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Firmado digitalmente por TORRES
TELLO Samuel FAU 20131378972
soft

U
Motivo: Soy el autor del documento
Fecha: 29.12.2020 17:04:44 -05:00

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Contraloría General de la República
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Jesús María, 29 de Diciembre del 2020
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RESOLUCIÓN DEGERENCIA
GERENCIAN°N° 000003-2020-CG/GDEE
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RESOLUCIÓN DE 2020--CG/GDEE
2020
-2020-CG/GDEE
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VISTO:

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La Hoja Informativa N° 000035 CG/DSNC de la
000035-2020-CG/DSNC
Subgerencia de Desarrollo del Sistema Nacional de Control de la Contraloría General de la
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República;
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CONSIDERANDO:
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Que, la Resolución de Contraloría N° 357 357-2020-CG,
357-
-2020
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que entra en vigencia el 02 de enero de 2021 y que a su vez deroga la Resolución de
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1
Contraloría N° 178-2020-CG;
178 CG; dispone,
dispone, en su artículo 2, los montos objeto de control mínimos
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por cada nivel de gobierno a partir de los cuales los órganos del Sistema Nacional de Control
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aplican la modalidad de Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad.
Irregularidad
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Que, el artículo 3 de la referida
referida Resolución de
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Contraloría establece
establece que, excepcionalmente,, se puede aplicar la modalidad de Servicio de
que excepcionalmente
Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad,
Irregularidad cuando el monto objeto de control es
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menor all establecido en su artículo 2 o cuando no se haya haya identificado dicho monto, y se
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cumplan los criterios de complejidad e impacto que se establezcan para tal fin; señalando que
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la aplicación excepcional de esta modalidad es aprobada por la Gerencia a cargo del ámbito
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de control específico, previo sustento.
sustento. Además, la citada Resolución dispone que,que, en un plazo
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no mayor de 15 días hábiles a partir de su publicación, la Gerencia de Diseño y Evaluación
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Estratégica del Sistema Nacional de Control modifique las disposicion
disposicioneses para la aplicación de
U

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los criterios de complejidad e impacto a los que se refiere en
e su artículo 3;
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Que,
Que, mediante la Hoja Informativa N° 000035
000035-2020-
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CG/DSNC la Subgerencia de Desarrollo del Sistema Nacional de Control Control,, en virtud de lo
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previsto en el literal b) del artículo 103 del Reglamento de Organización y Funciones de la
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Contraloría General de la República, aprobado mediante Resolución de Contraloría N° 030- 030 -
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2019-CG
2019 CG y modificado por Resoluciones de Contraloría N° 292-2019-CG,
292 CG,, N° 069
CG 069-2020-CG
-CG
CG y
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N° 267-2020-CG;
2020 señala que resulta pertinente proponer
roponerr la modificación de los criterios de
ropone
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complejidad e impacto,
impacto, señalados en la Resolución de Gerencia N° 000002-2020-CG/GDEE,
000002 CG/GDEE,
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para la aplicación excepcional
excepci de un Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta
Irregularidad cuando ell monto objeto de control sea menor al establecido en la Resolución de
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Contraloría N° 357-2020-CG
357 monto.. Asimismo, plantea
o cuando no se haya identificado dicho monto
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la adecuación de las condiciones que deben cumplir el Órgano Desconcentrado,

Desconcentrado la Unidad 89
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Orgánica a de la Contraloría General de la República o el Órgano de Control Institucional para
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solicitar la aplicación excepcional de un Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta

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Irregularidad y propone la derogación de la Resolución de Gerencia N° 000002 000002-2020- 4

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CG/GDEE;
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En uso de las facultades conferidas en el literal n) del

artículo 101 del citado Reglamento de Organización y Funciones de la Contraloría General de
República;
la República
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SE RESUELVE:
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Artículo 1.- Disponer que, para la aplicación

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excepcional de la modalidad de Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta

excepcional
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Irregularidad cuando el monto objeto de control sea menor a los montos establecidos en la
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Firmado digitalmente por OLARTE

GUERRERO Armando Ernesto FAU
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20131378972 soft
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 29.12.2020 15:05:23 -05:00
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Resolución de Contraloría N° 357
357-2020-CGCG y modificatorias
modificatorias, o cuando no se haya identificad
identificado
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dicho monto, se debe cumplir lo siguiente:
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1. Complejidad: El hecho con evidencias de presunta irregularidad cumple con uno o más
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de los criterios.
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2. Impacto: El hecho con evidencias de presunta irregularidad cumple con uno o más de los
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criterios.
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Artículo 2.-- Establecer los criterios de complejidad e
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impacto para los hechos con evidencias de presunta irregularidad plausibles de la realización
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de un Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad cuando el monto
objeto de control sea menor a los montos establecidos en la Resolución de Contraloría N° 357-
357 -
U

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2020-CG y modificatorias, o cuando no se haya identificado dicho monto, de acuerdo a lo
siguiente:
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1. Criterios de complejidad
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a) Origen de la solicitud del servicio de control
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Pedidos del Congreso de la República, de los titulares de las entidades del Poder
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Ejecutivo o de los organismos constitucionalmente autónomos;
autónom debidamente
ebidamente
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sustentados
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b) Fuente de la identificación del hecho
Hecho con evidencias de presunta irregularidad identificado a partir del desarrollo de
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un servicio de control posterior, simultáneo o previo.
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c) Procesos involucrados en el hecho
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Hecho con evidencias de presunta irregularidad vinculado a servicios misionales de la
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entidad.
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U

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d) Exposición mediática del hecho
Hecho materia de control que ha sido investigado por medios de comunicación que
han presentado y expuesto evidencias de presunta irregularidad.
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2. Criterios de impacto
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a) Social
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· Afectación a población vulnerable o grupo de especial protección que depende del
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acto o resultado producido por la entidad derivado del hecho con presunta
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irregularidad.
· Afectación a población en localidades en estado de emergencia o impactadas por
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desastre natural que depende del acto o resultado producido por la entidad
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derivado del hecho con presunta irregularidad. 89

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b) Ambiental
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· Afectación al ambiente de al menos una provincia como consecuencia de algún 4

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acto o resultado producido por la entidad en la gestión y ejecución de sus
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recursos, bienes y operaciones institucionales.

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c) Cultural
· Afectación al patrimonio cultural de la Nación como consecuencia de algún acto o
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resultado producido por la entidad en la gestión y ejecución de sus recursos,

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bienes y operaciones institucionales.

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d) De presunta responsabilidad
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· Identificación preliminar de presunta responsabilidad penal vinculada a la

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hecho
evidencia del hecho.
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· Identificación preliminar de presunta responsabilidad civil vinculada a la evidencia
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del hecho para un monto objeto de control igual o mayor a 8 UIT.
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En caso de identificación preliminar de presunta responsabilidad penal y se ha
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económico, no se requiere la presencia de algún
determinado el presunto perjuicio económico,
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criterio de complejidad al que se refiere el artículo 1 de la presente Resolución.
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e) De presuntos responsables

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· Hecho con evidencias de presunta irregularidad en el que estarían involucrados
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funcionarios en cargos de confianza, autoridades elegidas por votación popular o
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titulares de entidad.
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Artículo 3.- Establecer que la aprobación de la
aplicación excepcional de la modalidad de Servicio de Control Específico a Hechos con
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Presunta Irregularidad cuando el monto objeto de control sea menor a los montos establecidos
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en la Resolución de Contraloría N° 357 357-2020-CG
CG y modificatorias, o cuando no se haya
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monto,, se efectúa conforme lo siguiente:
identificado dicho monto
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a) Para un Órgano de Control Institucional bajo el ámbito de un Órgano
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Desconcentrado:
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El Órgano de Control Institucional debe justificar, mediante Hoja Informativa, que el hecho
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con evidencias de presunta irregularidad cumple con los criterios de complejidad e impacto
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que se indican
indica en el artículo 2 de la presente Resolución de Gerencia. Asimismo, cuando
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corresponda, debe justificar los motivos por los cuáles no es posible identificar el monto
objeto de control.
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El Órgano Desconcentrado bajo cuyo ámbito se encuentra el Órgano de Control
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Institucionall tiene un plazo de tres (03) días hábiles, contados a partir de recibida la Hoja
Instituciona
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Informativa, para evaluar y dar su conformidad o denegar la aplicación excepcional del
U

U
Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad, lo que se debe
comunicar
comu nicar de forma escrita al Órgano de Control Institucional. Para su evaluación
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considera además de la justificación de los criterios, cualquier otra información adicional
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de la que dispone.
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1

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b) Para un Órgano Desconcentrado de la Contraloría General de la República:
Repú blica:
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El responsable del equipo de planeamiento del Órgano Desconcentrado debe justificar,
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mediante Hoja Informativa profesional, que el hecho con evidencias de presunta
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irregularidad cumple con los criterios de complejidad e impacto que se indica en el artículo
2 de la presente Resolución de Gerencia. Asimismo, cuando corresponda, debe justificar
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los motivos por los cuáles no es posible identificar el monto objeto de control.
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El Órgano Desconcentrado tiene un plazo de tres (03) días hábiles, contados a partir de
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recibida la Hoja Informativa, para evaluar y dar su conformidad o denegar la aplicación
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excepcional del Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad, lo que 4
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responsab le del equipo de planeamiento del
se debe comunicar de forma escrita al responsable
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Órgano Desconcentrado. Para su evaluación considera además de la justificación de los

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criterios, cualquier otra información adicional de la que dispone.

c) Para un Órgano de Control Institucional bajo el ámbito de una Unidad Orgánica de

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línea de la Contraloría General de la República:

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El Órgano de Control Institucional debe justificar, mediante una Hoja Informativa, que los
hechos con evidencias de presunta irregularidad cumplen con los criterios de complejidad
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e impacto que se indica en el artículo 2 de la presente Resolución de Gerencia. Asimismo,

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Contraloría General de la República
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cuando corresponda, debe justificar los motivos por los cuáles no es posible identificar el
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monto objeto de control.
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La Unidad Orgánica a cargo del ámbito debe evaluar y validar u observar, en un plazo de
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dos (02) días hábiles contados a partir de recibida la Hoja Informativa, la aplicación
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excepcional del Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad, lo que
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observación, la comunicación es dirigida
se debe comunicar de forma escrita. En caso de observación,
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al Órgano de Control Institucional; en caso de validación, se deriva la Hoja Informativa a la

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Gerencia de línea correspondiente. Para su evaluación considera además de la
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justificación de los criterios, cualquier otra iinformación
nformación adicional de la que dispone.
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La Gerencia de línea bajo cuyo ámbito se encuentra el Órgano de Control Institucional
U

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tiene un plazo de tres (03) días hábiles, contados a partir de recibida la Hoja Informativa
por parte de la Unidad Orgánica, para evaluar y dar su conformidad o denegar la
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aplicación excepcional del Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta
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Irregularidad, lo que se debe comunicar de forma escrita al Órgano de Control Institucional
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y a la Unidad Orgánica de línea. Para su evaluación considera además de la justificación
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de los criterios, cualquier otra información adicional de la que dispone.
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d) Para una Unidad Orgánica de línea de la Contraloría General de la República:
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El responsable del equipo de planeamiento de la Unidad Orgánica debe justificar,
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mediante una Hoja Informativa profesional, que los hechos con evidencias de presunta
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irregularidad cumplen con los criterios de complejidad e impacto que se indica en el
artículo
ulo 2 de la presente Resolución de Gerencia. Asimismo, cuando corresponda, debe
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justificar los motivos por los cuáles no es posible identificar el monto objeto de control.
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La Gerencia de línea bajo cuyo ámbito se encuentra la Unidad Orgánica tiene un plazoplaz de
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tres (03) días hábiles, contados a partir de recibida la Hoja Informativa, para evaluar y dar
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su conformidad o denegar la aplicación excepcional del Servicio de Control Específico a
U

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Hechos con Presunta Irregularidad, lo que se debe comunicar de forma escrita a la Unidad
Orgánica de línea. Para su evaluación considera además de la justificación de los criterios,
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cualquier otra información adicional de la que dispone.
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Articulo 4.-- Disponer que la presente Resolución de
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Gerencia entra en vigencia a partir del 02 de enero de 2021, en concordancia con la
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Resolución de Contraloría N° 357 CG,, y derogar a partir de dicha fecha la Resolución de
CG
357-2020-CG,
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Gerencia N° 000002 2020--CG/GDEE.
2020
000002-2020-CG/GDEE.
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5.- Encargar a la Subgerencia de Desarrollo
Articulo 5.-
del Sistema Nacional de Control la difusión de la presente Resolución de Gerencia a las
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Unidades Orgánicas y Órganos de línea, Órganos Desconcentrados de la Contraloría,
Contraloría , así
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como a los Órganos de Control Insti tucional a nivel nacional.

Institucional nacional. Asimismo, coordinar su 89
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publicación con el órgano competente.
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Regístrese y comuníquese.
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Documento firmado digitalmente

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Samuel Torres Tello

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Gerente de Diseño y Evaluación Estratégica del Sistema Nacional de Control

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Contraloría General de la República

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Nro. Emisión: 01554 (L170 - 2020) Elab:(U19054 - L171)

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