ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN PASCO

INFORME DE ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

N° 00X-2023-OCI/0738-AOP

ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL PUERTO
BERMUDEZ
PUERTO BERMUDEZ, OXAPAMPA, PASCO

“PROCESO DE CONTRATACIÓN DE PERSONAL

CAS N° 001-2023-UGELPB”

PERIODO DE EVALUACION:
DEL 10 DE FEBRERO DE 2023 AL 19 DE MAYO 2019
PASCO, 19 DE MAYO DE 2023

“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para hombres y mujeres”

“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”
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INFORME DE ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

N° 00X-2022-OCI/0412-AOP

“INCUMPLIMIENTO DE LA DEVOLUCIÓN DE SALDO POR PARTE DE LA MUNICIPALIDAD

PROVINCIAL DE JAUJA RESPECTO A LOS FONDOS TRANSFERIDOS POR EL PROGRAMA
LURAWI PERÚ, EN EL MARCO DEL CONVENIO DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO N° 12-
0001-AC-72”

_____________________________________________________________________________

ÍNDICE
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

N° Pág.
I. ORIGEN_________________________________________________________________________3
II. OBJETIVO_______________________________________________________________________3
III. HECHOS CON INDICIO DE IRREGULARIDAD__________________________________________3
IV. DOCUMENTACIÓN E INFORMACIÓN QUE SUSTENTA LA ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR___7
V. CONCLUSIÓN____________________________________________________________________8
VI. RECOMENDACIONES_____________________________________________________________8
APÉNDICE N° 1_______________________________________________________________________9
APÉNDICE N° 2______________________________________________________________________10

Informe de Acción de Oficio Posterior n.° 00X-2022-OCI/0412-AOP

Municipalidad Provincial de Jauja, Jauja, Junín.
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INFORME DE ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

N° 00X-2022-OCI/0412-AOP

“INCUMPLIMIENTO DE LA DEVOLUCIÓN DE SALDO POR PARTE DE LA MUNICIPALIDAD

PROVINCIAL DE JAUJA RESPECTO A LOS FONDOS TRANSFERIDOS POR EL PROGRAMA
TRABAJA PERÚ, EN EL MARCO DEL CONVENIO DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO N° 12-
0001-AC-72”

I. ORIGEN

La Acción de Oficio Posterior a la Municipalidad Provincial de Jauja, en adelante la “Entidad”,

corresponde a un servicio de control posterior no programado en el Plan Operativo 2022 del Órgano
de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de Jauja, registrado en el Sistema de Control
Gubernamental – SCG con la orden de servicio n.° 2-2042-2022-00x, en el marco de lo previsto en
la Directiva n.° 002-2020-CG/NORM “Acción de Oficio Posterior” aprobada mediante Resolución de
Contraloría n.° 089-2020-CG de 5 de marzo de 2020 y modificada por Resolución de Contraloría
n.° 343-2020-CG de 23 de noviembre de 2020.

II. OBJETIVO

El Informe de Acción de Oficio Posterior se emite con el objetivo de comunicar al titular de la

Entidad, la existencia de hechos con indicio de irregularidades que afectan la correcta captación,
uso y destino de los recursos y bienes del Estado; con el propósito de que el titular de la Entidad
adopte las acciones que correspondan.

III. HECHOS CON INDICIO DE IRREGULARIDAD

Como resultado de la evaluación a los hechos reportados, se ha identificado la existencia de indicios

de irregularidades que ameritan que el Titular de la Entidad adopte acciones, los mismos que se
describen a continuación:

LA ENTIDAD NO HA EFECTUADO LA DEVOLUCIÓN DEL SALDO RESPECTO A LOS FONDOS

TRANSFERIDOS PARA LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO: “MEJORAMIENTO DE LA PLAZOLETA
LA SALUD, DEL BARRIO LA SALUD, DISTRITO DE JAUJA, PROVINCIA DE JAUJA – JUNÍN”,
OCASIONANDO EL INICIO DE ACCIONES LEGALES EN CONTRA DE LA ENTIDAD.

El 10 de diciembre de 2015, la Entidad denominada como “Organismo Ejecutor“ y el Programa para

la Generación del Empleo Social Inclusivo “Trabaja Perú”, ahora Programa de Empleo Temporal
“Lurawi Perú”, el adelante el “Programa”, suscribieron el Convenio de Ejecución de Proyecto n.° 12-
0001-AC-72, con el objetivo de generar empleo temporal mediante el cofinanciamiento para la
ejecución de proyecto intensivos en Mano de Obra No Calificada (MONC) 1 por el monto de
S/64 920,77, conforme se detalla a continuación:

1
Según señala el 2.1 de la Cláusula Segunda: Objeto del Convenio de Ejecución de Proyecto n.° 12-0001-AC-72

Informe de Acción de Oficio Posterior n.° 00X-2022-OCI/0412-AOP

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Cuadro n.° 1
Monto transferido por el Programa a la Entidad
Convenio de Aporte del
Código SNIP
Entidad ejecución del Nombre del proyecto Programa
N°
proyecto N° (S/)
Mejoramiento de la Plazoleta La
Municipalidad Salud, del Barrio la Salud, distrito
12-0001-AC-72 309457 64 920,77
Provincial de Jauja de Jauja, provincia de Jauja –
Junín
Fuente: Informe n.° 489-2021-TP/DE/UAI/ de 10 de diciembre de 2021.
Elaborado por: Comisión de Control

En virtud a lo establecido en el citado convenio, con Resolución Ministerial n.° 257-2015-TR de 21

de diciembre de 2015, se aprobó la transferencia financiera del Programa a catorce (14) organismos
ejecutores, entre los cuales se encontraba la Entidad, la misma que según orden de pago diversos
n.° 0816-2015/UE005 de 22 de diciembre de 2015, recibió del Programa el: “PRIMERO Y ÚNICO
DESEMBOLSO RUBRO OTROS Y MONC-TRANSFERENCIA FINANCIERA PARA LA EJECUCIÓN DEL
PROYECTO: MEJORAMIENTO DE LA PLAZOLETA LA SALUD, DEL BARRIO LA SALUD, DISTRITO DE
JAUJA, PROVINCIAL DE JAUJA-JUNÍN”, por el monto de S/64 920.772

Luego de concluida la ejecución del proyecto: “Mejoramiento de la Plazoleta La Salud, del Barrio la Salud,
distrito de Jauja, provincia de Jauja – Junín” , en adelante el “Proyecto”, de acuerdo a lo establecido en el
subnumeral 5.43 del literal D. de la cláusula quinta del convenio, se estableció como una de las
obligaciones de la Entidad, lo siguiente: “Elaborar la liquidación de obra y aprobarla mediante acto
resolutivo (…) Una vez aprobada la liquidación de obra, realizar el informe de rendición de gastos de forma
clara y precisa del aporte del PROGRAMA, sustentando con copia certificada de la liquidación del proyecto
aprobado(…)” (Subrayado agregado). En atención a ello, con Resolución de Alcaldía n.° 176-2016-
A/MPJ de 6 de mayo de 2016, la Entidad aprobó la Liquidación Técnica y Financiera del proyecto
ejecutado por administración directa por el monto de S/131 752,21.

La mencionada liquidación fue revisada por el Programa, de cuyo resultado se concluyó en el

Informe de Liquidación Técnico Financiera (Formato IL-UZ), respecto a la liquidación Técnico-
financiero que:

“2. De acuerdo a lo determinado en le informe de Liquidación Técnico – Financiero del proyecto, se

establece que el Programa ha entregado el desembolso al Organismo Ejecutor (correspondientes al rubro
MONC y OTROS) por un monto que asciende a S/64,920.77 (…) de los cuales el Organismo Ejecutor ha
rendido de forma correcta, de acuerdo a la estructura del Cuadro de Usos y Fuentes aprobados en el
expediente técnico definitivo, la suma de S/42,259.00 (…)

3. Por lo tanto, existe responsabilidad del Organismo Ejecutor, en la falta de rendición de (los) desembolso
(s) por el Programa, por un monto total de S/22,661.77 (…)”

Conclusiones que fueron notificadas por el Jefe de Unidad Zonal del Programa a la Entidad,
mediante oficio n.° 144-2018-TP/DE/UZ/JUNIN recibido el 14 de febrero de 2018, donde comunicó
que el saldo advertido debía ser devuelto a la cuenta principal del Tesoro público en un plazo de
quince (15) días, notificación que fue reiterada con oficio n.° 301-2018-TP/DE/UZJUNIN recibida el 4
de mayo de 2018.

2
Según la carta orden n.° 16000396 de 18 de enero de 2016, la transferencia fue efectuada al Banco de la Nación a través del comprobante
de pago n.° 6521 de 18 de enero de 2016, para que se transfiera a la cuenta corriente de la Entidad.

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Al respecto, se procedió a verificar el sistema informático público del Ministerio de Economía y

Finanzas “Consulta Amigable”, donde se observa que la ejecución de gasto de la categoría
presupuestal 0073 “PROGRAMA PARA LA GENERACION DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO -
TRABAJA PERU” de la Entidad, en el periodo 2016, registró un Presupuesto Institucional Modificado
de S/64 921,00 para el Proyecto, la misma que muestra una ejecución en la fase girado de
S/42 259,00, contando con un saldo de S/22 662,00, conforme se muestra en la imagen siguiente:

Imagen n.° 1
Ejecución del gasto del Proyecto, periodo 2016

Fuente: https://apps5.mineco.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx?y=2016&ap=ActProy

Asimismo, de la verificación al periodo 2017, se identificó que la Entidad registró un Presupuesto

Institucional Modificado de S/22 662.00 para la categoría presupuestal 0073 “PROGRAMA PARA LA
GENERACIÓN DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO - TRABAJA PERÚ”; no obstante, no se
evidencia la certificación ni devengado de dicho monto, conforme se muestra en la imagen siguiente:

Imagen n.° 2
Ejecución del gasto del Proyecto, periodo 2017

Fuente: https://apps5.mineco.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx?y=2017&ap=ActProy

Así también, de la verificación al periodo 2018, se identificó que la Entidad no registró para la
categoría presupuestal 0073 “PROGRAMA PARA LA GENERACIÓN DEL EMPLEO SOCIAL
INCLUSIVO - TRABAJA PERÚ” ningún recurso económico referido al Proyecto del convenio en
cuestión, conforme se muestra en la imagen siguiente:

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Imagen n.° 4
Ejecución del gasto de la categoría presupuestal 0073: Programa para la generación del empleo social,
inclusivo - Trabaja Perú, periodo 2018

Fuente: https://apps5.mineco.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx?y=2017&ap=ActProy

Pese a los documentos remitidos por el Programa, la Entidad no efectuó la devolución del saldo,
razón por la cual, el Jefe de la Unidad Zonal del Programa, mediante memorando n.° 087-2019-
TP/DE/UZ/JUNIN de 22 de marzo de 2019, solicitó a la Unidad Gerencial de Asesoría Legal del
Programa, efectuar las acciones legales pertinentes para el recupero de saldos no devueltos,
concluyendo en lo siguiente: “Se ha determinado que no obstante el requerimiento efectuado y vencido los
plazos otorgados por esta Unidad Zonal, el Organismo Ejecutor no ha devuelto el saldo de S/. 22,661.77
(VEINTIDÓS MIL SEISCIENTOS SESENTA Y UNO CON 77/100 SOLES)., por lo que se solicita el inicio de
Acciones Legales para la recuperación del saldo pendiente a devolver por el O.E. (…)”

De igual manera, mediante informe n.° 489-2021-TP/DE/UAJ de 10 diciembre de 2021, la jefa de

Unidad de Asesoría Jurídica del Programa comunicó al Director Ejecutivo sobre el incumplimiento de
la devolución del saldo de los fondos transferidos por el Programa respecto al Convenio de
Ejecución de Ejecución del Proyecto n.° 12-0001-AC-72, concluyendo lo siguiente:

“1. Es competencia de la Procuraduría Pública del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, en
representación de este Programa, iniciar las acciones legales o judiciales correspondientes contra la
Municipalidad Provincial de Jauja para la recuperación del saldo pendiente de devolución por l importe de
S/ 22,661.77 (Veintidós mil seiscientos sesenta y uno 77/100 Soles), en virtud de la transferencia
financiera realizada en el marco del Convenio de Ejecución de Proyecto N° 12-0001-AC-72 (…)”.

Aspectos que fueron puestos de conocimiento a la Contraloría General de la República con oficio
n.° 1259-2022-MTPE/3/24.1 de 26 de abril de 2022. Al respecto, con oficio n.° 217 y 2018-2022-
MPJ/OCI de 2 de agosto de 2022, este Órgano de Control Institucional solicitó a la Entidad
información relacionada a la devolución del saldo al tesoro público del monto advertido por el
Programa. En atención a dicho requerimiento la Entidad comunico … xxxx. Situación que advierte
que, a la fecha, la Entidad no ha efectuado la devolución de los S/22 661,77, poniendo en riesgo la
celebración de futuros convenios financiados por el Programa.

La situación expuesta contraviene la siguiente normativa:

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 Convenio de Ejecución de Proyecto n.° 12-0001-AC-72, suscrito el 10 de setiembre de 2015,

entre el Programa Trabaja Perú y la Municipalidad Provincial de Jauja, para la ejecución del
proyecto denominado: “Mejoramiento de la Plazoleta la Salud, del Barrio la Salud, distrito de
Jauja, provincia de Jauja – Junín”.

“CLÁUSULA QUINTA: OBLIGACIONES DEL ORGANISMO EJECUTOR

(…)
C. DURANTE LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO
(…)
En cuanto a la obra
(…)

5.37 Administrar racional, oportuna y adecuadamente el financiamiento efectuado por el

PROGRAMA, según corresponda al Rubro Otros y al pago de la MONC, los que deben
corresponder a la estructura de costos del Expediente Técnico Definitivo; asimismo, se
precisas que el ORGANISMO EJECUTOR es responsable directo de la legalidad del gasto.
(…)
D. DESPUÉS DE LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO
(…)
De la Obra
5.43 (…) Una vez aprobada la liquidación de obra, realizar el informe de la rendición de gastos de
forma clara y precisa del aporte del PROGRAMA, sustentada en copia certificada de la
liquidación del proyecto aprobado, además deberá adjuntar el original del cuaderno de
asistencia de participantes. Dicho informe deberá ser remitido al PROGRAMA, en un plazo
máximo de cinco (05) días hábiles, contados a partir de aprobada la liquidación de Obra
mediante acto resolutivo. Caso contrario se procederá a la resolución del Convenio y
comunicación a la Contraloría General de la República a través de la Oficina Nacional.

5.44 En supuesto que el ORGANISMO EJECUTOR no proporcione la liquidación indicada dentro

del plazo otorgado, el PROGRAMA procederá a elaborar el informe técnico financiero con el
propósito de determinar el saldo a ser devuelto por el ORGANISMO EJECUTOR.
(…
)
5.46 El ORGANISMO EJECUTOR, asume cualquier responsabilidad derivada de las
declaraciones, compromisos, demandas, denuncias y otros documentos que se hubieran
presentado ante el PROGRAMA, durante la ejecución del presente Convenio.

CLÁUSULA DECIMA: SANCIÓN EN CASO DE INCUMPLIMIENTO POR EL ORGANISMO EJECUTOR

En caso de incumplimiento de las obligaciones adquiridas por el ORGANISMO EJECUTOR, éste quedará
inhabilitado durante un año para suscribir un nuevo convenio con el PROGRAMA. Dicho plazo será
computado a partir de la resolución del presente Convenio.”

La situación expuesta, evidencia que la Entidad no ha realizado la devolución del saldo respecto a
los fondos transferidos para la ejecución del proyecto, ocasionando el inicio de acciones legales en
contra de la Entidad.

IV. DOCUMENTACIÓN E INFORMACIÓN QUE SUSTENTA LA ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

La información y documentación que el Equipo de Control, ha revisado y analizado durante el

desarrollo de la Acción de Oficio Posterior se encuentra detallada en el apéndice n.° 1 del presente
Informe.

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El hecho con indicio de irregularidad identificado en el presente informe se sustenta en la revisión y

análisis de la documentación e información obtenida por el Equipo de Control, la cual ha sido
señalada en el rubro III del presente Informe y se encuentra en el acervo documentario de la
Entidad.

V. CONCLUSIÓN

Como resultado de la evaluación al hecho identificado, se han advertido indicios de irregularidad que
afectarían la correcta captación, uso y destino de los recursos y bienes del Estado; el cual han sido
detallados en el presente informe.

VI. RECOMENDACIONES

1. Hacer de conocimiento del Titular de la Entidad los hechos con indicio de irregularidad
identificado como resultado del Informe de Acción de Oficio Posterior, con la finalidad de que
disponga e implemente las acciones que correspondan.

2. Hacer de conocimiento al Titular de la Entidad que debe comunicar al Órgano de Control

Institucional de la Municipalidad Provincial de Jauja, a través del plan de acción las acciones que
implemente respecto al hecho con indicio de irregularidad identificado en el presente Informe de
Acción de Oficio Posterior en un plazo no mayor a diez (10) días contados a partir del día hábil
siguiente de recibido el Informe.

Jauja, 5 de agosto de 2022

Karina Yessenia Guzmán Irrazábal Karina Yessenia Guzmán Irrazábal

Jefe del Equipo Supervisor del Equipo

A LA SEÑORA JEFA DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL DE LA MUNICIPALIDAD

PROVINCIAL DE JAUJA

LA JEFA DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE

JAUJA que suscribe el presente informe, ha revisado su contenido y lo hace suyo, procediendo a su
aprobación.

Jauja, 5 de agosto de 2022

Informe de Acción de Oficio Posterior n.° 00X-2022-OCI/0412-AOP

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Karina Yessenia Guzmán Irrazábal

Jefa (e) del Órgano de Control Institucional
Municipalidad Provincial de Jauja

APÉNDICE N° 1

DOCUMENTACIÓN VINCULADA A LA ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

LA ENTIDAD NO HA EFECTUADO LA DEVOLUCIÓN DEL SALDO RESPECTO A LOS FONDOS

TRANSFERIDOS PARA LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO: “MEJORAMIENTO DE LA PLAZOLETA
LA SALUD, DEL BARRIO LA SALUD, DISTRITO DE JAUJA, PROVINCIA DE JAUJA – JUNÍN”,
OCASIONANDO EL INICIO DE ACCIONES LEGALES EN CONTRA DE LA ENTIDAD.

N° Documento
1 Convenio de Ejecución de Proyecto n.° 12-0001-AC-72 de 10 de setiembre de 2015.
2 Resolución Ministerial n.° 257-2015-TR de 21 de diciembre de 2015.
3 Carta orden n.° 16000396 de 18 enero de 2016.
4 Comprobante de pago n.° 6521 de 18 de enero de 2016.
5 Resolución de Alcaldía n.° 176-2016-A/MPJ de 6 de mayo de 2016
6 Liquidación Técnico Financiera (Formato IL-UZ)
7 Oficio n.° 144-2018-TP/DE/UZ/JUNIN de 9 de febrero de 2018
8 Oficio n.° 301-2018-TP/DE/UZJUNIN de 25 de abril de 2018.
9 Memorando n.° 087-2019-TP/DE/UZ/JUNIN de 22 de marzo de 2019
10 Informe n.° 489-2021-TP/DE/UAJ de 10 diciembre de 2021.
11 Oficio n.° 1259-2022-MTPE/3/24.1 de 26 de abril de 2022.
12 Oficio n.° 217-2022-MPJ/OCI de 2 de agosto de 2022.
13 Oficio n.° 218-2022-MPJ/OCI de 2 de agosto de 2022.

Informe de Acción de Oficio Posterior n.° 00X-2022-OCI/0412-AOP

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APÉNDICE N° 2
PLAN DE ACCIÓN
PLAN DE ACCIÓN PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE SERVICIO DE CONTROL POSTERIOR
“Implementación de las recomendaciones de los informes de servicios de control posterior, seguimiento y publicación”
Entidad:  
Número del Informe de servicio de control posterior: Fecha de aprobación del Informe:
Tipo de servicio de control posterior:  
Órgano del Sistema Nacional de Control a cargo del
servicio de control posterior:  
Titular de la entidad:  

RECOMENDACIONES ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTIÓN DE LA ENTIDAD

N° de la
Recomendación Plazo para
Recomendación Acciones concretas a ejecutar para la implementación de la Medio de verificación (documentos Funcionario responsable del órgano o unidad orgánica
(Transcribir la recomendación del implementar la Órgano o unidad orgánica
(Según el recomendación (Acción o acciones orientadas a corregir la u otros medios que permitan Documento con la cual se asigna la
informe de servicio de control recomendación responsable de implementar la
informe de deficiencia o desviación detectada; así como la causa que comprobar la ejecución de las recomendación al órgano o unidad orgánica
posterior incluyendo el número de (Establecer la fecha recomendación
servicio de lo motivó) acciones) DNI Nombres y apellidos
la conclusión de la cual se deriva) fin en día/mes/año)
control posterior)

RECOMENDACIONES PARA EL INICIO DE LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS POR RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA

Acciones concretas a ejecutar para la implementación de la
N° de la
Recomendación recomendación (Remitir el informe al órgano instructor o al Plazo para
Recomendación Medio de verificación (documentos Documento con el cual se deriva el informe de Funcionario responsable del órgano o unidad orgánica
(Transcribir la recomendación del que implementar la Órgano o unidad orgánica
(Según el u otros medios que permitan control posterior al órgano o unidad orgánica,
informe de servicio de control haga sus veces, para que se analice y se proyecte el recomendación responsable de implementar la
informe de comprobar la ejecución de las encargado de analizar la implementación de la
posterior incluyendo el número de informe o resolución que corresponda o el documento (Establecer la fecha recomendación
servicio de acciones) recomendación
la conclusión de la cual se deriva) expreso para el inicio del procedimiento administrativo y se fin en día/mes/año) DNI Nombres y apellidos
control posterior)
proceda a notificar al funcionario o servidor público)

RECOMENDACIONES PARA EL INICIO DE LAS ACCIONES LEGALES

N° de la
Recomendación Plazo para Funcionario responsable del órgano o unidad orgánica
Recomendación Acciones concretas a ejecutar para la implementación de la Medio de verificación (documentos Documento con el cual se deriva el informe de
(Transcribir la recomendación del implementar la Órgano o unidad orgánica
(Según el recomendación (Elaborar y presentar la demanda o u otros medios que permitan control posterior al órgano o unidad orgánica,
informe de servicio de control recomendación responsable de implementar la
informe de denuncia ante el Poder Judicial o el Ministerio Público comprobar la ejecución de las encargado de analizar la implementación de la
posterior incluyendo el número de (Establecer la fecha recomendación DNI Nombres y apellidos
servicio de respectivamente) acciones) recomendación
la conclusión de la cual se deriva) fin en día/mes/año)
control posterior)

El presente Plan de Acción es aprobado y suscrito por [Nombre del Titular de la entidad] – [Cargo del Titular de la entidad y nombre de la entidad] el [día de mes de año], comprometiéndose a remitir al Órgano de Control Institucional (OCI) o a la Contraloría General de la República, la documentación que sustente las
acciones adoptadas para la implementación de las recomendaciones del informe de servicio de control posterior.

[Nombres y apellidos del Titular de la entidad (1)] [Nombre y apellido del Funcionario público responsable del monitoreo (2)] [Nombre y apellido del Funcionario público responsable del órgano o unidad orgánica (3)]
Cargo Cargo Cargo
DNI DNI DNI
(1) El Titular de la entidad suscribe obligatoriamente el Plan de Acción lo cual implica su aprobación.
(2) Funcionario designado por el Titular de la entidad como responsable del monitoreo del proceso de implementación a las recomendaciones del informe de servicio de control posterior. Suscribe obligatoriamente el Plan de Acción.
(3) Funcionario(s) responsable(s) del/los órgano(s) o unidad(es) orgánica(s) a cargo de la implementación de la(s) recomendación(es). Suscribe(n) obligatoriamente el Plan de Acción.