TALLER 3 DE CUENTA CORRIENTE

JEISON DANIEL RENTERIA SOLARTE

PROFESOR
LUIS GABRIEL MATURANA BECHARA

UNIVERSIDAD SANTIAGO DE CALI

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
PROGRAMA CONTADURÍA PÚBLICA
CALI, VALLE DEL CAUCA
FEBRERO 2022
 CAJA CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
1) $ 950.000.000 $ 1.450.000 3)   $ 950.000.000 1)
2) $ 8.000.000 $ 1.500.000 7)  
4) $ 2.600.000 $ 700.000 9)  
20) $ 22.200.000 $ 600.000 12)  
23) $ 8.000.000 $ 1.200.000 16)  
$ 845.000 21)
$ 800.000 24)
$ 1.500.000 26) $0 $ 950.000.000
$ 880.000 31)   $ 950.000.000
$ 990.800.000 $ 9.475.000
$ 981.325.000  

DEPOSITO CUENTA CORRIENTE DEPOSITO CUENTA CORRIENTE

BANCARIA DISPONIBLE CLIENTE (A) BANCARIA DISPONIBLE CLIENTE (B)
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
3) $ 1.450.000 $ 1.333.333 2) 12) $ 600.000 $ 1.333.333 2)
3) $ 5.800 $ 800.000 5) 12) $ 2.400 $ 900.000 8)
10) $ 1.300.000 $ 7.000.000 25) 18) $ 850.000 $ 2.000.000 13)
10) $ 5.200 $ 6.750.000 29) 18) $ 3.400  
11) $ 1.300.000   21) $ 845.000  
11) $ 5.200 21) $ 3.380  
24) $ 800.000  
24) $ 3.200   $ 2.304.180 $ 4.233.333
    $ 1.929.153
$ 4.869.400 $ 15.883.333
  $ 11.013.933
 DEPOSITO CTA CTE BANCARIA DEPOSITO CTA CTE BANCARIA
DISPONIBLE CLIENTE (C) DISPONIBLE CLIENTE (D)

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

8) $ 900.000 $ 1.333.333 2) 28) $ 600.000 $ 1.333.333 2)

8) $ 3.600 $ 1.300.000 11) 28) $ 2.400 $ 1.350.000 15)

15) $ 1.350.000 $ 3.700.000 13) $ 8.000.000 20)

15) $ 5.400 $ 1.500.000 25)  

   

   

     

$ 2.259.000 $ 7.833.333 $ 602.400 $ 10.683.333

  $ 5.574.333   $ 10.080.933

DEPOSITO CUENTA CORRIETE DEPOSITO CUENTA CORRIENTE

BANCARIA DISPONIBLE CLIENTE (E) BANCARIA DISPONIBLE CLIENTE (F)
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
7) $ 1.500.000 $ 1.333.333 2) 5) $ 800.000 $ 1.333.333 2)
7) $ 6.000 $ 2.600.000 4) 5) $ 3.200 $ 1.200.000 14)
14) $ 1.200.000 $ 6.000.000 20) 9) $ 700.000 $ 850.000 18)
14) $ 4.800 $ 4.800.000 29) 9) $ 2.800 $ 8.200.000 20)
23) $ 800.000    
23) $ 3.200  
 
$ 3.514.000 $ 14.733.333 $ 1.506.000 $ 11.583.333
  $ 11.219.333   $ 10.077.333
 DEPOSITO CUENTATA CORRIENTE DEPOSITO CUENTATA CORRIENTE
BANCARIA DISPONIBLE CLIENTE (G) BANCARIA DISPONIBLE CLIENTE (H)
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
10) $ 200.000 $ 1.300.000 10) 23) $ 200.000 $ 8.000.000 23)
10) $ 38.000 $ 8.000.000 13) 23) $ 38.000 $ 800.000 23)
10) $ 600   23) $ 600 $ 600.000 28)
10) $ 800   23) $ 800 $ 3.900.000 29)
16) $ 1.200.000   26) $ 1.500.000
16) $ 4.800   26) $ 6.000  
31) $ 880.000    
31) $ 3.520 $ 1.745.400 $ 13.300.000
  $ 11.554.600
$ 2.327.720 $ 9.300.000
  $ 6.972.280

CUENTA POR PAGA IMPUESTO DE

IVA POR PAGAR
TIMBRE

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

  $ 600 10)   $ 38.000 10)

$ 600 23) $ 38.000 23)

   

   

   

   

   

$0 $ 1.200 $0 $ 76.000

  $ 1.200   $ 76.000

INGRESOS OPERACIONALES DIVERSOS

BANCO DE LA REPUBLICA
VENTA DE CHEQUERA

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

 $ 200.000 10) 13) $ 13.700.000  

$ 200.000 23) 25) $ 8.500.000  

  29) $ 15.450.000  

   

   

   

$0 $ 400.000 $ 37.650.000 $0

  $ 400.000 $ 37.650.000  

SERVICIO BANCARIO DE RECAUDO CANJE

  $ 5.800 3) 6) $ 3.700.000 $ 3.700.000 13)

$ 3.200 5) 8) $ 2.000.000 $ 2.000.000 13)
$ 6.000 7) 10) $ 8.000.000 $ 8.000.000 13)
$ 3.600 8) 17) $ 7.000.000 $ 7.000.000 25)
$ 2.800 9) 19) $ 1.500.000 $ 1.500.000 25)
$ 5.200 10) 22) $ 4.800.000 $ 4.800.000 29)
$ 800 10) 23) $ 3.900.000 $ 3.900.000 29)
$ 5.200 11) 27) $ 6.750.000 $ 6.750.000 29)
$ 2.400 12) 30) $ 6.300.000  
$ 4.800 14) 32) $ 4.500.000  
$ 5.400 15)  
$ 4.800 16)  
$ 3.400 18)  
$ 3.380 21)  
$ 3.200 23)  
$ 800 23)  
$ 3.200 24) $ 48.450.000 $ 37.650.000
$ 6.000 26) $ 10.800.000  
$ 2.400 28)
$ 3.520 31)
 
$0 $ 75.900
  $ 75.900

DEPOSITO CUENTA CORRIENTE DEPOSITO CUENTA CORRIENTE

BANCARIA EN CANJE CLIENTE A BANCARIA EN CANJE CLIENTE B
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
25) $ 7.000.000 $ 7.000.000 17) 13) $ 2.000.000 $ 2.000.000 8)
29) $ 6.750.000 $ 6.750.000 27)  
   
   
 
 
$ 13.750.000 $ 13.750.000 $ 2.000.000 $ 2.000.000
  $0   $0
 DEPOSITO CUENTA CORRIENTE DEPOSITO CUENTA CORRIENTE
BANCARIA EN CANJE CLIENTE C BANCARIA EN CANJE CLIENTE D
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
13) $ 3.700.000 $ 3.700.000 6)   $ 6.300.000 30)
25) $ 1.500.000 $ 1.500.000 19)  
   
   
 
 
$ 5.200.000 $ 5.200.000 $0 $ 6.300.000
  $0   $ 6.300.000

DEPOSITO CUENTA CTE BANCARIA EN DEPOSITO CUENTA CORRIENTE

CANJE CLIENTE E BANCARIA EN CANJE CLIENTE F
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
29) $ 4.800.000 $ 4.800.000 22)   $ 4.500.000 32)
   
   
   
   
   
$ 4.800.000 $ 4.800.000 $0 $ 4.500.000
  $0   $ 4.500.000

DEPOSITO CTA CORRIENTE BANCARIA EN DEPOSITO CTA CORRIENTE BANCARIA

CANJE CLIENTE G EN CANJE CLIENTE H

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

$ 8.000.000 $ 8.000.000 10) 29) $ 3.900.000 $ 3.900.000 23)

   

   

   

   

   

   

$ 8.000.000 $ 8.000.000

$0   $ 3.900.000 $ 3.900.000
$0  
 BANCO XYZ S.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE JULIO DE 2020
 
ACTIVOS
 
CAJA $ 981.325.000
 
CANJE $ 10.800.000
 
BANCO DE LA REPUBLICA $ 37.650.000
 
TOTAL ACTIVOS $ 1.029.775.000
 
 
PASIVOS
 
DEPOSITO CUENTA CORRIENTE BANCARIA DISPONIBLE $ 68.421.900
 
DEPOSITO CUENTA CORRIENTE BANCARIA EN CANJE $ 10.800.000
 
IVA POR PAGAR $ 76.000
 
CUENTA X PAGAR IMPUESTO DE TIMBRE $ 1.200
 
SERVICIO BANCARIO DE RECAUDO $ 75.900
 
TOTAL PASIVOS $ 79.375.000
 
PATRIMONIO
 
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 950.000.000
 
Utilidad del Ejercicio $ 400.000
 
TOTAL PATRIMONIO $ 950.400.000
 
 
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 1.029.775.000
 BANCO XYZ S. A
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE JULIO 2020
 
INGRESOS
 
Ingresos Operacionales $ 400.000
 
(-) Costo $ -
 
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL $ 400.000
 
(-) GASTOS OPERACIONALES DE $ -
UTILIDAD OPERACIONAL
 
(+) Ingresos no operacionales $ -
 
(-) gastos no operacionales $ -
 
 
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 400.000