EMPRESA COMERCIAL DEL RIO

LIBRO DE CAJA

FECHA DETALLE INGRESOS EGRESOS

Febrero 2 SALDO ANTERIOR
Ventas en efectivo según factura N°0187 1500
Banco de Guayaquil, Depósito 4444 1500
Sr. Julio nos cancela la factura 309 con
cheque 124 Banco Guayaquil 700

Sr. Lima nos cancela factura N°049 con

tarjeta Diners Váucher N° 22244 1000

Saldo Inicial
Total Ingresos
Total Egresos
Saldo
Saldo
500.00
2,000.00
500.00

1,200.00

2,200.00
-
-
-

500.00
3,200.00
-1,500.00
2,200.00
 EMPRESA DEL RIO
DIRECCIÓN DE CONTROL
ARQUEO DE CAJA GENERAL

FECHA:
CAJA:
RESPONSABLE:

I.- RECUENTO DE VALORES

1.- En Efectivo
MONEDAS
De Cantidad Valor

TOTAL MONEDAS

BILLETES
De Cantidad Valor

492
TOTAL BILLETES

CHEQUES
Contribuyente Institución financiera Número Fecha Monto

SUMA DE CHEQUES

TARJETAS
Contribuyente Institución financiera Comprobante Fecha Monto
 SUMA TARJETAS

CAJERO/A AUDITOR

total de efectivo o equivalente de efectivo

saldo de libro caja
sobrante dce caja
-
quivalente de efectivo
 TALLER 2
La empresa Si paso en Contabilidad Intermedia S.A requiere aperturar el pondo de caja para el periodo
2023 se estipula que cuando se tenga un 70% de agotado el fondo se pida reposición y se tiene lo
siguiente:

04/01/2023, la empresa realiza la apertura del fondo con cheque N°210 del Banco de Guayaquil a
nombre Pedro Picapiedra por $200
En enero 22/2023, el Sr. Pedro Picapiedra presenta los siguientes recibos, que amparan a los gastos
anotados a continuación: Alquiler de Transporte de administración Fact 12 $40; Fotocopias fact. 123
$30; Bar y Cafetería Comercial AKI fact 005523 por $50 , envio de correspondencia Servientrega fact
12356 por $30

El 2 de febrero de 2023, la empresa decide incrementar en $100 dolares másel fondo en vista que el
valor inicial es muy pequeño, para lo cual gira un nuevo cheque 238 del Banco Guayaquil a nombre de la
Sr. Pedro Picapiedra

El 17 de feb. el Sr. Pedro Picapiedra presenta la renuncia de su cargo, en consecuencia se procede a la

liquidación de los valores recibidos, para lo cual entrega dos recibos: uno por alquiler de Transporte de
administración fact 156 por $20,oo y otro por Fotocopias Xerox fact. 185 por $ 25 y el saldo en dineno
en efectivo.
Nombre de la compañía
Registro de caja chica
FECHA: Saldo $0.00

Importe
Fecha Recibo n.° Descripción depositado Importe retirado

Total 0 $0.00 $0.00

saldo saldo en % Cobrado a Recibido por Aprobado por
EJEMPLOS DE LIBRO MAYOR BANCOS Y ESTADO DE CUENTA BANCARIO
CASO 1

CASO 2