AYUDA PRÁCTICA PARA DETERMINAR IMPUESTOS DE MANERA GENÉRICA

INGRESAR DATOS TOTALES INCL. IGV S/

VENTAS ESTIMADAS 10,000,000.00
COMPRAS ESTIMADAS* 6,000,000.00
GASTOS VARIOS* 480,000.00
PLANILLAS** 1,200,000.00
*CON FACTURA Y/O CP SUSTENTANDO
**DECLARADAS EN EL PDT601 (SI NO SON DECLARADAS, NO CUENTAN COMO GASTOS)

DETERMINACIÓN DE PAGOS DE IGV

CONCEPTO TOTAL SUB-TOTAL IGV
+ VENTAS 10,000,000.00 8,474,576.27 1525423.73
- COMPRAS 6,000,000.00 5,084,745.76 915254.24
610,169.49

DETERMINACIÓN DE PAGOS A CUENTA MENSUALES (TOTAL)

CONCEPTO TOTAL % PAGO A CUENTA DETERMINACIÓN
+ VENTAS 8,474,576.27 1% 84,745.76

DETERMINACIÓN DE DETRACCIÓN
CONCEPTO TOTAL % DETRACCIÓN DETERMINACIÓN
- VENTAS PROYECTADAS 10,000,000.00 4% 400,000.00

DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA (IMPUESTO ANUAL)

+VENTAS 8,474,576.27
-(COMPRAS ESTIMADAS)* -5,084,745.76
3,389,830.51
-(PLANILLAS ESTIMADAS)* -1,200,000.00
-(GASTOS ESTIMADOS)* -406,779.66
UTILIDAD 1,783,050.85
% IR 29.50%
IMPUESTO A LA RENTA 526,000.00 ------------> IMPUESTO A LA RENTA ANUAL A P
PAGOS A CUENTA** -84,745.76
IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR 441,254.24 ------------> IMPUESTO A LA RENTA ANUAL A P
*SUSTENTANDOS CON COMPROBANTE DE PAGO
** EN EL CASO SE PAGUEN EN SU TOTALIDAD

RESUMEN
A PAGAR SUBTOTAL
- IGV 610,169.49
- PAGOS A CUENTA 84,745.76
- IMPUESTO A LA RENTA 441,254.24
1,136,169.49
+DETRACCIÓN 400,000.00 *
TRIBUTOS A PAGAR 736,169.49
*Las detracciones son depósitos realizados por el CLIENTE que ayudan al CONTRIBUYENTE a generar fondos para cumplir con sus obligacione
SER DEVUELTAS
MANERA GENÉRICA

IGV A PAGAR

ALES (TOTAL)

PAGOS A CUENTA A PAGAR

DETRACCIÓN A RECIBIR EN
CUENTA DEL BN

ESTO ANUAL)

TO A LA RENTA ANUAL A PAGAR

TO A LA RENTA ANUAL A PAGAR (NETOS)

para cumplir con sus obligaciones tributarias O PUEDEN