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Semestre Tercero_M09
Segundo año
1. PORTADA
2. ÍNDICE
3. INTRODUCCIÓN
4. ACTIVIDAD 1°. “DIFERENCIAS ENTRE TÍTULOS Y OPERACIONES DE CRÉDITO”.
4.1 Identifica cinco diferencias como mínimo, entre los títulos y las operaciones de crédito,
apoyándote en el siguiente cuadro comparativo.
5.1 Responde al siguiente cuadro de doble entrada conforme a las características de cada
operación de crédito
6.1 En un documento de texto, conforme al caso planteado identifica el tipo de operación a que
hace referencia, las normas que lo regula y sus efectos jurídicos
7. CONCLUSIÓN.
8. CITAS BIBLIOGRÁFICAS.
INTRODUCCIÓN
Las operaciones de crédito depositan su dinero en la entidad financiera (Caja de Ahorro o Plazo Fijo)
y la entidad debe devolver el dinero al término del plazo en el primer caso, y en cualquier momento
que sea requerido por el cliente, en el segundo, abonando una tasa de interés por el uso del dinero.
El interés es mayor en los plazos fijos ya que el banco cuenta con ese dinero para disponer sin
restricciones en el plazo pactado. De estas operaciones de crédito, llamadas colocaciones, el Banco
captará efectivo para prestarlo a otros clientes a una tasa de interés mayor al que pagó para recibirlo,
tasa que se denomina activa.
Los Bancos otorgan préstamos personales (con garantía solamente sobre el sueldo o el respaldo de
una propiedad inmueble que no se grava); con garantía hipotecaria, u otorga descubiertos sobre las
cuentas corrientes de sus clientes.
Los títulos de crédito Los podemos definir como la serie de documentos que incorporan la promesa de
llevar a cabo determinadas prestaciones a favor del tenedor del documento. Una de las finalidades de
estos documentos es otorgar a su poseedor los derechos sobre un deber de pago. Es decir, una
persona o entidad se compromete a efectuar el pago de una determinada cantidad de dinero en una
fecha concreta.
Para entender mejor este tema de “Diferencias entre títulos y operaciones de crédito”, en el cual se
Identificarán cinco diferencias como mínimo, entre los títulos y las operaciones de crédito, por medio
de un cuadro comparativo.
En tercera instancia como actividad integradora veremos el tema de “Resolución de caso”, se esperará
el caso proporcionado por él, docente en línea, en el cual se Identificará en este caso y explicar por
qué y cómo se dan o podrían dar los siguientes títulos y/u operaciones de crédito (si es necesario,
partiendo de las bases proporcionadas estimando la información indispensable: (Apertura de crédito,
Fideicomiso, Cuenta corriente, Almacén de depósito, Operación bancaria activa, pasiva y neutra y
Pagaré y aval).
M09_U3_S7. ACTIVIDAD 1° “DIFERENCIAS ENTRE TÍTULOS Y OPERACIONES DE CRÉDITO”.
En la sesión 6 correspondiente a los títulos de crédito, aprendiste que éstos son documentos que
incorporan un derecho correlativo a alguna obligación y que dicho derecho (de crédito o cambiario)
deriva de la intención de un sujeto de confiar en otro para que pueda disponer de bienes, servicios,
créditos hipotecarios, etcétera, a cambio de una promesa futura de pago o de una orden de pago
contra un tercero, reconociendo además su importancia en la dinamización de la economía.
Ahora es momento de conocer las operaciones de crédito que involucran gestiones, actividades a
través de facultades, derechos y obligaciones fijados en documentos contractuales a partir de la
confianza, que implican un ánimo o intención de proveer bienes, servicios o recursos para que éstos
sean retribuidos con posterioridad.
Con el propósito de identificar las diferencias entre los títulos y las operaciones de crédito, realiza la
siguiente actividad:
Las operaciones de crédito son el conjunto de acuerdos de voluntad que generan el círculo económico
de producción y distribución o comercialización de bienes y servicios, desde las perspectivas del sujeto
activo (empresario) con el propósito de llegar a potenciales consumidores.
Ahora que comprendes las características de las operaciones de crédito y su diferencia con los títulos
de crédito, es momento de que resuelvas un caso a partir de su aplicación. Para ello, realiza la
siguiente actividad:
Indicaciones
El señor Horacio es un próspero ganadero en Sonora. Él está preocupado por su salud porque si
bien su edad no es precisamente muy avanzada, sí tiene diagnosticada una enfermedad terminal
que lo tiene bastante preocupado, pues si falleciera, no quiere dejar desprotegidos a su hijo de
actualmente 8 años de edad y su esposa, de profesión Administradora de Empresas, quien
postergó su ejercicio para ocuparse del cuidado de la casa y la crianza del hijo de ambos.
En este momento Horacio no tiene liquidez, pues compró su casa mediante un préstamo bancario
que le otorgó el Banco del Abuso, garantizando su pago mediante hipoteca del a misma. A su vez,
él le vende carne de res a una importante cadena restaurantera de cortes argentinos, en los que
cada vez que visita la Ciudad, come en alguno de ellos, y su consumo no lo paga, sino que lo
registran en una cuenta y luego compensan sus deudas ambos comerciantes (si es el caso, revise
qué es la compensación en tanto forma de extinción de las obligaciones).
Lo importante es que antes de entregar su producto a las distintas sucursales en la Ciudad de
México, concentra la carne en un solo lugar para de ahí hacer la distribución. La cadena de
restaurantes le paga 30 días después de la entrega de la mercancía mediante depósito bancario a
su cuenta y de esa cuenta, en la que tiene ahorrada una cantidad de dinero, con la que se auto
financia el Señor Horacio y de ahí mismo hace los depósitos a sus distintos acreedores como son
la Escuela de su hijo Ignacio, el pago de la hipoteca y demás gastos alimentarios.
El próximo 4 de junio será sometido a una cirugía en la que el pronóstico de éxito es reducido, por
lo que además de acudir a realizar su testamento, lo cual se rige por el Derecho Civil, a él le interesa
que usted le diga cómo asegurar el cobro de sus créditos y el pago de la colegiatura, alimentos y
salud de su esposa e hijo, pero no quiere que ellos administren los recursos, para que la mamá de
su hijo, continúe dedicándose a la formación de éste, sin preocuparse de la administración de su
propia empresa.
Identifique en este caso y explique por qué y cómo se dan o podrían dar los siguientes títulos y/u
operaciones de crédito (si es necesario, partiendo de las bases proporcionadas, complete usted mismo
la información que estime indispensable):
➢ Apertura de crédito
➢ Fideicomiso
➢ Cuenta corriente
➢ Almacén de depósito
➢ Operación bancaria activa, pasiva y neutra.
➢ Pagaré y aval.
APERTURA DE CRÉDITO
En este caso el que tiene que hacer la apertura de crédito por tiempo
indeterminado es el representante legal o dueño de la cadena
restaurantera de cortes argentinos, para que una vez que el Sr. Horacio
no pueda seguir encargándose de su negocio, la empresa de cortes
hará el depósito un día antes de la fecha señalada a la cuenta que se le
designe para que la esposa pueda cobrar ese dinero el día que se
estipule. (artículo. 291° LGTOC), en el cual establece:
Artículo 291° LGTOC. En virtud de la apertura de crédito, el acreditante se obliga a poner una suma
de dinero a disposición del acreditado, o a contraer por cuenta de éste una obligación, para que el
mismo haga uso del crédito concedido en la forma y en los términos y condiciones convenidos,
quedando obligado el acreditado a restituir al acreditante las sumas de que disponga, o a cubrirlo
oportunamente por el importe de la obligación que contrajo, y en todo caso a pagarle los intereses,
prestaciones, gastos y comisiones que se estipulen.
FIDEICOMISO
Artículo 381° LGTOC. En virtud del fideicomiso, el fideicomitente transmite a una institución fiduciaria
la propiedad o la titularidad de uno o más bienes o derechos, según sea el caso, para ser destinados
a fines lícitos y determinados, encomendando la realización de dichos fines a la propia institución
fiduciaria.
Artículo 383° LGTOC. El fideicomitente puede designar varios fideicomisarios para que reciban
simultánea o sucesivamente el provecho del fideicomiso, salvo el caso de la fracción II del artículo 394.
Cuando sean dos o más fideicomisarios y deba consultarse su voluntad, en cuanto no esté previsto en
el fideicomiso, las decisiones se tomarán por mayoría de votos computados por representaciones y no
por personas. En caso de empate, decidirá el juez de primera instancia del lugar del domicilio del
fiduciario.
CUENTA CORRIENTE
El sr Horacio tiene una cuenta corriente ya que en esta recibe los pagos
de la cadena restaurantera por la venta de las carnes de ahí mismo hace
los depósitos a sus distintos acreedores como son la Escuela de su hijo Ignacio, el pago de la hipoteca
y demás gastos alimentarios.
ALMACÉN DE DEPÓSITO
Sólo los Almacenes Generales de Depósito, autorizados conforme a la Ley General de Instituciones
de Crédito, podrán expedir estos títulos.
Las constancias, recibos o certificados que otras personas o instituciones expidan para acreditar el
depósito de bienes o mercancías, no producirán efectos como títulos de crédito.
* Analizando dichas operaciones entrarían las operaciones bancarias pasivas pues ya que estas son
las que se encargaran del pago del fideicomiso.
PAGARÉ Y AVAL
En la actualidad, los títulos de crédito son muy utilizados tanto en el mundo mercantil como en el
financiero debido a que hay una gran variedad de tipos. Esto facilita que se pueda escoger el que se
adapte mejor a nuestras necesidades operativas en cada momento. No obstante, hay que tener en
cuenta que el alcance de los títulos de crédito está regulado por la legislación de cada país, y es por
ella que nos hemos de regir.
Los títulos de crédito son utilizados básicamente como comprobante de la existencia de un crédito o
préstamo. Permiten al acreedor tener un certificado de pago sobre el crédito concedido a una persona
o colectivo. Su principal función es la de agilizar la transferencia de bienes.
Son de las herramientas más útiles tanto para el comercio como para la industria y otros sectores en
los que se produzca un intercambio de dinero o de bienes. Se pueden emplear como medios de pago
y garantía en otro tipo de obligaciones.
La gran variedad de documentos que se pueden emitir favorece a las empresas, ya que de esta
manera pueden utilizar el más adecuado según el tipo de transacción comercial que quieran realizar.
De hecho, estos documentos son totalmente necesarios en caso de querer ejercer el derecho literal
que se consigna en ellos. La función jurídica de los títulos de crédito es demostrar la existencia de un
crédito, incorporándolo en el texto del documento.
Todo esto proporciona una gran seguridad jurídica, ya que en caso de que no se efectúe el pago de
las cantidades establecidas en el título de crédito, se pueden tomar las acciones legales necesarias
para poderlo reclamar. Con este tipo de documento, se puede demostrar que la deuda existe y quién
es el deudor. Así, se tienen las pruebas necesarias.
CITAS BIBLIOGRÁFICAS
➢ Quevedo Coronado Ignacio, “Derecho mercantil”. 3ª edición. Pearson educación. México 2008.
Recuperable en: https://gc.scalahed.com/recursos/files/r161r/w24574w/Derecho_Mercantil.pdf
➢ Díaz Bravo, “Derecho Mercantil. Generalidades .El acto de comercio. La empresa. La
competencia mercantil. Las sociedades mercantiles” 5ª edición. Iure editores. México 2014.
Recuperable en: https://ujr.mx/documentos/Derecho-Mercantil-ArturoD%C3%ADaz-
Bravo5a._ed..pdf
➢ Castrillón y Luna, V. M. (2002). Títulos mercantiles (títulos de crédito y otrostítulos). México:
Porrúa.
➢ Legislación de Comercio, editorial SISTA, Centésima Décima Edición, México D. F., septiembre
2016, ISBN 968-6816-22-4, paginas 812.
➢ Moto Salazar Efraín, Elementos de Derecho, Editorial Porrúa, Trigésima Primera Edición,
México, D. F., 1985, ISBN: 968-432-029-9, paginas 351-442.
➢ García Rendón, M. (2009). Sociedades mercantiles (2ª ed.). México: Oxford.
➢ Rico Álvarez, F. (2005). Teoría general de las obligaciones. México: Porrúa.
➢ Vásquez del Mercado, Ó. (2011). Contratos mercantiles (16ª ed.). México: Porrúa.
Legislación
➢ Ley General de los Títulos y Operaciones de Crédito.
➢ Ley General de Instituciones de Crédito.
➢ Ley de Comercio.