formatos presupuestales:
• Tener la información presupuestal del ejercicio vigente
(2023).
• Revisar las adecuaciones presupuestales realizadas.
• Presupuestar con base al Clasificador por Objeto del
Gasto.
• Con base a la fase de Planeación identificar cuantos
proyectos deberán presupuestar (Matriz Administrativa,
Matriz PED, Matriz Agenda Ciudadana).
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A B C para el llenado de los formatos presupuestales:
• En caso de tener nuevos proyectos hacer ajustes a su
presupuesto o en su caso gestionar mayores recursos.
• Crecimiento del PIB para 2024 será de 3% (pre criterios
2024).
• Calcular la nomina (con la 2da Qna de Agosto) con base a
las indicaciones de la OMG a través de la Dirección de
Recursos Humanos (respetando los montos establecidos
en LDF); por lo que deberá generar dos escenarios de 3.0%
y 5.2%.
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A B C para el llenado de los formatos presupuestales:
• Presupuestar los montos que indique la Dirección de
Recursos Materiales, Servicios Generales e Inmuebles
(Servicios Básicos).
• Las asignaciones tanto de los ramos como de las entidades
se deberán registrar en pesos y sin centavos.
• La inflación esperada para 2024 será de 4% (pre criterios
2024)
• Comentar con el Titular la Presupuestación.
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Que NO hacer y que SI hacer:
Que no hacer Que hacer
NO hacer copy page del anteproyecto Ocupar la base 2023 y sumar lo que
anterior (2023). está considerado en el Plan Estatal de
Desarrollo.
NO generar un Anteproyecto que no Validar el Capítulo 1000 con Estructura
esté acorde al PED en sus metas y Orgánica.
objetivos.
Jerarquización de Gastos conforme al
Plan Estatal de Desarrollo.
CRONOGRAMA DE
ACTIVIDADES.
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Cronograma
Actividad Del 11 al 19 Del 04 al 08 Del 11 al 15 Del 18 al 22 Del 26 al 29
de Julio de Sept de Sept de Sept de Sept
Capacitación a las unidades presupuestales por parte de
la Dirección de Planeación y de la Dirección de
Presupuesto
Revisión de Anteproyectos (Parte Presupuestal) de las
unidades presupuestales por parte de la Dirección de
Presupuesto
Captura de la Información en el SIIF 2024 (Conforme lo
libere la CGPI)
Asignar Techos Presupuestales por parte de la Dirección
de Presupuesto para las Unidades Presupuestales.
Las unidades presupuestales, a más tardar el día
veintinueve de septiembre, enviarán a la Secretaría sus
anteproyectos de presupuesto con enfoque a resultados
para el ejercicio fiscal siguiente.
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SESIÓN DE PREGUNTAS Y
RESPUESTAS.