La Mexicana, S.A.

Estado de costos de producción y de ventas del 01 al 31 de enero de 2021

Concepto 1 2 3 4
Inventario inicial de producción en proceso $ -
más: Costos reales o incurridos en la producción $ 424,300.00
Materia prima $ 225,000.00
Sueldos y salarios directos $ 98,000.00
Costos indirectos de producción $ 101,300.00
COSTO TOTAL DE LA PRODUCCIÓN $ 424,300.00
menos: Inventario final de producción en proceso $ -
COSTO DE LA PRODUCCIÓN TERMINADA $ 424,300.00
más: Inventario inicial de producción terminada $ -
COSTO DE LA PRODUCCIÓN DISPONIBLE $ 424,300.00
menos: Inventario final de producción terminada $ 23,400.00
COSTO DE LA PRODUCCIÓN VENDIDA $ 400,900.00

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Estado de resultados del 01 al 31 de enero de 2021
Concepto 1 2 3 4
Ventas $ 876,450.00
menos: Costo de producción de lo vendido $ 400,900.00
Utilidad bruta $ 475,550.00
menos: Gastos de operación $ 94,990.00
Gastos de venta $ 67,340.00
Gastos de administración $ 27,650.00
Utilidad de operación $ 380,560.00
Otros ingresos y egresos $ 7,000.00
Donaciones $ 19,000.00
Pérdida en venta de inmuebles $ 12,000.00
$ 387,560.00
Resultado integral de financiamiento (a favor) $ 66,500.00
Intereses a favor $ 58,000.00
Fluctuaciones cambiarias a favor $ 17,500.00
REPOMO a cargo $ 9,000.00
Utilidad antes de impuestos $ 454,060.00
menos: Impuestos $ 136,218.00
Utilidad neta del ejercicio $ 317,842.00

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Balance general al 31 de enero de 2021
Concepto 1 2 3 4
ACTIVO
Circulante
Efectivo y equivalentes
Caja $ 15,600.00
Fondo fijo de caja chica $ 2,500.00
Bancos $ 98,700.00 $ 116,800.00
Cuentas por cobrar
Clientes $ 45,890.00
Documentos por cobrar $ 12,300.00
Deudores $ 8,700.00
IVA acreditable $ 12,000.00
IVA pendiente de acreditar $ 8,750.00 $ 87,640.00
Inventarios $ -
Pagos anticipados
Papelería y útiles $ 38,900.00
Propaganda y publicidad $ 56,200.00
Primas de seguros y fianzaz $ 10,000.00
Rentas pagadas por anticipado $ 13,800.00 $ 118,900.00
Total Circulante $ 323,340.00
No circulante
Propiedades, planta y equipo
Terrenos $ 450,000.00
Edificios $ 954,200.00
Mobiliario y equipo de oficina $ 76,400.00
Maquinaria $ 534,200.00
Equipo de transporte $ 232,000.00
Equipo de entrega y de reparto $ 476,300.00 $ 2,723,100.00
Intangibles
Marcas registradas $ 38,450.00
Gastos de Constitución $ 24,780.00 $ 63,230.00
Total No circulante $ 2,786,330.00
Total Activo $ 3,109,670.00
PASIVO
A corto plazo
Proveedores $ 387,299.00
Acreedores $ 127,340.00
Documentos por pagar $ 34,877.00
IVA causado $ 18,793.00
IVA pendiente de causar $ 3,840.00
Impuestos y derechos por pagar $ 136,218.00
Intereses cobrados por anticipado $ 89,732.00
Total a corto plazo $ 798,099.00
A largo plazo
 Acreedores hipotecarios a largo plazo $ 362,890.00
Acreedores bancarios a largo plazo $ 137,829.00
Documentos por pagar a largo plazo $ 65,320.00
Total a largo plazo $ 566,039.00
Total Pasivo $ 1,364,138.00
CAPITAL CONTABLE
Capital contribuido
Capital social $ 833,390.00
Aportaciones para futuros aumentos de capital $ 47,500.00
Prima en venta de acciones $ 27,400.00 $ 908,290.00
Total Capital contribuido
Capital ganado
Utilidad neta del ejercicio $ 317,842.00
Utilidades acumuladas $ 453,000.00
Reservas $ 66,400.00
Total Capital ganado $ 837,242.00
Total Capital contable $ 1,745,532.00
Total Pasivo más Capital contable $ 3,109,670.00

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