Matríz COSO - 14nov22

Empresa auditada: PONGAN EL NOMBRE
Período del 01/01/21 al 31/12/21

Evaluación de Control Interno por Comp
CRITERIOS GLOBALES DE PONDER
ÍTEM
COMPONENTE O PROCESO
1 AMBIENTE DE CONTROL
2 VALORACION DEL RIESGO
3 ACTIVIDADES DE CONTROL
4 SISTEMA DE INFORMACIÓN
5 MONITOREO Y SUPERVISIÓN
TOTALES
ada: PONGAN EL NOMBRE DE FANTASÍA
Período del 01/01/21 al 31/12/21
ción de Control Interno por Componente
IOS GLOBALES DE PONDERACIÓN
PONDERACIÓN PORCENTUAL FINAL

25.000%
10.000%
30.000%
15.000%
20.000%
100.0%
Empresa auditada: PONGAN EL NOMBRE DE FAN
Período del 01/01/21 al 31/12/21
Evaluación de Control Interno por Componentes
CALIFICACIÓN: FASE PLANEACIÓN (Primera) CALIFICACIÓN: FASE

COMPONENTE 1. AMBIENTE DE CONTROL
EXISTE =0 NO EXISTE= 3 N/A CALIFICACIÓN SE APLICA =0
N° EVALUACION GENERAL 0 0 0 0 0
1 ¿ La empresa cuenta con un Manual Interno? Falta calific
¿Los empleados cuentan con capacitacion en atencion al cliente obteniendo algun premio por meta?
2 Falta calific
3 ¿El quehacer organizacional se desarrolla de acuerdo con valores y principios establecidos? Falta calific
¿La seleccion de personas están definidos teniendo en cuenta la profesión, el conocimiento y las
4 Falta calific
habilidades de los empleados a quienes se les han asignado el puesto?
¿Para la recepcion, control y entrega de mercaderias existe algun entrenamiento y/o experiencia de los
5 Falta calific
empleados?
¿Existe una dependencia o funcionario encargado, para desarrollar las funciones de Control Interno
6 Falta calific
acorde con la normatividad vigente.
¿El representante legal está comprometido con el desarrollo, funcionamiento y mejoramiento continuo
7 Falta calific
del sistema de control interno?
¿Los empleados conocen las políticas de control adoptadas por la empresa y las aplican en las
8 Falta calific
actividades que desarrollan?
¿Existen herramientas que permitan el seguimiento y evaluación de los mecanismos de control
9 Falta calific
implementados?
10 ¿La empresa tiene definidas las áreas misionales y de apoyo? Falta calific
¿Los niveles de autoridad y responsabilidad para las dependencias, están definidos acorde con la
11 Falta calific
capacidad administrativa (conocimiento y experiencia) de cada uno de los asignados?
¿Están establecidas y diferenciadas las líneas de información, autoridad y responsabilidad entre los
12 Falta calific
diferentes niveles de la empresa?
¿La estructura organizacional cuenta con mecanismos establecidos para alcanzar los objetivos
13 Falta calific
propuestos?
¿Existen instrumentos que permitan comunicación fluida, ordenada y oportuna de los empleados?
14 Falta calific
15 ¿Existen metodos de control efectivo en cuanto al inventario de las mercaderias? Falta calific
¿Para la toma de decisiones la empresa tiene en cuenta las observaciones y/o sugerencias aportadas
16 Falta calific
por los empleados para mejorar los procesos operativos?
¿La formulación del plan de Marketing lleva en cuenta una estrategia publicitaria para la captacion de
17
clientes?
Falta calific
¿Existe algun plan operativo para ofrecer los productos a un precio accesible atentiendo a las
18 Falta calific
competencias del mercado?
¿Cuentan con mecanismos de costeos en caso de variacion de precios, devaluaciones o poca demanda
19 Falta calific
de los productos?
¿En la formulación de los planes y estrategias se tiene en cuenta la participación de otros factores (Ej.
20
FODA) ?
Falta calific
¿Se fijan metas, requisitos, prioridades de acuerdo a los proyectos y actividades del Programa?
21 Falta calific
¿Se conforman grupos de trabajo y evaluacion para la valoracion de desempeño de los empleados?
22 Falta calific
TOTAL POR COMPONENTE 0 0 0 0 0
NÚMERO CRITERIOS EVALUADOS 0
RIESGO: BAJO RIESGO:
CALIFICACIÓN COMPONENTE 0.00000

COMPONENTE 2 - VALORACION DEL RIESGO
1 ¿La empresa tiene definidos los objetivos que desarrollen la misión y vision establecidos? Falta calific
¿La empresa tiene establecidos mecanismos que le permitan identificar riesgos inherentes y de control,
2 Falta calific
sobre sus actividades?
3 ¿La empresa ha construido sus mapas de riesgos? Falta calific
4 ¿La empresa ha realizado un estudio de mercado? Falta calific
5 ¿Existen actividades orientadas a la identificación de riesgos ? Falta calific
¿Se producen informes que evalúen la efectividad del sistema de control de las mercaderias?
6 Falta calific
¿La dependencia ha elaborado y aplicado un plan estrategico para la aceptacion de los productos en el
7 Falta calific
mercado?
¿Las acciones correctivas que se han generado con base en el resultado de los informes de ventas,
8 Falta calific
están documentadas?
9 ¿Exite un sistema de control de calidad y garantia certificada de los productos? Falta calific
10 ¿El análisis de los riesgos permite detectar los productos importados de mala calidad? Falta calific
¿Los empleados responsables de las actividades conocen e identifican los controles establecidos para
11 Falta calific
atenuar los riesgos?
12 ¿Existe capacitacion del personal para asesoramiento a los clientes? Falta calific

COMPONENTE 3 - ACTIVIDADES DE CONTROL
¿Ha diseñado la empresa un plan que involucre puntos de control de carácter preventivo,
1 procedimientos y responsables de los procesos? Ej.: aprobación, autorización, verificación, conciliación, Falta calific
inspección, y control de las mercaderias?
2 ¿Existen indicadores que permitan medir la eficacia y efectividad de los controles aplicados? Falta calific
¿Las acciones identificadas para manejar riesgos son tomadas como parametro para la toma de
3 Falta calific
decisiones?
4 ¿Existen procedimientos específicos para manejar los riesgos identificados? Falta calific
5 La empresa ha definido indicadores que le permitan medir la gestion de los empleados? Falta calific
¿Se involucra a los usuarios y a la sociedad en general para ofrecer productos con mayor aceptacion
6 Falta calific
dentro del mercado?
¿Dependiendo del nivel de riesgo, los empleados estan capacitados para subsanar dicha contingencia?
7 Falta calific
8 ¿La empresa tiene manuales de funciones? Falta calific
9 ¿La empresa aplica esos manuales? Falta calific
¿Existen procedimientos debidamente adoptados por la empresa para el desarrollo de cada una de las
10 Falta calific
actividades?
11 ¿Los controles aplicados a los sistemas de información generan confianza? Falta calific
12 ¿Existe una oficina de Control Interno? Falta calific
13 ¿Existe manual de procedimientos para el proceso de Tesorería? Falta calific
14 El manual de procedimientos es evaluado y actualizado periódicamente? Falta calific
¿Las funciones de los responsables de manejo del efectivo son independientes de quienes realizan las
15 Falta calific
actividades de registro y custodia?
¿Está debidamente registrada la firma de los empleados responsables del manejo de las cuentas
16 Falta calific
corrientes y/o de ahorros?
17 ¿Durante el ejercicio se tuvo un estricto control de los cheques emitidos y recibidos? Falta calific
18 ¿Las chequeras son manejadas solo por el personal autorizado? Falta calific
¿En caso de estar constituida una Caja Chica, los fines de su utilizacion se encuentran debidamente
19 Falta calific
documentada?
20 ¿Están debidamente establecidos los items a manejar por caja chica? Falta calific
¿La empresa ha contratado una póliza que garantice el manejo de los recursos por parte del empleado
21 Falta calific
responsable de la Caja Chica?
¿Existen prohibiciones expresas para firma de cheques en blanco, cambio de cheques a empleados y/o
22 Falta calific
pagos en efectivo (exceptuando los autorizados por caja chica)?
23 ¿Los desembolsos de efectivo están debidamente aprobados por el personal autorizado? Falta calific
¿Los desembolsos están amparados por comprobantes prenumerados, aprobados, debidamente
24 Falta calific
identificado el beneficiario y soportados?
25 ¿Se registran en forma oportuna los ingresos y/o desembolsos efectuados? Falta calific
¿Existen procedimientos y controles para impedir pagos a personal no vinculado al plantel de la
26 Falta calific
empresa?
27 ¿Las inversiones realizadas han sido aprobadas por personal competente? Falta calific
¿Existe un procedimiento que determine que las ventas deben ser depositadas luego del arqueo
28 Falta calific
correspondiente?
¿Los depositos realizados estan debidamente documentadas con cruces, conciliacion y confirmacion de
29 Falta calific
los Bancos
30 ¿Los fondos son administrados a través de la cuenta corriente habilitada por la Empresa? Falta calific
31 ¿Existe manual de procedimientos para el manejo de inventarios? Falta calific
¿La empresa ha adoptado mecanismos que le permitan tener control en la administración del inventario?
32 Falta calific
33 ¿La entidad posee inventario actualizado y valorizado por cada una de las Mercaderias? Falta calific
¿La empresa ha adoptado una política que permita controlar el stock de las mercaderias en depósito?
34 Falta calific
¿Está claramente definida la responsabilidad de los empleados para el manejo de los inventarios?
35 Falta calific
36 Existe adecuado control de recibo, entrega, remision y registro de las mercederias? Falta calific
37 ¿Los inventarios se clasifican y registran de acuerdo con su naturaleza? Falta calific
38 ¿Existe método costeo y fichas de mercaderias ? Falta calific
¿El sitio en el cual se encuentran las existencias en custodia, cuenta con las medidas adecuadas para
39 Falta calific
su seguridad y conservación?
¿Existen, se aplican y son efectivas las políticas y planes sobre el sistema de control contable y
40
financiera?
Falta calific
¿Existen, se aplican y son efectivos los libros de contabilidad debidamente registrados según lo
41 Falta calific
establecido las disposiciones legales?
42 ¿Existen, documentos fuente o soporte con la fecha del registro de las operaciones? Falta calific
¿Existen, se aplican y son efectivos el sistema contable utilizado para los registro de Operaciones?
43 Falta calific
¿Existen se aplican y son efectivos los mecanismos de registro oportuno de las compras y ventas
44 Falta calific
realizadas diariamente?
¿Existen, se aplican y son efectivos los procedimientos administrativos para establecer
45
responsabilidades en la elaboración oportuna de informes?
Falta calific
46 Falta calific
responsabilidades en el manejo de cajas chicas?
47 Falta calific
responsabilidades en la realización de arqueos?
¿Existen, se aplican y son efectivos los procedimientos en las conciliaciones y confirmaciones de saldos
48
de las operaciones realizadas con Cuenta Corriente ?
Falta calific
49 ¿Existen, se aplican y son efectivas las medidas de salvaguarda de activos fijos? Falta calific
¿Existen, se aplican y son efectivas las tomas físicas de inventarios con cruces de saldos de los
50 Falta calific
registros contables?
¿Existen, se aplican y son efectivas las medidas para protección, guarda y custodia de: Activos;
51 Valores; cheques girados; Chequeras; cheques anulados; tarjetas magnéticas; sellos y protectores; y Falta calific
claves de cajas fuertes?
¿Existen, se aplican y son efectivos: los planes de compras; comités de adquisiciones; y las políticas
52
sobre precios del mercado para la adquisicion de las Mercaderias?
Falta calific
¿La Empresa tiene definidas convenientemente su visión, misión, objetivos misionales, metas y tareas
53 Falta calific
programadas?
¿La Empresa ha elaborado y comunicado y aprobado los Planes Estratégicos para el año 2016?
54 Falta calific
55 ¿Existe y son comunicados los planes y programas establecidos para cada Ejercicio Fiscal? Falta calific
56 ¿La empresa cuenta con todas las dependecias detalladas en el Organigrama? Falta calific
57 ¿Se han evaluado los logros alcanzados en relacion a los Objetivos a corto plazo? Falta calific
¿Los logros no alcanzados, y sus motivos fueron reportados convenientemente al nivel superior?
58 Falta calific
¿Las distintas dependencias, al final del Ejercicio, han realizado un reporte general de su gestión, y han
59 Falta calific
sido evaluados por la Unidad Técnica competente?
NÚMERO CRITERIOS EVALUADOS RIESGO: BAJO 0 RIESGO:

COMPONENTE 4 - SISTEMA DE INFORMACIÓN
¿La empresa ha diseñado un sistema de evaluación que permita generar la cultura del autocontrol y el
1 Falta calific
mejoramiento continuo de la gestión institucional?
¿La metodología aplicada a través del sistema de evaluación se ajusta a las operaciones de la entidad?
2 Falta calific
3 ¿Las evaluaciones son aplicadas por personal idóneo? Falta calific
¿Existen indicadores para medir el impacto del funcionamiento del sistema de control interno frente a
4 Falta calific
los objetivos misionales?
¿La entidad ha adoptado mecanismos que permitan evaluar los avances de la implementación de las
5 Falta calific
acciones correctivas suscritas en el Plan de Mejoramiento?
6 ¿Se realizan talleres con la participación de todos los empleados de la entidad? Falta calific
¿Se evalúa en su totalidad, por lo menos dos veces al año, el plan adoptado para la administración del
7 Falta calific
riesgo?
8 ¿La Unidad de Control Interno evalua la eficienca del sistema contable utilizado? Falta calific
¿La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces, contribuye con la implementación de las
9 Falta calific
acciones definidas en el plan estrategico?
¿La gerencia General hace seguimiento a las recomendaciones formuladas por los Directores de las
10 Falta calific
demas dependencias que controlan las actividades de la empresa?
¿Es sentida al interior de la organización, la asesoría y el acompañamiento de los Directivos para la
11 Falta calific
captacion de nuevos clientes, margen de ventas elevado y la satisfaccion de los usuarios?
NÚMERO CRITERIOS EVALUADOS RIESGO: BAJO 0 RIESGO:
CALIFICACIÓN COMPONENTE 0

COMPONENTE 5 - MONITOREO Y SUPERVISIÓN
¿La empresa ha elaborado planes que identifiquen posibles debilidades externas e internas?
1 Falta calific
2 ¿Están claramente definidas las líneas de autoridad y los canales de comunicación? Falta calific
¿La empresa ha diseñado e implementado un plan de contingencia para ser aplicado en caso de
3 Falta calific
presentarse fallas en los canales de comunicación?
¿La empresa cuenta con un sistema integrado de información, que contribuya a una efectiva toma de
4 Falta calific
decisiones?
¿Se han diseñado e implementado mecanismos para que la información dentro de la empresa fluya de
5 Falta calific
manera clara, ordenada, oportuna y con calidad?
6 ¿El contenido de la información reportada por los sistemas de contabilidad es confiable? Falta calific
¿La información requerida y proveída por los sistemas manejados en la empresa, permanece disponible
7 y se actualiza permanente?
Falta calific
8 ¿Los sistemas de información reportan datos exactos e información íntegra? Falta calific
¿La información que se suministra en cada nivel jerárquico permite el cumplimiento eficiente y efectivo
9 Falta calific
de funciones?
¿Se ha definido claramente la responsabilidad para la administración de los sistemas de información?
10 Falta calific
¿La información recibida por los empleados de manera informal (asistencia a seminarios, charlas de
11 Falta calific
capacitacion, incentivos, etc.), es tomada como insumo para identificar riesgos y oportunidades?
OMBRE DE FANTASÍA
31/12/21
or Componentes
CALIFICACIÓN: FASE PLANEACIÓN (Segunda) CALIFICACIÓN FINAL: FASE EJECUCIÓN

NO SE APLICA =2 CALIFICACIÓN EFECTIVO =0 CON DEFICIENCIAS =1 INEFECTIVO =2 CALIFICACIÓN
0 0 0 0 0 0
Falta calific Falta calific



0 0 0 0 0 0
0 0
BAJO RIESGO: BAJO
0.00000 0.00000

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0
0 0
BAJO RIESGO: BAJO
0.00000 0.00000

0 0 0 0 0 0










0 0 0 0 0 0
BAJO 0 RIESGO: BAJO 0
0.00000 0.00000

0 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0
BAJO 0 RIESGO: BAJO 0
0 0.00000

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0
0 0
BAJO RIESGO: BAJO
0.00000 0.00000
Plan
planeacio
eaci
n1
on2
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
EJECU
CIÓN
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Empresa auditada: PONGAN EL NOMBRE DE FANTASÍA
Período del 01/01/21 al 31/12/21
Evaluación de Control Interno por Componente
PLANEACION
CALIFICACIÓN CON BASE EN: (Primera)
ÍTEM
AMBIENTE DE CONTROL TOTALES
1.1 EVALUACION GENERAL 0

CRITERIOS EVALUADOS 0
TOTAL COMPONENTE 0
CALIFICACION PRELIMINAR COMPONENTE 0.00000
CALIFICACION PRELIMINAR DEL RIESGO BAJO
PONDERACION 0.25000
PUNTAJE 0.00000
ÍTEM
VALORACIÓN DEL RIESGO TOTALES
II EVALUACION GENERAL 0
TOTAL COMPONENTE 0
PONDERACION 0.15000
PUNTAJE 0.00000
ÍTEM
ACTIVIDADES DE CONTROL TOTALES
III EVALUACION GENERAL 0

TOTAL COMPONENTE 0
PONDERACION 0.50000
PUNTAJE 0.00000
ÍTEM
SISTEMA DE INFORMACIÓN TOTALES
IV EVALUACION GENERAL 0
TOTAL COMPONENTE 0
CALIFICACION PRELIMINAR COMPONENTE #DIV/0!
CALIFICACION PRELIMINAR DEL RIESGO #DIV/0!
PONDERACION 0.10000
PUNTAJE #DIV/0!
ÍTEM
MONITOREO Y SUPERVISIÓN TOTALES
V EVALUACION GENERAL 0
TOTAL COMPONENTE 0 ###
CALIFICACION PRELIMINAR COMPONENTE #DIV/0!
CALIFICACION PRELIMINAR DEL RIESGO #DIV/0!
PONDERACION 0.10000
PUNTAJE #DIV/0!
TOTALES
TOTAL COMPONENTES 0
CALIFICACION COMPONENTES #DIV/0!
CALIFICACION DEL RIESGO #DIV/0!
PONDERACION 1.10000
PUNTAJE #DIV/0! ###
#DIV/0!
ada: PONGAN EL NOMBRE DE FANTASÍA
Período del 01/01/21 al 31/12/21
ción de Control Interno por Componente
PLANEACION
EJECUCION
(Segunda
TOTALES TOTALES
0 0
0 0
0 0
0.00000 0.00000
BAJO BAJO
0.25000 0.25000
0.00000 0.00000
TOTALES TOTALES
0 0
0 0
0 0
0.00000 0.00000
BAJO BAJO
0.15000 0.15000
0.00000 0.00000
TOTALES TOTALES
0 0
0 0
0 0
0.00000 0.00000
BAJO BAJO
0.50000 0.50000
0.00000 0.00000
TOTALES TOTALES
0 0
0 0
0 0
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
0.10000 0.10000
#DIV/0! #DIV/0!
TOTALES TOTALES
0 0
0 0
0 0 0
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
0.10000 0.10000
#DIV/0! #DIV/0!
TOTALES
0 0
0 0 0
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
1.10000 1.10000
#DIV/0! 0 #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
CALIFICACIÓN FASE DE PLANEACIÓN (Primera)

TOTAL CALIFICACIÓN CALIFICACIÓN CALIFICACIÓN
ÍTEM
# CRITERIOS
COMPONENTE O PROCESO PRELIMINAR PRELIMINAR DEL PONDERACIÓN PUNTAJE GLOBAL SISTEMA DE
EVALUADOS COMPONENTE COMPONENTE RIESGO CONTROL INTERNO
1 AMBIENTE DE CONTROL 0 0 0.0000 BAJO 0.2500 0.0000
Integridad y Valores éticos
Administración estratégica
Estructura organizacional
Compromiso con la competencia
Hacer cumplir con la responsabilidad
2 VALORACION DEL RIESGO 0 0 0.0000 BAJO 0.1500 0.0000
Objetivos relevantes
Identificación de riesgos
#DIV/0!
Analisis de riesgos
Respuesta al riesgo
3 ACTIVIDADES DE CONTROL 0 0 0.0000 BAJO 0.5000 0.0000
Desarrollo de las actividades de control
Controles generales sobre tecnología
Politicas y procedimientos
Información relevante
4 SISTEMA DE INFORMACIÓN 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0.1000 #DIV/0!
Comunicación Interna
Comunicación Externa
5 MONITOREO Y SUPERVISIÓN 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0.1000 #DIV/0!
Monitoreo
Supervisión
TOTALES 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 1 #DIV/0!
CALIFICACIÓN FASE DE PLANEACIÓN (Segunda)

CALIFICACIÓN CALIFICACIÓN CALIFICACIÓN
TOTAL
ÍTEM
# CRITERIOS
COMPONENTE O PROCESO PRELIMINAR PRELIMINAR DEL PONDERACIÓN PUNTAJE GLOBAL SISTEMA DE
EVALUADOS COMPONENTE COMPONENTE RIESGO CONTROL INTERNO
#DIV/0!
3 ACTIVIDADES DE CONTROL 0 0 0.0000 BAJO 0.5000 0.0000
4 SISTEMAS DE INFORMACIÓN 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0.1000 #DIV/0!
TOTALES 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 1 #DIV/0!
CALIFICACIÓN FASE DE EJECUCIÓN

CALIFICACIÓN
CALIFICACIÓN CALIFICACIÓN
ÍTEM
# CRITERIOS TOTAL GLOBAL SISTEMA

FASE O PROCESO PRELIMINAR PRELIMINAR PONDERACIÓN PUNTAJE
EVALUADOS COMPONENTE DE CONTROL
COMPONENTE DEL RIESGO
INTERNO
3 ACTIVIDADES DE CONTROL 0 0 0.0000 BAJO 0.5000 0.0000 #DIV/0!
4 SISTEMAS DE INFORMACIÓN 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0.1000 #DIV/0!
TOTALES 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 1.1000 #DIV/0!
CALIFICACIÓN EN LA FASE DE PLANEACIÓN (PRIMERA)
Planeación Primera
AMBIENTE DE CONTROL
1.0000
VALORACION DEL RIESGO
0.9000
ACTIVIDADES DE CONTROL
0.8000 SISTEMA DE INFORMACIÓN
0.7000 MONITOREO Y SUPERVISIÓN
0.6000
0.5000
0.4000
0.3000
0.2000
0.1000 0.0000 0.0000 0.0000
0.0000
VALORES DE RIESGO DE REFERENCIA

Resultado menor a 0,4: Riesgo BAJO
Resultado mayor o igual a 0,4 y menor a 0,9: Riesgo MEDIO
Resultado mayor a 0,9: Riesgo ALTO
TASÍA
A)
DE CONTROL
ON DEL RIESGO
ES DE CONTROL
E INFORMACIÓN
O Y SUPERVISIÓN
CALIFICACIÓN EN LA FASE DE PLANEACIÓN (SEGUNDA)
Planeación Segunda
1.0000 AMBIENTE DE CONTROL
0.9000 VALORACION DEL RIESGO
0.8000 SISTEMAS DE INFORMACIÓN
0.6000
0.5000
0.4000
0.3000
0.2000
0.1000 0.00000.00000.0000
0.0000

TASÍA
DA)
E CONTROL
DEL RIESGO
S DE CONTROL
E INFORMACIÓN
Y SUPERVISIÓN
GRAFICO FINAL FASE DE EJECUCIÓN
Fase Ejecución
1.0000 AMBIENTE DE CONTROL
0.9000 VALORACION DEL RIESGO
0.8000 SISTEMAS DE INFORMACIÓN
0.6000
0.5000
0.4000
0.3000
0.2000
0.1000 0.00000.00000.0000
0.0000

TASÍA
DE CONTROL
ON DEL RIESGO
ES DE CONTROL
DE INFORMACIÓN
EO Y SUPERVISIÓN

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Empresa auditada: PONGAN EL NOMBRE

Período del 01/01/21 al 31/12/21

PONDERACIÓN PORCENTUAL FINAL

CALIFICACIÓN: FASE PLANEACIÓN (Primera) CALIFICACIÓN: FASE

CALIFICACIÓN: FASE PLANEACIÓN (Primera) CALIFICACIÓN: FASE

CALIFICACIÓN: FASE PLANEACIÓN (Primera) CALIFICACIÓN: FASE

CALIFICACIÓN: FASE PLANEACIÓN (Primera) CALIFICACIÓN: FASE

CALIFICACIÓN: FASE PLANEACIÓN (Primera) CALIFICACIÓN: FASE

CALIFICACIÓN: FASE PLANEACIÓN (Segunda) CALIFICACIÓN FINAL: FASE EJECUCIÓN

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

CALIFICACIÓN: FASE PLANEACIÓN (Segunda) CALIFICACIÓN FINAL: FASE EJECUCIÓN

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

CALIFICACIÓN: FASE PLANEACIÓN (Segunda) CALIFICACIÓN FINAL: FASE EJECUCIÓN

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

CALIFICACIÓN: FASE PLANEACIÓN (Segunda) CALIFICACIÓN FINAL: FASE EJECUCIÓN

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

CALIFICACIÓN: FASE PLANEACIÓN (Segunda) CALIFICACIÓN FINAL: FASE EJECUCIÓN

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

Falta calific Falta calific

AMBIENTE DE CONTROL TOTALES

1.1 EVALUACION GENERAL 0

VALORACIÓN DEL RIESGO TOTALES

ACTIVIDADES DE CONTROL TOTALES

III EVALUACION GENERAL 0

SISTEMA DE INFORMACIÓN TOTALES

MONITOREO Y SUPERVISIÓN TOTALES

CALIFICACIÓN FASE DE PLANEACIÓN (Primera)

CALIFICACIÓN FASE DE PLANEACIÓN (Segunda)

CALIFICACIÓN FASE DE EJECUCIÓN