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GUIA DERECHO BANCARIO

SALA 2
INTEGRANTES

NOMBRE CUENTA
1. Silvia Dariela Fuentes Barahona 202110110242
2. Marizol Maldonado 201820060066
3. Tania Melissa Campos 201230010139
4. Martha Fabiola Núñez Cantillano 202110010026
5. Cecilia Antonia Duarte Zavala 200761010186
6. Diana Yamileth Estrada Girón 202030060099
7. Elsa Karina Guillen Espinal 202030060082
8. Daniel Josué López 201620060185
9. Claudia Lizmeth Maradiaga Martínez 201930110027
10. Linda Victoria Ochoa Herrera 201820060235

DESARROLLO

1. ¿Qué son Bonos Generales?

R.- Las cédulas hipotecarias se emiten por parte de la entidad para financiar
parte de sus actividades mediante una Escritura Pública, en la que se
detallan las condiciones. El plazo de amortización suele estar entre uno y tres
años, aunque es habitual que se pueda vender por anticipado, es decir, que
el propio banco pueda recomprarlas si el inversor así lo solicita. También
puede suceder que la entidad se reserve la posibilidad de amortizar
anticipadamente, durante su período de vigencia, parte o la totalidad de la
emisión.

2. ¿Qué son Bonos Comerciales?

R.- Los bonos comerciales son obligaciones emitidas por instituciones
bancarias autorizadas como financieras, con garantía prendaría constituida
sobre letras de cambio o pagarés procedentes de ventas en abonos,
suscritos por el comprador de las mercancías a favor de los vendedores, y
transmitidos por éstos a la institución emisora. El importe de dichos créditos
no podrá exceder del 80% del valor de las letras, pagarés y demás
documentos mercantiles dados en garantía. (Articulo º 1005 del Código de
comercio)

En derecho bancario, un bono comercial se refiere a un instrumento

financiero de deuda a corto plazo emitido por una empresa para financiar sus

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necesidades de capital de trabajo. A diferencia de los bonos tradicionales,

que suelen tener plazos más largos y estar respaldados por garantías, los
bonos comerciales son instrumentos de deuda a corto plazo sin garantías
específicas.
Los bonos comerciales son emitidos por empresas con una sólida reputación
crediticia y son adquiridos principalmente por inversionistas institucionales,
como fondos de inversión, bancos y compañías de seguros. Estos bonos
suelen tener vencimientos que varían desde unos pocos días hasta un año,
aunque generalmente tienen plazos de tres, seis o nueve meses.

Los Bonos Comerciales también conocidos como bonos empresariales y

seguros de caución comercial, los bonos comerciales son acuerdos que
protegen a las empresas. Por lo general, las leyes estatales los exigen para
diversas industrias, y garantizan algunos aspectos de la ocupación de un
capital.

3. ¿Qué son Cedulas Hipotecarias a tasa de interés fijo o variable?

R.- La cédula hipotecaria es un título financiero emitido por una entidad
financiera en el que se reconoce una deuda u otro tipo de obligación pagando
un interés fijo o una rentabilidad fija por ella y que tiene como garantía de
inversión el conjunto o parte de los préstamos hipotecarios de esa entidad.

Tasa de interés, fija es aquella que se mantiene constante durante un

período acordado. Cuando tomas un préstamo o una hipoteca con una tasa
de interés fija, el porcentaje de interés que pagas se establece al inicio y se
mantiene igual a lo largo de la duración del préstamo. Esto significa que el
monto de interés que pagarás cada mes también será constante.

La principal característica de las tasas de interés variables es que pueden

fluctuar hacia arriba o hacia abajo a lo largo del tiempo. Si las tasas de
interés aumentan, los pagos de intereses también aumentarán, lo que puede
afectar tu presupuesto mensual. Sin embargo, si las tasas de interés
disminuyen, tus pagos de intereses también se reducirán.

Tasa de interés variable es aquella que puede cambiar durante el plazo del
préstamo o la hipoteca. Estas tasas suelen estar vinculadas a un índice
financiero, como la tasa preferencial o la tasa LIBOR, y se ajustan
periódicamente según los cambios en dicho índice.

La elección entre una tasa de interés fija y una variable depende de tus
circunstancias y tolerancia al riesgo. Si prefieres tener estabilidad en tus
pagos y no te gustan las sorpresas, una tasa fija puede ser más adecuada. Si
estás dispuesto a asumir cierto grado de incertidumbre y te beneficiarías de

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una posible disminución de las tasas de interés en el futuro, una tasa variable
podría ser una opción a considerar.

4. ¿Qué son Fideicomisos?

R.- Un fideicomiso o fiducia es un concepto jurídico-financiero que consiste
en la transferencia de un bien a una persona, y el cual se da a condición de
que devuelva el bien después de un lapso y condiciones estipuladas. Al
respecto, la mayor parte de los ejemplos son fideicomisos públicos.

Según el Código de Comercio vigente de Honduras promulgado en 1950, del

Artículos 1033 al 1062, e define la figura como: un negocio jurídico en virtud
del cual se atribuye al banco autorizado para operar como fiduciario la
titularidad dominical sobre ciertos bienes, con la limitación, de carácter
obligatorio, de realizar sólo aquellos actos exigidos para cumplimiento del fin
lícito y determinado al que se destinen.

Articulo #1033: El fideicomiso es un negocio jurídico en virtud del cual se

atribuye al banco
autorizado para operar como fiduciario la titularidad dominical sobre ciertos
bienes, con la limitación, de carácter obligatorio, de realizar sólo aquellos
actos exigidos para cumplimiento del fin lícito y determinado al que se
destinen. También según el Articulo #1034 El fideicomiso podrá constituirse
por acto entre vivos o por testamento, según las circunstancias, y como acto
unilateral, o como contrato entre dos o más personas.

En el Articulo #1035 El fideicomiso implica la cesión de los derechos o la

traslación del dominio de los bienes en favor del fiduciario. Y Articulo #1036
Frente a terceros, el fiduciario tendrá la consideración de dueño de los
derechos o
bienes Fidel cometidos.

5.- Explique cómo se determina la tasa de interés y comisiones? art. 48.

Tasa de interés:
 Tasas de interés activas: la Ley de Instituciones del Sistema Financiero
establece que las tasas de interés activas (aplicadas a los préstamos y
créditos) deben ser libremente pactadas entre las partes, sin embargo,
también establece que deben ser "razonables y proporcionales" y no pueden
ser abusivas. La Comisión Nacional de Bancas y Seguros emite directrices y
disposiciones que establecen criterios para evaluar la razonabilidad de las
tasas de interés y evitar prácticas abusivas por parte de las instituciones
financieras.

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 Tasas de interés pasivas: En cuanto a las tasas de interés pasivas (aplicadas

a los depósitos y cuentas de ahorro), la Ley de Instituciones del Sistema
Financiero establece que los bancos están obligados a remunerar los
depósitos en términos y condiciones justas y equitativas. Las tasas de interés
pasivas también son libremente pactadas entre las partes, pero deben
cumplir con los criterios de razonabilidad y proporcionalidad.

Tasa de comisiones
La Ley de Instituciones del Sistema Financiero también regula las comisiones
que los bancos pueden cobrar por sus servicios. Las comisiones deben ser
proporcionales a los servicios prestados y no pueden ser excesivas o
abusivas. La CNBS emite reglamentos y disposiciones que establecen
criterios para la determinación y cobro de las comisiones, así como para la
divulgación de información sobre las mismas.
Es importante destacar que tanto las tasas de interés como las comisiones
deben ser claramente informadas a los clientes de manera previa y
transparente, y los bancos están obligados a proporcionar la información
necesaria para que los clientes puedan comparar las diferentes opciones
disponibles en el mercado.
En caso de incumplimiento de las disposiciones legales y regulatorias en
cuanto a las tasas de interés y comisiones, los clientes pueden presentar
reclamaciones ante la CNBS u otras instancias competentes para buscar una
solución.

6.- Que son las asociaciones de ahorro y préstamo?

 Asociación de ahorro: también conocida como una cooperativa de ahorro y

crédito, es una institución financiera que tiene como objetivo principal
promover el ahorro entre sus miembros y proporcionarles servicios
financieros. Estas asociaciones son organizadas y administradas por los
propios socios o miembros, y suelen estar conformadas por individuos o
empresas con intereses comunes.

Las asociaciones de ahorro pueden recibir depósitos de sus miembros y

concederles préstamos con tasas de interés preferenciales, así como ofrecer
otros servicios financieros, como cuentas de ahorro, cuentas corrientes,
servicios de transferencia de fondos, entre otros. Estas instituciones están
reguladas por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) de
Honduras, y deben cumplir con los requisitos establecidos en la legislación
para operar de manera legal y segura.

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 Asociación de préstamo: también conocida como una cooperativa de

crédito, es una institución financiera que se dedica principalmente a otorgar
préstamos a sus miembros. Al igual que las asociaciones de ahorro, las
asociaciones de préstamo son organizadas y administradas por los propios
socios o miembros, y suelen estar conformadas por individuos o empresas
con intereses comunes.

Estas asociaciones pueden recibir depósitos de sus miembros, pero su

principal actividad es proporcionar financiamiento a través de préstamos. Los
préstamos pueden ser otorgados para diversos fines, como créditos
personales, hipotecas, créditos para vehículos, entre otros. Al igual que las
asociaciones de ahorro, las asociaciones de préstamo están reguladas por la
Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) de Honduras y deben
cumplir con los requisitos legales establecidos.

7.- Que son las sociedades financieras?

Son entidades que se dedican principalmente a realizar actividades
financieras y de intermediación crediticia. Estas entidades se encargan de
captar recursos del público para otorgar créditos y realizar operaciones
financieras, actuando como intermediarios entre los que demandan
financiamiento y aquellos que tienen excedentes de liquidez para invertir.
En Honduras, las sociedades financieras están reguladas por la Ley de
Instituciones del Sistema Financiero (LISF) y supervisadas por la Comisión
Nacional de Bancos y Seguros (CNBS). Esta legislación establece los
requisitos y las regulaciones que deben cumplir estas entidades para operar
de manera legal y segura en el país.
Las sociedades financieras en Honduras deben obtener la autorización previa
de la CNBS para operar, y para ello deben cumplir con una serie de
requisitos, como contar con un capital mínimo establecido, presentar estados
financieros auditados, tener una estructura organizativa adecuada y contar
con sistemas y controles internos que garanticen la transparencia y la solidez
de sus operaciones.

8.- Explique cuáles son las multas impuestas por la comisión nacional a
las instituciones financieras.
La Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) de Honduras es el
organismo encargado de regular y supervisar las instituciones financieras en
el país.
Entre las responsabilidades de la CNBS se encuentra la imposición de multas
y sanciones en caso de incumplimiento de las normativas establecidas.
las multas impuestas por la CNBS a las instituciones financieras pueden estar
relacionadas con diversas infracciones, incluyendo, pero no limitadas a:

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 Incumplimiento de los requisitos de capital: Las instituciones financieras

deben cumplir con ciertos niveles mínimos de capital para garantizar su
solidez financiera y capacidad para afrontar riesgos. En caso de no cumplir
con estos requisitos, pueden imponerse multas.

 Violaciones de las normas de lavado de dinero: Las instituciones

financieras están obligadas a implementar medidas para prevenir y detectar
actividades relacionadas con el lavado de dinero y el financiamiento del
terrorismo. Si se descubre que una institución ha violado estas normas,
pueden imponerse multas y sanciones.
 Infracciones en la protección al consumidor: Las instituciones financieras
deben cumplir con regulaciones que protejan los derechos de los clientes y
aseguren la transparencia en la prestación de servicios financieros. Si se
encuentran irregularidades en la relación con los clientes, la CNBS puede
imponer multas y exigir medidas correctivas.
 Incumplimiento de la normativa prudencial: Las instituciones financieras
están sujetas a una serie de requisitos prudenciales, como la gestión de
riesgos, la liquidez, la divulgación de información financiera, entre otros. Si
una institución incumple estas normas, puede ser objeto de multas y
sanciones.

9.- Explique en que consiste la liquidación forzosa?

Se refiere a un proceso legal mediante el cual la Comisión Nacional de
Bancos y Seguros (CNBS) de Honduras puede intervenir y cerrar una
institución financiera que enfrenta problemas financieros graves o incumple
las regulaciones establecidas.
El procedimiento de liquidación forzosa tiene como objetivo proteger los
intereses de los depositantes, los acreedores y el sistema financiero en
general. A continuación, se describen los siguientes aspectos principales de
la liquidación forzosa en el marco de nuestra legislación:
 Decisión de la CNBS: La CNBS puede ordenar la liquidación forzosa de una
institución financiera si determina que la misma se encuentra en una
situación financiera insostenible o ha incurrido en prácticas contrarias a las
regulaciones bancarias.
 Designación de liquidadores: La CNBS nombra a uno o varios liquidadores,
quienes serán responsables de administrar y llevar a cabo el proceso de
liquidación de la institución financiera. Los liquidadores tendrán amplios
poderes y facultades para llevar a cabo las acciones necesarias.
 Suspensión de operaciones: Una vez ordenada la liquidación forzosa, la
institución financiera es suspendida de forma inmediata en sus operaciones.
Esto implica que no podrá realizar actividades bancarias ni aceptar nuevos
depósitos o conceder préstamos.

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 Liquidación de activos: Durante el proceso de liquidación, los liquidadores

proceden a vender los activos de la institución financiera para obtener fondos
y pagar a los acreedores en la medida de lo posible. Los activos pueden
incluir préstamos, inversiones, propiedades y otros bienes de la entidad.
 Distribución de los fondos: Una vez que se han vendido los activos y se
han liquidado las obligaciones, los fondos obtenidos se utilizan para pagar a
los depositantes y a los acreedores en un orden de prioridad establecido por
la legislación bancaria hondureña. Generalmente, los depositantes tienen
prioridad en la recuperación de sus fondos asegurados por el Fondo de
Seguro de Depósitos.
Cierre y extinción: Una vez finalizado el proceso de liquidación y distribución
de los fondos, la institución financiera se considera cerrada y extinguida. La
CNBS procederá a su cancelación en el registro correspondiente.