ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL DE LA

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMAS

INFORME DE ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

N.° 008-2023-2-0467

ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMAS
LAMAS - SAN MARTÍN
“MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE E
INSTALACION DEL SISTEMA DE SANEAMIENTO EN EL C.P.
BETANIA Y CASERIO PINTOYACU DISTRITO DE PINTO
RECODO, DISTRITO DE TABALOSOS - LAMAS - SAN
MARTIN” - EXPEDIENTE DE SALDO ÚLTIMO

PERIODO
3 DE NOVIEMBRE DE 2021 AL 30 DE DICIEMBRE DE 2022

TOMO I DE I
SAN MARTIN – PERÚ
MAYO – 2023
“Año de la unidad, la paz y el desarrollo”
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
 INFORME DE ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR
N.° 008-2023-2-0467

“MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE E INSTALACION DEL SISTEMA

DE SANEAMIENTO EN EL C.P. BETANIA Y CASERIO PINTOYACU DISTRITO DE PINTO
RECODO, DISTRITO DE TABALOSOS - LAMAS - SAN MARTIN” -
EXPEDIENTE DE SALDO ÚLTIMO
_____________________________________________________________________________

ÍNDICE
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

N.° Pág.

I. ORIGEN……………………………………………………………………………………………….………...3

II. OBJETIVO…………………………………………………………………………………………………..…..3

III. HECHO IRREGULAR EVIDENCIADO…………..…………………………………………………………..3

IV. DOCUMENTACIÓN E INFORMACIÓN QUE SUSTENTA LA ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR…28

V. CONCLUSIÓN…………………………………………………………………………………………………29

VI. RECOMENDACIÓN…………………………………………………………………………………………..29

APÉNDICE ÚNICO

Página 2 de 31
 INFORME DE ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR
N.° 008-2023-2-0467

“MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE E INSTALACION DEL SISTEMA

DE SANEAMIENTO EN EL C.P. BETANIA Y CASERIO PINTOYACU DISTRITO DE PINTO
RECODO, DISTRITO DE TABALOSOS - LAMAS - SAN MARTIN” -
EXPEDIENTE DE SALDO ÚLTIMO

I. ORIGEN

La Acción de Oficio Posterior a la Municipalidad Provincial de Lamas, en adelante “entidad”,

corresponde a un servicio de control posterior no programado en el Plan Anual de Control 2023 del
Órgano de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de Lamas, registrado en el Sistema de
Control Gubernamental – SCG con la orden de servicio n.° 2-0467-2023-006, en el marco de lo
previsto en la Directiva n.º 023-2022-CG/VCIC “Acción de Oficio Posterior” aprobada mediante
Resolución de Contraloría n.° 331-2022-CG de 17 de octubre de 2022.

II. OBJETIVO

El Informe de Acción de Oficio Posterior se emite con el objetivo de hacer de conocimiento del
Titular de la entidad, la existencia de hechos irregulares evidenciados; con el propósito de que el
Titular de la entidad o responsable de la dependencia adopte las acciones que correspondan.

III. HECHO IRREGULAR EVIDENCIADO

Como resultado de la evaluación a los hechos reportados, se ha identificado la existencia de

irregularidades que ameritan que el Titular de la entidad, adopte acciones, los mismos que se
describen a continuación:

1. LA ENTIDAD VALORIZÓ, APROBÓ Y PAGÓ METRADOS EN LAS PARTIDAS DE LA PLANTA

DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES SIN HABERSE EJECUTADO AL 100%,
ASIMISMO SE APROBÓ LA LIQUIDACIÓN DE LA OBRA SIN DEDUCIR EL MONTO
CORRESPONDIENTE A METRADOS NO EJECUTADOS CONFORME A LO ESTABLECIDO
EN EL EXPEDIENTE TÉCNICO DE LA OBRA, OCASIONANDO QUE LA PLANTA DE
TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES NO CUMPLA CON SU FINALIDAD Y A SU VEZ
GENERANDO LA CONTAMINACIÓN AMBIENTAL.

a) Condición

La entidad mediante Resolución de Alcaldía N.° 0348-2021-A/MPL de 03 de noviembre de

2021, aprobó el expediente técnico del proyecto de inversión denominado “Mejoramiento del
Sistema de Agua Potable e Instalación del Sistema de Saneamiento en el C.P Betania y
Caserío Pintoyacu distrito de Pinto Recodo, distrito de Tabalosos – Lamas – San Martín” -
Saldo último, en adelante, “expediente técnico”, por un monto de S/3 396 282,42, bajo la
modalidad de precios unitarios, según el siguiente detalle:

(Ver cuadro en la siguiente página)

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 Cuadro n.° 1
Descripción del monto aprobado en el expediente técnico.
Expediente Técnico “MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA
POTABLE E INSTALACIÓN DEL SISTEMA DE SANEAMIENTO EN
Obra: EL C.P BETANIA Y CASERÍO PINTOYACU DISTRITO DE PINTO
RECODO, DISTRITO DE TABALOSOS – LAMAS – SAN MARTÍN”
EXPEDIENTE DE SALDO ÚLTIMO”
Ejecución Presupuestaria Indirecta [Por Contrata]
Total [S/.] Descripción Monto [S/.]
a] Costo Directo 2 394 252,00
b] GG.GG (11.27%) 269 809,53
3 396 282,43 c] Utilidad (5%) 119 712,60
Soles d] Sub Total 1 2 782 774,13
Valor referencial Incluido IGV e] IGV [18%] 501 079,34
f] Costo de Obra 3 284 853,47
g] Supervisión 111 428,95
h] Costo Total de Inversión 3 396 282,42
Fecha de VR Noviembre del 2021
Plazo de Ejecución 120 días calendario
Modalidad de Ejecución Administración Indirecta
Sistema de Contratación Precios Unitarios

Fuente: Expediente técnico de obra aprobado con Resolución de Alcaldía n.° 0348-2021-A/MPL, de 03 de
noviembre de 2021.
Elaborado por: Comisión de Control.

A continuación, se muestran los datos generales de la Obra en la siguiente ficha técnica:

Cuadro n.° 02

FICHA TÉCNICA DE OBRA

Sector: Gobiernos Locales
Entidad: Municipalidad Provincia de Lamas
“Mejoramiento del Sistema de Agua Potable e Instalación del
Sistema de Saneamiento en el C.P. Betania y Caserío
Obra:
Pintoyacu Distrito De Pinto Recodo, Distrito De Tabalosos -
Lamas - San Martin” - Expediente de Saldo Último
Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios
Adjudicación Simplificada - Decreto de Urgencia 102 – 2021
Proceso de Selección:
n.° 001 – 2021 – MPL/CS, Primera Convocatoria.
Sistema de Contratación: A Precios Unitarios
Modalidad de Ejecución Contractual: Administración Indirecta (contrata)
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 FICHA TÉCNICA DE OBRA
Valor Referencial
Monto (S/): 3 396 282,42 Fecha: 03/11/2021
con IGV  
13/12/202
Monto sin IGV (S/.): 3 061 086,94 Fecha:
1  
Contrato de Plazo (d.): 120 días calendario      
ejecución de Obra: CONSORCIO BETANIA, integrado por las empresas
TECNOLOGÍA DE LA SELVA S.A.C. con R.U.C
Contratista:
N.° 20606475315 y CONSTRUCTORA E INMOBILIARIA
AMAZÓNICCA E.I.R.L. con R.U.C. N.° 20528388869.
Ejecución de la Obra “Mejoramiento del Sistema de Agua Potable e Instalación del Sistema
Objetivo del
de Saneamiento en el C.P. Betania y Caserío Pintoyacu Distrito De Pinto Recodo, Distrito De
Contrato:
Tabalosos - Lamas - San Martin” - Expediente de Saldo Último
Supervisor CONSORCIO SUPERVISOR BETANIA
Inicio del plazo de
Fecha: 25/03/2022
ejecución de obra
301 540.00 21/12/2021
Adelantos Directo Monto (S/.): 459 163,04 Fecha:
157 623.04 22/03/2022
Adelantos para
compra de Monto (S/.) Fecha Material
materiales (S/.)
N° 01 765 271,74 08/04/2022 -
Valorizaciones de % de
Contractual o Adicional Mes Año Monto (S/.)
obra Avance
N.° 001 Contractual Marzo 2022 36 919,37
N.° 002 Contractual Abril 2022 170 341,00
N.° 003 Contractual Mayo 2022 481 686,78
N.° 004 Contractual Junio 2022 383 276,31
N.° 005 Contractual Julio 2022 374 090,83
N.° 006 Contractual Agosto 2022 159 211,82
N.° 007 Contractual Setiembre 2022 419 763,43
N.° 008 Contractual Octubre 2022 63 778,31
N.° 009 Contractual Noviembre 2022 13 521,73
N.° 001 Adicional N.° 001 Julio 2022 165 840,28
N.° 002 Adicional N.° 001 Agosto 2022 107 303,87
N.° 003 Adicional N.° 001 Setiembre 2022 56 633,57
N.° 004 Adicional N.° 001 Octubre 2022 4 481,28
N.° 001 Adicional N.° 002 Agosto 2022 118 555,56
N.° 002 Adicional N.° 002 Setiembre 2022 79 591,35
N.° 001 Adicional N.° 003 Octubre 2022 43 098,61
N.° 002 Adicional N.° 003 Noviembre 2022 142 484,05
N.° 001 Mayores Metrados N.° 01 Julio 2022 4 298,17
N.° 001 Mayores Metrados N.° 02 Julio 2022 1 982,89
N.° 002 Mayores Metrados N.° 02 Octubre 2022 301,20
N.° 001 Mayores Metrados N.° 03 Julio 2022 7 163,23
N.° 002 Mayores Metrados N.° 03 Agosto 2022 99.23
N.° 001 Mayores Metrados N.° 04 Julio 2022 140 715,31
N.° 002 Mayores Metrados N.° 04 Agosto 2022 174 991,05
N.° 003 Mayores Metrados N.° 04 Setiembre 2022 6 529,51
Presupuestos
Adicionales de Concepto Aprobación Monto (S/)
Obra
Reubicación de la PTAR y
ADICIONAL DE Resolución de alcaldía n.° 280- 2022- A/ MPL
modificación de la red de 334 259,00
OBRA N.° 01 de 28 de junio de 2022.
alcantarillado.
ADICIONAL DE Cambio de tubería PVC en los Resolución de alcaldía n.° 322-2022- A/ MPL 198 146,91
OBRA N.° 02 pases aéreos I y II, por tubería lisa de 03 de agosto de 2022.
HDPE 110 mm, inexistencia de
tuberías en la línea de conducción
tramo I, además del flete rural para
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 FICHA TÉCNICA DE OBRA
transportar material.
ADICIONAL DE Relleno de Grava con 4"; 3" y 1" Resolución de alcaldía n.° 591A-2022- A/ MPL
185 582,66
OBRA N.° 03 para el filtro biológico. de 17 de octubre de 2022.
MAYORES
Demolición de la estructura Mediante asiento de obra n.° 62 el 20/04/2022,
METRADOS 4 298,17
existente Filtro Lento de la PTAP. el supervisor José Fernando Delgado Ramírez.
N.° 01
MAYORES Instalación de tubería en los tramos
Mediante asiento de obra n.° 81 el 28/04/2022,
METRADOS que no se evidencia tubería en la 2 284,09
el supervisor José Fernando Delgado Ramírez.
N.° 02 línea de conducción tramo II.
Instalación de la tubería para
MAYORES empalmar con la red existente de la
Mediante asiento de obra n.° 63 el 20/04/2022,
METRADOS línea de aducción Betania, el cual 7 262,46
el supervisor José Fernando Delgado Ramírez.
N.° 03 tiene una mayor longitud que lo
indicado en el expediente.

Cuantificación de mayores metrados

contemplado en la estructura del
MAYORES Mediante asiento de obra n.° 231 el
Filtro Biológico de la PTAR, el cual,
METRADOS 18/07/2022, el supervisor José Fernando 322 235,87
tiene mayores cantidades que lo
N.° 04 Delgado Ramírez.
indicado en el presupuesto y
sustento de metrados.
Presupuestos
Concepto Aprobación Monto (S/)
Deductivos
DEDUCTIVO N.° 01
Resolución de alcaldía n.° 280- 2022- A/ MPL
VINCULANTE AL DEDUCTIVO 586 905,04
ADICIONAL N.° 01 de 28 de junio de 2022.
DEDUCTIVO N.° 02
Resolución de alcaldía n.° 591A-2022- A/ MPL
VINCULANTE AL DEDUCTIVO 40 305,31
ADICIONAL N.° 03 de 17 de octubre de 2022.
Ampliaciones de Nuevo Término M. G. G.
Aprobación N.° de días calendarios
Plazo Contractual (S/.)
Resolución de Alcaldía n.° 186-
N.° 001 2022-A/ MPL de 05 de mayo de 3 25/07/2022
2022.
Resolución de Alcaldía n.° 194-
N.° 002 2022-A/ MPL de 11 de mayo de 2 27/07/2022
2022.
Resolución de Alcaldía n.° 199-
N.° 003 2022-A/ MPL de 12 de mayo de Improcedente 27/07/2022
2022.
Resolución de Alcaldía n.° 257 –
N.° 004 2022 - A/MPL de 17 de junio de Improcedente 27/07/2022
2022.
Resolución de Alcaldía n.° 314-
N.° 005 68 03/10/2022
2022-A/MPL de 26 de julio de 2022.
Resolución de Alcaldía n.° 414-
N.° 006 2022-A/MPL de 21 de setiembre de 2 05/10/2022
2022
Resolución de Alcaldía n.° 447-
N.° 007 2022-A/MPL de 29 de setiembre de 1 06/10/2022
2022
Resolución de Alcaldía n.° 448-
N.° 008 2022- A/ MPL de 30 de setiembre 23 29/10/2022
de 2022.
Resolución de Alcaldía n.° 521-
N.° 009 2022- A/ MPL de 28 de octubre de 17 15/11/2022
2022.
Avance total (%): Físico: 100 % Financiero:
Si esta liquidada
Liquidación de mediante Resolución
Aprobación: S/3 725 019.91
contrato de Alcaldía n.°
619A-2022-A/MPL.
Estado situacional Actualmente el sistema de agua potable se encuentra sin funcionamiento debido a que la captación

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 FICHA TÉCNICA DE OBRA
y parte de la tubería de la línea de conducción se encuentra averiada producto de las fuertes
precipitaciones pluviales que generó derrumbes e inundaciones, los hechos ocurrieron el día 10 de
marzo del 2023.

La planta de tratamiento de aguas residuales, se encuentra en funcionamiento, pero no se está

de la obra a la
llevando un control ni mantenimiento adecuado, ya que gran parte de las residuales se encontraron
fecha
estancadas.

Actualmente la obra se encuentra recepcionada y liquidada por parte de la entidad, hecho que los
pobladores del C.P. Betania y caserío de Pintoyacu desconocían, ya que a la fecha aún no hicieron
la transferencia correspondiente a ambas localidades beneficiarias.
Fuente: Liquidación de contrato n.° 0157-2021-MPL, aprobada mediante Resolución de Alcaldía n.° 619A-2022-
A/MPL de 22 de diciembre del 2022 y documentación proporcionada por la entidad mediante Nota de
Coordinación n.° 0280-2023-GDTel/MPL de 05 de abril de 2023, Nota de Coordinación n.°
0282-2023-GDTeI/MPL de 10 de abril de 2023 e Informe n.° 0116-2023-GAF-MPL de 19 de abril de 2023.
Elaborado por: Comisión de Control.

Es así que, la Entidad suscribió con el Consorcio Betania1, el contrato n.° 0157-2021-MPL de
13 de diciembre de 2021, bajo el sistema de contratación a precios unitarios y modalidad de
ejecución de obra por Administración Indirecta (Contrata), para la ejecución de la obra
“Mejoramiento del Sistema de Agua Potable e Instalación del Sistema de Saneamiento en el
C.P Betania y Caserío Pintoyacu distrito de Pinto Recodo, distrito de Tabalosos – Lamas –
San Martín” - Saldo último, en adelante la “Obra”, con monto contractual de S/3 061 086,94 y
un plazo de ejecución de la prestación de ciento veinte (120) días calendario.

Al respecto, se procedió a revisar el expediente técnico, evidenciando en el numeral

4.- Descripción técnica del proyecto de saldos del Resumen Ejecutivo, el componente
“Cámara de contacto de cloración” de la Planta de Tratamiento de Aguas Residuales, que
forman parte del Sistema de Desagüe y Alcantarillado, donde se hace mención que, la
función de la mencionada cámara es de asegurar la remoción de bacterias, virus y parásitos
mediante el tiempo de contacto fijo entre el agua y el cloro, conforme se señala:

“(…)
Cámara de contacto de cloración:
La cámara de contacto tiene como función asegurar un tiempo de contacto fijo entre el agua y el
cloro, de tal modo de asegurar la remoción de bacterias, virus y paracitos presente en el agua.
Después de la aplicación del desinfectante para asegurar la remoción de bacterias, normalmente
se ha venido aplicando al agua clorada un tiempo de contacto no menor de 20 a 30 minutos (…)”

Es decir, de acuerdo al análisis técnico de obra descrito en el resumen ejecutivo del

expediente técnico, se plantea la ejecución de una cámara de contacto de cloro, que tiene
como objetivo la desinfección de las aguas residuales que serán vertidas en el río Mayo.

Asimismo, de la revisión al “Plano Arquitectura en Cámara de Contacto de Cloración”, lamina

n.° ACC-01 del expediente técnico, indica que, para el componente Cámara de contacto y
cloración, está considerado para la parte interna, la implementada de un tanque contenedor
desinfectante de 500 litros y planchas de PVC e= 1'' que son necesarias para cumplir la
función de desinfección, en la Planta de Tratamiento de Aguas Residuales; como se muestra
en las siguientes imágenes:

Imagen n.° 1

1
Conformado por las empresas Tecnología de la Selva S.A.C. con RUC N.° 20606475315, con una participación del 80% y estando a cargo de
la emisión de la facturación; y la Constructora e Inmobiliaria Amazónica E.I.R.L. con RUC N.° 20528388869, con una participación del 20%.
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Fuente: “Plano arquitectura en cámara de contacto de cloración”, lamina n.° ACC-01 del expediente técnico
de la obra aprobado con Resolución de Alcaldía n.° 0348-2021-A/MPL de 03 de noviembre de 2021.

Imagen n.° 2

Fuente: “Plano arquitectura en cámara de contacto de cloración”, lamina n.° ACC-01 del expediente técnico
de la obra aprobado con Resolución de Alcaldía n.° 0348-2021-A/MPL de 03 de noviembre de 2021.

Imagen n.° 3

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 Fuente: Plano Arquitectura en cámara de contacto de cloración, lamina n.° ACC-01 del expediente técnico de
la obra aprobada con Resolución de Alcaldía n.° 0348-2021-A/MPL de 03 de noviembre de 2021.
De las especificaciones técnicas del expediente técnico de la obra 2, para la partida
01.13.02.05.07.01 Accesorios en caseta de cloración, se señala la descripción y método de
construcción, como se describe:

“(…)
01.13.02.05.07 ACCESORIOS
01.13.02.05.07.01 ACCESORIOS EN CASETAS DE CLORACION
DESCRIPCIÓN
Comprende la instalación de válvulas y todo tipo de accesorios (válvulas, codos,
conos, tees, curvas, niples, canastillas, unión universal etc.) necesarios para
permitir la continuidad de las tuberías o para brindar servicio, protección del
servicio.

MÉTODO DE CONSTRUCCIÓN
Los accesorios deben ser soportados independientemente del tubo. Bloques de
madera o ladrillo pueden ser usados para este propósito. Esta ayudará a mantener
alineado, apropiadamente, al accesorio y facilitar la operación de ensamble. No
deben usarse soportes temporales.
(…)

De la planilla de metrados del expediente técnico, se observa que el metrado para la partida
01.13.02.05.07.01 Accesorios en caseta de cloración; es como la que se detalla a
continuación:

Cuadro n.° 3
Muestra el metrado para la partida 01.13.02.05.07.01
Und. de
Item Descripción Metrado
medida
01.13.02.05 CAMARA DE CONTACTO DE CLORO

2
Aprobado mediante Resolución de Alcaldía N.° 0348-2021-A/MPL de 03 de noviembre de 2021.
Página 9 de 31
 (…)
01.13.02.05.07 ACCESORIOS    
01.13.02.05.07.01 ACCESORIOS EN CASETAS DE CLORACION und 1.00
Fuente: Resumen de Metrado del Expediente técnico de la obra aprobado con Resolución de Alcaldía
n.° 0348-2021-A/MPL, de 03 de noviembre de 2021.

Así como también, en el análisis de precios unitarios del expediente técnico de la obra,
señala para la subpartida 01.13.02.05.07.01 Accesorios en caseta de cloración, los
materiales a utilizarse, tales como: Un (1) tanque rotoplas de 500 litros, diez (10) unidades de
planchas de PVC e=1''; dos (2) unidades codo de F° G° 1'' x 90°, un (1) ENV. tubo conduit F°
G° 1 ½'' (40 mm) y una (1) válvula de compuerta de F° G° de 1''; los mismos que se detallan
en el siguiente cuadro:

(Ver cuadro en la siguiente página)

Cuadro n.° 4
Análisis de precios unitarios para la subpartida “Accesorios en caseta de cloración”

Partida 01.13.02.05.07.01 ACCESORIOS EN CASETA DE CLORACIÓN

Rendimiento Und/DIA MO. 10.0000 EQ 10.0000 Costo Unitario Directo por: und 2,732.79

Código Descripción Recurso Unidad Cuadrilla Cantidad Precio S/ Parcial S/

Mano de Obra
0147010002 OPERARIO hh 1.0000 0.8000 22.91 18.33
0147010003 OFICIAL hh 1.0000 0.8000 18.12 14.50
0147010004 PEON hh 2.0000 1.6000 16.37 26.19
59.02
Materiales
0230320008 TANQUE ROTOPLAS V=500 LITROS und 1.0000 1200.00 1,200.00
0230990100 PLANCHAS DE PVC, e = 1" und 10.0000 135.00 1,350.00
0265020126 CODO DE F°G° 1" X 90° und 2.0000 13.00 26.00
0272010063 TUBO CONDUIT F° G° 1 1/2" (40 mm) ENV 1.0000 6.00 6.00
0278500032 VALVULA DE COMPUERTA DE F° G° DE 1" und 1.0000 90.00 90.00
2,672.00
Equipos
0337010001 HERRAMIENTAS MANUALES %MO 3.0000 59.02 1.77
       1.77
Fuente: Análisis de Precios Unitarios del Expediente técnico de la obra aprobado con Resolución de Alcaldía
n.° 0348-2021-A/MPL, de 03 de noviembre de 2021.

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 Es por ello que, luego de revisar los documentos que forman parte del expediente técnico de
la obra, se procedió a realizar la inspección física a la Obra, producto de ello se elaboró y
suscribió el Acta de Inspección Física de 15 de marzo de 2023, con la presencia de los
representantes de la Municipalidad Provincial de Lamas, los señores Jorge Luis Medina
Castro y Christian Muñoz Soria, gerente de Desarrollo Territorial e Infraestructura y el
Supervisor y Liquidador de Obras, respectivamente, verificando in situ que no se habrían
ejecutado la instalación de los materiales indicados en el análisis de precios unitarios del
expediente técnico de la obra para la subpartida 01.13.02.05.07.01 Accesorios en caseta de
cloración; lo indicado se muestra:
Cuadro n.° 5
Muestra los materiales de la partida 01.02.05.07.01 que no se habrían ejecutado
Análisis de precios unitarios para la subpartida
Verificado según Inspección Física de 15 de
01.13.02.05.07.01 “Accesorios en caseta de
marzo de 2023
cloración”- materiales
Un (1) tanque rotoplas de 500 litros No se evidenció
Diez (10) unidades de planchas de PVC e=1'' Se evidenció planchas de madera.
Dos (2) unidades codo de F° G° 1'' x 90° No se evidenció
Un (1) ENV. tubo conduit F° G° 1 ½'' (40 mm) No se evidenció
Fuente: Análisis de Precios Unitarios del Expediente técnico de la obra aprobado con Resolución de Alcaldía
n.° 0348-2021-A/MPL, de 03 de noviembre de 2021 y Acta de Inspección Física de 15 de marzo de
2023.
Elaborado: Comisión de control.

Toma fotográfica n.° 1

BASE DE CONCRETO PARA

TANQUE DE 500 LITROS.

BAFLES/PLANCHAS
DE MADERA

Leyenda: En la fotografía se evidencia la inexistencia del tanque de 500 litros, así como la presencia de
planchas de madera que se estaría usando como bafles o pantallas, así mismo se evidencia los daños
ocasionados a la cámara de contacto de cloración, que en la fecha se encontró inundada por el Río
Mayo que aumentó su caudal por las fuertes precipitaciones que se vienen suscitando en la zona.

Página 11 de 31
 Como se puede evidenciar de la inspección física, que no se habría ejecutado la instalación
de un (1) tanque rotoplas de 500 litros, las dos (2) unidades codo de F° G° 1'' x 90° y Un (1)
ENV. tubo conduit F° G° 1 ½'' (40 mm); Sin embargo, mediante documento CB. 066-2022 de
01 de octubre de 2022, el señor Abelardo Ríos Isern, representante común del Consorcio
Betania, presenta ante el señor Jhoe Hoyos Llanos, Inspector de Obras de la Entidad, la
valorización n.° 07 – Setiembre 2022, donde se adjunta como valorización del mes, la
subpartida 01.13.02.05.07.01 Accesorios en caseta de cloración, por el monto de S/2 744,20
y con un avance ejecutado del 100%, como se muestra a continuación:

Cuadro n.° 6
Valorización n.° 7 – Mes: Setiembre 2022
Presupuesto Valorización N.° 7
Descripción Acumulado % de
Código ofertado Monto
partida Metrado actualmente avance
Monto S/ S/
(…)
01.13.02.05.07 ACCESORIOS      
ACCESORIOS EN
01.13.02.05.07.0
CASETAS DE 2 744,20 1.000 2 744,20 2 744,20 100.00%
1
CLORACIÓN
(…)
Fuente: Documento CB. 066-2022 de 01 de octubre de 2022
Elaborado: Comisión de control.

Ante ello, mediante carta n.° 026-2022-JHLL/I.O. recepcionado el 11 de octubre de 2022, el

señor Jhoe Hoyos Llanos, Inspector de Obra de la Entidad, remite la conformidad de
valorización n.° 07 correspondiente al mes de setiembre 2022, al señor Víctor Martín Coral
Panduro, gerente de Desarrollo Territorial e Infraestructura, para continuar con su trámite
correspondiente.

Al respecto, el señor Jhoe Hoyos Llanos, en calidad de gerente (e) de Desarrollo Territorial e
Infraestructura3, mediante informe n.° 020-OC-MSAEISS-ByP-GDTeI/MPL-2022 de 21 de
octubre de 2022, remitió al señor Joe Patrick E. Gonzales Meléndez, subgerente de
Logística, la conformidad de valorización n.° 07 del Contratista, correspondiente al mes de
setiembre 2022, por un monto neto a cancelar de S/0,00, según el siguiente detalle:

Cuadro n.° 7
Resumen de pago para la valorización n.° 07
Descripción Importe
Valorización 07 – Bruta – Setiembre S/419 763,43
Reajustes deducciones S/0,00
Amortización Adelanto Directo -S/177 628,83
Amortización Adelanto de Materiales -S/242 134,60
Neto a cancelar S/0,00
Fuente: Informe n.° 020-OC-MSAEISS-ByP-GDTeI/MPL-2022 de 21 de octubre de 2022.
Elaborado: Comisión de control.

Es decir, el monto a cancelar por la valorización n.° 07 es de S/0,00, debido a las

amortizaciones de adelanto directo y adelanto de materiales, en razón que la Entidad otorgo
los montos de S/459 163,04 y S/765 271,74, por adelantos directos y adelantos de
materiales, respectivamente; siendo que los montos a amortizar son de S/177 628,83 por
adelanto directo y S/242 134,60 por adelanto de materiales que se restaron al monto total de
S/419 763,43 correspondiente a la valorización n.° 7, es por ello, que el saldo resultante para
la mencionada valorización a favor del contratista fue de S/0,00, por lo que no se encontró un
comprobante de pago por lo expuesto.

3
Mediante memorándum n.° 0096-2022-GDTeI/MPL de 20 de octubre de 2022, se le encargo las funciones de la gerencia de Desarrollo
Territorial e Infraestructura, a partir del medio día del día jueves 20 de octubre y viernes 21 de octubre de 2022.
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A continuación, se detalla el pago de los adelantos realizado por la Entidad al contratista:

Cuadro n.° 8
Pago de Adelanto directo
Ítem N.° Comprobante Fecha Concepto Monto S/
1 001/00-B/BETANIA 21-12-2021 Adelanto directo 301 540,00
2 002/00-B/BETANIA 22-03-2022 Adelanto directo 157 623,04
Total 459 163,04
Fuente: Comprantes de pago n.os 001/00-B/BETANIA de 21 de diciembre de 2021 y 002/00-B/BETANIA
de 22 de marzo de 2022.
Elaborado: Comisión de control.
Cuadro n.° 9
Pago de Adelanto de materiales.
Ítem N.° Comprobante Fecha Concepto Monto S/
1 003/00-B/BETANIA 08-04-2022 Adelanto de materiales 300 000,00
2 004/00-B/BETANIA 08-04-2022 Adelanto de materiales 300 000,00
3 005/00-B/BETANIA 08-04-2022 Adelanto de materiales 165 271,74
Total 765 271,74
Fuente: Comprantes de pago n. 003/00-B/BETANIA, 004/00-B/BETANIA y 005/00-B/BETANIA, todas de fecha
os

08 de abril de 2022.
Elaborado: Comisión de control.

Ahora bien, de lo narrado en el proceso de ejecución, la comisión de control verifico si en el

proceso de recepción y liquidación de obra, se habría realizado alguna observación por la
inejecución de metrados por parte de los funcionarios de la Entidad, determinándose lo
siguiente.

Que, mediante Acta de Observación de Obra de 06 de diciembre de 2022, el comité de

recepción de obra encontró un total de ocho (8) observaciones para ser subsanadas por el
contratista, estando solo una (1) referida a la Planta de tratamiento de aguas residuales, sin
embargo, la observación indica la falta de limpieza en la zona, más no hace referencia a la
instalación de materiales indicados en la subpartida 01.13.02.05.07.01 Accesorios en caseta
de cloración.

No obstante, mediante Acta de Recepción de Obra de 13 de diciembre de 2022 el comité de

recepción de obra, junto con los representantes del Consorcio Betania y el inspector de obra,
verificaron in situ las partidas ejecutadas que se encuentran estipuladas en el expediente
técnico, dejando constancia que la Obra se encuentra concluida y operativa, procediendo de
esta manera a la recepción de la misma, sin observación alguna.

En ese sentido, mediante documento CB. 083.2022 de 14 de diciembre de 2022, el señor

Abelardo Ríos Isern, representante común del Consorcio Betania, presentó ante la Entidad el
Informe de Liquidación de Obra y Liquidación de Contrato de la Obra, adjuntando el
Cronograma Valorizado de Ejecución de Obra, donde se encuentra incluida la subpartida
01.13.02.05.07.01 Accesorios en caseta de cloración, por el monto de S/2 744,20

Luego, mediante carta n.° 044-2022-JHLL/I.O recepcionada en mesa de partes de la Entidad

con fecha 20 de diciembre de 2022, el señor Jhoe Hoyos Llanos, en su calidad de Inspector
de Obra, presentó al señor Víctor Martín Coral Panduro, gerente de Desarrollo Territorial e
Infraestructura, el informe de liquidación de obra.

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 Del mismo modo, mediante Informe n.° 0057-2022-MPL-SGPyO-SLO-GASS de 22 de
diciembre de 2022, el señor Gelpiz Antony Saavedra Soria, Liquidador y Supervisor de
Obras, remite la conformidad de liquidación técnica al señor Jhoe Hoyos Llano, en su calidad
de subgerente de Proyectos y Obras4.

Sumado a ello, mediante informe n.° 695-2022-MPL/GDTeI/SGPyO/JHLL de 22 de diciembre

de 2022, el señor Jhoe Hoyos Llano, en su calidad de subgerente de Proyectos y Obras 6,
remitió el informe de conformidad de liquidación técnica, al señor Víctor Martín Coral
Panduro, gerente de Desarrollo Territorial e infraestructura, para su trámite correspondiente.

En ese sentido, mediante Resolución de Alcaldía N.° 619A-2022-A/MPL de 22 de diciembre

de 2022, se aprobó la liquidación del Contrato N.° 0157-2021-MPL de 13 de diciembre de
2021, suscrito entre la Entidad y el Consorcio Betania 5, con un costo total de S/3 725 019,91,
con un saldo a favor del contratista de S/1 036 661,95; en donde se puede visualizar el
monto valorizado para el Contrato Principal de S/3 061 086,94, donde se encuentra incluido
la subpartida 01.13.02.05.07.01 Accesorios en caseta de cloración. A continuación, se
muestra el Resumen de Liquidación de Contrato:

Cuadro n.° 10
Resumen de la liquidación de obra.
Montos
Montos Saldos por
Concepto recalculados
pagados S/ pagar S/
S/
A. MONTO DE VALORIZACIÓN 3 428 027,43 2 688 357,95 739 669,48
Contrato Principal 3 061 086,94 2 296 658,24 137 218,36
Deductivo 01 -586 905,04
Deductivo 02 -40 305,30
Adicional de Obra N.° 01 334 259,00
273 144,15 61 114,85
Adicional de Obra N.° 02 198 146,91
118 555,56 79 591,35
Adicional de Obra N.° 03 185 582,66
0,00 185 582,66
Mayores Metrados N.° 01 4 298,17
0,00 4 298,17
Mayores Metrados N.° 02 2 284,09
0,00 2 284,09
Mayores Metrados N.° 03 7 262,46
0,00 7 262,46
Mayores Metrados N.° 04 322 235,87
0,00 322 235,87
Montos no valorizados -59 918,33
-59 918,33
B. REAJUSTE DE PRECIOS 338 295,34 0,00 338 295,34
Contrato Principal 180 717,93 0,00 180 717,93
Adicional de Obra N.° 01 22 177,30 0,00 22 177,30
Adicional de Obra N.° 02 15 472,63 0,00 15 472,63
Adicional de Obra N.° 03 13 547,54 0,00 13 547,54
Mayores Metrados N.° 01 326,66 0,00 326,66
Mayores Metrados N.° 02 177,21 0,00 177,21
Mayores Metrados N.° 03 552,35 0,00 552,35
Mayores Metrados N.° 04 25 268,24 0,00 25 268,24
Factor de Liquidación “F” 6 032,64 6 032,64
Factor de Liquidación “V” 4 670,44 4 670,44
Mayores gastos generales 69 352,40 69 352,40
C. DEDUCCIÓN DEL REAJUSTE -41 302,86 0,00 -41 302,86
Por adelanto en efectivo -24 568,23 0,00 -24 568,23
Por adelanto para materiales -16 734,63 0,00 -16 734,63
D. ADELANTOS OTORGADOS 1 224 434,78
Por adelanto en efectivo 459 163,040
Por adelanto para materiales 765 271,740

4
Quién a su vez hace de Inspector de Obra, designado mediante Resolución de Alcaldía n.° 316-2022-A/MPL de 27 de julio de 2022.
5
Conformado por las empresas Tecnología de la Selva S.A.C. con RUC N.° 20606475315, con una participación del 80% y estando a cargo de
la emisión de la facturación; y la Constructora e Inmobiliaria Amazónica E.I.R.L. con RUC N.° 20528388869, con una participación del 20%.; con
monto contractual de S/3 061 086,94 y un plazo de ejecución de la prestación de ciento veinte (120) días calendario.
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 Montos
Montos Saldos por
Concepto recalculados
pagados S/ pagar S/
S/
E. AMORTIZACIÓN DE ADELANTOS (1 224 434,77) -0,00
Amortización por adelanto en efectivo (459 163,04) 0,00
Amortización por adelanto para materiales (765 271,73) -0,01
F. OTROS 0,00 0,00 0,00
Intereses por el pago atrasado de las valorizaciones 0,00 0,00 0,00
G. TOTAL GENERAL DE OBRA (A+B+C+D+E+F) 3 715 019,91 2 688 357,96 1 036 661,95
H. IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 0,00 0,00 0,00
IGV (0,00%).
I. COSTO FINAL DE OBRA (G+H) 3 715 019,91 2 688 357,96 1 036 661,95
IGV (0,00%).
J. PENALIDADES 0,00 0,00
K. MONTO RETENIDO 0,00 0,00
L. OTROS 0,00 0,00
M. SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA 1 036 661,95
Son: Un millón treinta mil seiscientos sesenta y uno
con 95/100 Soles
N. DEVOLUCIÓN DE FONDO DE GARANTÍA
0,00
RETENIDO
Fuente: Resolución de Alcaldía N.° 619A-2022-A/MPL de 22 de diciembre de 2022.
Elaborado: Comisión de control.

Posteriormente, mediante documento CB. 084.2022 de 23 de diciembre de 2022, el

representante común del Consorcio Betania, solicita a la Entidad el pago del saldo a favor,
por la suma de S/1 036 661,95.

Ante ello, mediante informe n.° 707-2022-MPL/GDTeI/SGPyO/JHLL de 28 de diciembre de

2022, el señor Jhoe Hoyos Llano, en su calidad de Subgerente de Proyectos y Obras, remite
al señor Víctor Martín Coral Panduro, gerente de Desarrollo Territorial e Infraestructura, la
conformidad de pago de saldo a favor, por el monto de S/1 036 661,95.
Dando trámite a lo antes descrito, mediante informe n.° 029-OC-MSAEISS-ByP-GDTeI/MPL-
2022 de 29 de diciembre de 2022, el señor Víctor Martín Coral Panduro, gerente de
Desarrollo Territorial e infraestructura, remite la conformidad de saldo a favor del Consorcio
Betania, al señor Joe Patrick E. Gonzales Meléndez, subgerente de Logística, por el monto
de
S/372 728,00, indicando que, de acuerdo al certificado de crédito presupuestario
nota n.° 0000000894 con la fecha de aprobación de 18 de marzo de 2022, solo se disponía
de dicho saldo, conforme el siguiente cuadro:

Cuadro n.° 11
Describe el neto a pagar por contar con certificado de crédito presupuestario.
Saldo a favor según liquidación de contrato S/1 036 661,95
Saldo según certificado de crédito
S/372 728,00
presupuestario Nota N.° 0000000894
Saldo Pendiente S/663 933,95
Neto a cancelar S/372 728,00
Fuente: Informe n.° 029-OC-MSAEISS-ByP-GDTeI/MPL-2022 de 29 de diciembre de 2022 y
Resolución de Alcaldía N.° 619A-2022-A/MPL de 22 de diciembre de 2022
Elaborado: Comisión de control.

Finalmente, mediante comprobante de pago n.° 023/00-B/BETANIA de 30 de diciembre de

2022, con registro SIAF n.° 0000005222, la Entidad pagó el monto de S/372 728,00 a la
empresa Tecnología de la Selva S.A.C. con RUC N.° 20606475315, por concepto de la
liquidación de la obra.

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 Es decir, a la fecha de emisión del presente informe, se evidencia que la Entidad tiene un
saldo pendiente por pagar a favor del contratista, por el monto de S/663 933,95, como se
describe en el cuadro n.° 11.

De lo antes expuesto, se tiene, que la Entidad mediante conformidad de la valorización n.° 07

– correspondiente al mes de setiembre de 2022, pagó el importe de S/2 744,20, por la
ejecución de la subpartida 01.13.02.05.07.01 Accesorios en caseta de cloración, asimismo,
recepcionó y aprobó la liquidación de Obra, donde se verifica el monto de S/3 061 086,94,
monto que viene siendo el total de las valorizaciones del contrato principal; sin embargo,
durante la inspección física6, se constató que la cámara de contacto de cloración no cuenta
con los accesorios que se detallan en el Plano Arquitectura en Cámara de Contacto de
Cloración, Lamina
n.° ACC-01 , metrados, especificaciones técnicas y presupuesto del expediente técnico de la
7

obra, las cuales cumplen una función fundamental dentro del proceso de cloración 8, y esto,
estaría generando que el efluente final no finalice el proceso del tratamiento de las aguas
residuales, generando que se contamine directamente el cuerpo receptor, ya que el grado de
tratamiento no sería eficiente y no cumpliría con los requisitos de calidad.

Es necesario mencionar, que en el numeral 4.1.1 de la Norma OS. 090 “Planta de

Tratamiento de Aguas Residuales” del Reglamento Nacional de Edificaciones, aprobado
mediante Decreto Supremos n.° 011-2006-VIVIENDA del 08 de mayo de 2006, señala que el
objetivo del tratamiento de las aguas residuales, es mejorar la calidad del agua residual para
cumplir con las normas de calidad del cuerpo receptor o las normas de reutilización, esto
quiere indicar que es necesario culminar con la instalación de los accesorios en caseta de
cloración, señalado en el expediente técnico para el cumplir con el objetivo del mismo.

b) Criterio

 Norma OS. 090 “Planta de Tratamiento de Aguas Residuales” del Reglamento Nacional
de Edificaciones, aprobada mediante Decreto Supremo
N.° 011-2006-VIVIENDA de 08 de mayo de 2006.

(…)
4. DISPOSICIONES GENERALES
4.1 Objeto del tratamiento
4.1.1 El objeto del tratamiento de las aguas residuales es mejorar su calidad para
cumplir con las normas de calidad del cuerpo receptor o las normas de reutilización.

 Contrato N.° 0157-2021-MPL de 13 de diciembre de 2021, para la Contratación de la

Ejecución de la Obra: “Mejoramiento del Sistema de Agua Potable e Instalación del
Sistema de Saneamiento en el C.P. Betania y Caserío Pintoyacu, distrito de Pinto
Recodo, Distrito de Tabalosos – Lamas – San Martín, CUI N.° 2068853”

(…)
CLÁUSULA SEXTA: PARTES INTEGRANTES DEL CONTRATO
El presente contrato está conformado por las bases integradas, la oferta ganadora, así
como los documentos derivados del procedimiento de selección que establezcan
obligaciones para las partes.

6
Realizada por la comisión de control y como producto de ello se elaboró el Acta de Inspección Física de 15 de marzo de 2023.
7
Imágenes n.° 1, 2 y 3.
8
Conforme a lo descrito en la NORMA OS.090 “PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES” aprobado mediante Decreto Supremo
n.° 011-2006-VIVIENDA del 08 de mayo de 2006, numeral 3.30 Cloración: Aplicación de cloro o compuestos de cloro al agua residual para
desinfección y en algunos casos para oxidación química o control de olores.
Página 16 de 31
 Resumen Ejecutivo del Expediente Técnico de la Obra “Mejoramiento del Sistema de
Agua Potable e Instalación del Sistema de Saneamiento en el C.P. Betania y Caserío
Pintoyacu, distrito de Pinto Recodo, Distrito de Tabalosos – Lamas – San Martín” –
Expediente de Saldo Último, aprobado mediante Resolución de Alcaldía N.° 0348-2021-
A-MPL de 03 de noviembre de 2021.

(…)
4.- DESCRIPCIÓN TÉCNICA DEL PROYECTO DE SALDOS

(…)
SISTEMA DE DESAGUE Y ALCANTARILLADO
SISTEMA DE ALCANTARILLADO EN BETANIA

(…)
PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES - BETANIA
Según el análisis pericial técnico de obra se plantea lo siguiente:

COMPONENTE ANALISIS PERICIAL CONCLUSIÓN

(…) (…) (…)

SE PLANTEA QUE CONTEMPLE
4.- CÁRAMA DE COMPONENTE NO
ESTE COMPONENTE PARA EL
CONTACTO DE CLORO ENCONTRADO EN OBRA
PROYECTO
(…) (…) (…)

(…)
CÁMARA DE CONTACTO DE CLORACIÓN
La cámara de contacto tiene como función asegurar un tiempo de contacto fijo entre el
agua y el cloro, de tal modo de asegurar la remoción de bacterias, virus y paracitos
presente en el agua. Después de la aplicación del desinfectante para asegurar la
remoción de bacterias, normalmente se ha venido aplicando al agua clorada un tiempo
de contacto no menor de 20 a 30 minutos.

 Especificaciones Técnicas Especificas de la Obra “Mejoramiento del Sistema de Agua

Potable e Instalación del Sistema de Saneamiento en el C.P. Betania y Caserío
Pintoyacu, distrito de Pinto Recodo, Distrito de Tabalosos – Lamas – San Martín” –
Expediente de Saldo Último.

01.13.02.05.07 ACCESORIOS
01.13.02.05.07.01 ACCESORIOS EN CASETAS DE CLORACION
DESCRIPCIÓN
Comprende la instalación de válvulas y todo tipo de accesorios (válvulas, codos,
conos, tees, curvas, niples, canastillas, unión universal etc.) necesarios para
permitir la continuidad de las tuberías o para brindar servicio, protección del
servicio.

MÉTODO DE CONSTRUCCIÓN

Página 17 de 31
 Los accesorios deben ser soportados independientemente del tubo. Bloques de
madera o ladrillo pueden ser usados para este propósito. Esta ayudará a
mantener alineado, apropiadamente, al accesorio y facilitar la operación de
ensamble. No deben usarse soportes temporales.

 Metrados del Expediente técnico del proyecto de inversión, aprobado mediante

Resolución de Alcaldía N.° 0348-2021-A/MPL de 03 de noviembre de 2021.

RESUMEN DE METRADOS

RESUMEN DE METRADOS
PROYECTO: “MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE E INSTALACIÓN DEL
SISTEMA DE SANEAMIENTO EN EL C.P BETANIA Y CASERÍO PINTOYACU DISTRITO DE
PINTO RECODO, DISTRITO DE TABALOSOS – LAMAS – SAN MARTÍN” EXPEDIENTE DE
SALDO ÚLTIMO”
FECHA: JULIO 2020
Item Descripción Unidad Metrado
(…)
01.13.02.05 CAMARA DE CONTACTO DE CLORO
(…)
01.13.02.05.07 ACCESORIOS    
ACCESORIOS EN CASETAS DE
01.13.02.05.07.01 und 1.00
CLORACION

 Análisis de Costos Unitarios del Expediente técnico del proyecto de inversión, aprobado
mediante Resolución de Alcaldía N.° 0348-2021-A/MPL de 03 de noviembre de 2021

Análisis de precios unitarios

0503006 “MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE E INSTALACIÓN DEL SISTEMA
DE SANEAMIENTO EN EL C.P BETANIA Y CASERÍO PINTOYACU DISTRITO DE PINTO
Presupuesto
RECODO, DISTRITO DE TABALOSOS – LAMAS – SAN MARTÍN”- EXPEDIENTE DE SALDO
ÚLTIMO
Sobrepresupuesto 010 “INSTALACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BÁSICO”
01.13.02.05.07.0
Partida ACCESORIOS EN CASETA DE CLORACIÓN
1

Rendimiento Und/DIA MO. 10.0000 EQ 10.0000 Costo Unitario Directo por: und 2,732.79

Código Descripción Recurso Unidad Cuadrilla Cantidad Precio S/ Parcial S/

Mano de Obra
0147010002 OPERARIO hh 1.0000 0.8000 22.91 18.33
0147010003 OFICIAL hh 1.0000 0.8000 18.12 14.50
0147010004 PEON hh 2.0000 1.6000 16.37 26.19
59.02
Materiales
0230320008 TANQUE ROTOPLAS V=500 LITROS und 1.0000 1200.00 1,200.00

Página 18 de 31
 0230990100 PLANCHAS DE PVC, e = 1" und 10.0000 135.00 1,350.00
0265020126 CODO DE F°G° 1" X 90° und 2.0000 13.00 26.00
0272010063 TUBO CONDUIT F° G° 1 1/2" (40 mm) ENV 1.0000 6.00 6.00
0278500032 VALVULA DE COMPUERTA DE F° G° DE 1" und 1.0000 90.00 90.00
2,672.00
Equipos
0337010001 HERRAMIENTAS MANUALES %MO 3.0000 59.02 1.77
       1.77

c) Efecto

De lo señalado, se observa que la planta de tratamiento de aguas residuales no estaría

cumplimiento con la correcta desinfección de las aguas servidas, puesto que la cámara de
contacto de cloración no cuenta con todos los accesorios establecidos en las
especificaciones técnicas del expediente técnico, lo que genera riesgo de contaminación
ambiental, y esto a su vez, afectaría la calidad de la obra y salud de la población aledaña al
Centro Poblado Betania.

2. LA ENTIDAD, HABRÍA APROBADO EL ADICIONAL DE OBRA N.° 01 SIN CONSIDERAR EL

ESTUDIO DE CÁLCULO HIDROLÓGICO, PARA LA MODIFICACIÓN DE LOS NIVELES DE
LAS ESTRUCTURAS DE LA PTAR, OCASIONANDO QUE LA ESTRUCTURA DE ENTREGA Y
LA CÁMARA DE CONTACTO DE CLORO SE VEAN AFECTADAS POR LAS MÁXIMAS
CRECIENTES DEL RÍO MAYO.

a) Condición

En el Plano Estructura de Entrega al Río Mayo, lamina n.° EM-01 del expediente técnico,
muestra que el nivel del agua máxima - N.A.M es de 715.25 msnm, motivo por el cual el
proyectista diseño la entrega de las aguas residuales, después de haber sido tratadas las
aguas residuales en la Planta de Tratamiento de aguas residuales, lo indicado se muestra:
Imagen n.° 4

Página 19 de 31
 Fuente: Plano Estructura de Entrega al Río Mayo, lamina n.° EM-01 del expediente técnico de la obra
aprobado con Resolución de Alcaldía n.° 0348-2021-A/MPL, de 03 de noviembre de 2021.

Sin embargo, el CONSORCIO BETAÑA encargado de la ejecución de la obra, a través del

residente de obra9, registró en el cuaderno de obra, mediante asiento n.° 30 de 7 de abril de
2022, que, durante el replanteo, identifica que el caudal de máxima creciente se encuentra a
7.83 metros sobre la última estructura de entrega, lo indicado se muestra:

“(…) se ha realizado el replanteo de las estructuras de la planta de tratamiento de aguas

residuales, respetando lo que indica en el expediente técnico que es de mantener a reutilizar la
estructura LECHO DE SECADO, al ubicar las demás estructuras que son CAMARA DE REJAS
- SEDIMENTADOR, TANQUE IMHOFF, LECHO DE SECADOS (a reutilizar), FILTRO
BIOLÓGICO, CAMARA DE CONTACTO DE CLORO y ESTRUCTURA DE ENTREGA, se pudo
elaborar el plano de planta y perfil que se adjunta, describiendo que el caudal de máxima
creciente se encuentra a 7.83 metros sobre la última estructura de entrega.
Se consulta si se va proceder a considerar estos niveles encontrados al elaborar el perfil”

Asimismo, el residente de obra6 registró en el cuaderno de obra, en el asiento n.° 32 de 8 de

abril del 2022, que están imposibilitados a ejecutar las estructuras que conforman la planta
de tratamiento de aguas residuales (PTAR) debido a lo indicado en el asiento n.° 30, así
como también, solicitó planos de planta y perfil donde se indique las cotas de cada
estructura; como se describe a continuación:

“(…) como se ha expuesto en el ASIENTO N° 30 de fecha 07/04/2022, mi representada, está

imposibilitada de ejecutar las estructuras que conforman la Planta de Tratamiento de Aguas
Residuales (PTAR), debido a que la evacuación final de sistema al río Mayo, estaría a 7.83
metros por debajo del cauce del río. (…) deberá contener entre otros los planos de planta y perfil
donde esté debidamente indicado las cotas de cada estructura que son parte integrante de la
PTAR a ejecutar, con la finalidad que el Contratista proceda a su ejecución y de esta manera
evitar atrasos en la ejecución de la obra por causas no atribuibles al contratista.”

Seguidamente, mediante asiento n.° 35 de 08 de abril de 2022, el supervisor de obra 10 hace

referencia al asiento n.° 30, dejando constancia que por tratarse de modificaciones
sustanciales que posibilita la necesidad de una prestación adicional, lo indicado se muestra:

“(…)
En relación a la consulta del residente de obra, en la que se hace referencia del asiento n.° 30,
se le deja constancia al residente de obra, por tratarse de modificaciones sustanciales que
posibilita la necesidad de una prestación adicional, (…)
(…) en vista que dichos niveles reales y replanteados de las estructuras de tratamiento de aguas
residuales se encuentran por debajo del nivel del rio Mayo; por ende; solo y únicamente podrá
realizar dicha actividad contemplada como ocurrencia del día”

Respecto a lo descrito anteriormente, el señor José Fernando Delgado Ramírez, jefe de

Supervisión, remitió el informe n.° 010-2022-J.F.D.R./S.O. de 11 de abril de 2022, al señor
Gustavo Xavier Hidalgo Vásquez, representante común del Consorcio Supervisor Betania, la
consulta técnica n.° 02, sustentado en los asientos n.os 30 y 32; manifestando que es
necesario que el proyectista realice las aclaraciones correspondientes a las consultas
planteadas en los asientos descritos anteriormente.

Por lo que, el señor Gustavo Xavier Hidalgo Vásquez, representante común del Consorcio
Supervisor Betania, mediante carta n.° 033-2022-GXHV/RC-CSB de 11 de abril de 2022,
remitió el informe n.° 010-2022-J.F.D.R./S.O de 11 de abril de 2022 al titular de la entidad,
con atención a la Gerencia de Desarrollo Territorial e Infraestructura, a fin de absolver la
consulta técnica n.° 02
9
Ing. José Luis Urquiaga Chávez
10
Ing. José Fernando Delgado Ramírez
Página 20 de 31
 En atención a lo solicitado, el Ing. Christian Javier Lozano Macalupu, en su calidad de
Formulador de Proyectos de la Entidad, mediante informe n.° 079-2022-MPL/FP/CJLM de
25 de abril de 2022, cita la opinión del proyectista respecto a la consulta planteada, así
como también, emite su opinión, como se describe a continuación:

Opinión del proyectista respecto a la consulta técnica n.° 0211:

“Según la CONSULTA TECNICA N°02 realizada Mediante Asiento N° 030 de fecha 07/04/2022
y Asiento N° 032 de fecha 08/04/2022 donde la supervisión menciona que ha realizado el
replanteo de las estructuras de la planta de tratamiento de aguas residuales, respetando lo que
indica en el expediente técnico que es de mantener a reutilizar la estructura LECHO DE
SECADO, al ubicar las demás estructuras que son CAMARA DE REJAS - SEDIMENTADOR,
TANQUE IMHOFF, LECHO DE SECADOS (a reutilizar), FILTRO BIOLOGICO, CAMARA DE
CONTACTO DE CLORO, Y ESTRUCTURA DE ENTREGA, se pudo elaborar el plano de planta
y perfil que se adjunta, describiendo que el caudal de máxima creciente se encuentra a 7.83
metros sobre la última estructura de entrega.

Al respecto; se recomienda adjuntar el sustento técnico o cálculo hidrológico donde se determina

la altura de la máxima avenida del Río en ese punto de entrega. De presentar el sustento, se
sugiere la elaboración de un planteamiento técnico alternativo bajo el control de la supervisión
de obra.”

Opinión del Formulador de Proyectos de la Entidad12:

“(…) Al respecto; se recomienda adjuntar el sustento técnico o cálculo hidrológico donde se

determina la altura de la máxima avenida del Río en ese punto de entrega. De presentar el
sustento, se sugiere la elaboración de un planteamiento técnico alternativo bajo el control de la
supervisión de obra.

 Se ha procedido adecuadamente según el ART.193 de la ley de contrataciones del estado

con los pasos para realizar la absolución de consultas sobre ocurrencias en obra.
 Se responde oportunamente a la consulta realizada, quedando anulada cualquier riesgo de
atrasos, paralizaciones y/o ampliaciones de plazo.”

Finalmente, el señor Víctor Martín Coral Panduro, gerente de Desarrollo Territorial e

Infraestructura, suscribió la carta n.° 117-VMCP-GDTEI-MPL-2022 de 26 de abril de 2022,
notificando a los señores Abelardo Ríos Iserm y Gustavo Xavier Hidalgo Vásquez,
representantes común del Consorcio Betania y Consorcio Supervisor Betania,
respectivamente, el informe n.° 211-MPL/GDTeI/SGPyO-JHLL de 25 de abril de 2022,
suscrito por el señor Jhoe Hoyos Llanos, subgerente de Proyectos y Obras de la Entidad;
donde concluye y recomienda lo siguiente:

“(…)
 La Sub Gerencia de Proyectos y Obras de la Municipalidad Provincial de Lamas
recomienda adjuntar el sustento técnico o cálculo hidrológico donde se determina la altura
de la máxima avenida del Río en ese punto de entrega. De presentar el sustento, se
sugiere la elaboración de un planteamiento técnico alternativo bajo el control de la
supervisión de obra.
 Se responde oportunamente a la consulta realizada, quedando anulada cualquier riesgo de
atrasos, paralizaciones y/o ampliaciones de plazo.”

11
Citada en el informe n.° 079-2022-MPL/FP/CJLM de 25 de abril de 2022, suscrito por el Formulador de Proyectos de la Entidad, el Ing.
Christian Javier Lozano Macalupu.
12
Descrita en el numeral 5. Conclusiones y Recomendaciones del informe n.° 079-2022-MPL/FP/CJLM de 25 de abril de 2022, suscrito por el
Ing. Christian Javier Lozano Macalupu.
Página 21 de 31
 Por otro lado, en el cuaderno de obra, mediante asientos n. os 91, 92 y 93 de 03 de mayo del
2022, el residente de obra13 reitera la consulta mencionando que su representada se
encuentra imposibilitada de ejecutar las estructuras que conforman la planta de tratamiento
de aguas residuales (CAMARA DE REJAS – SEDIMENTADOR, TANQUE IMHOFF, LECHO
DE SECADO, FILTRO BIOLOGICO, CAMARA DE CONTACTO DE CLORO Y
ESTRUCTURA DE ENTREGA), debido a que la evacuación final del sistema al río Mayo,
estaría a 7.83 metros por debajo del cauce del río.

Seguidamente, mediante asiento n.° 97 de 03 de mayo de 2022, el supervisor de obra 14

hace constar que lo descrito por el residente en los asientos n. os 91, 92 y 93 en las que
manifiesta que sus consultas (asiento n.os 30 y 32) no han sido absueltas por parte de la
entidad; asimismo, afirma que lo sustentado por el contratista mediante el residente de obra,
ha sido verificado por él mismo, manifestando que el proyectista no absolvió las respectivas
consultas a la entidad.

Es así que, mediante documento CB. 036.2022, recibido el 06 de junio de 2022, el señor
Abelardo Ríos Isern, representante común del Consorcio Betania remitió al señor Gustavo
Xavier Hidalgo Vásquez, representante común del Consorcio Supervisor Betania, el
expediente técnico de prestación adicional de obra n.° 01, para su revisión y continuar con
el trámite correspondiente para su aprobación.

Por consiguiente, el señor Gustavo Xavier Hidalgo Vásquez, representante común del
Consorcio Supervisor Betania, mediante carta n.° 084-2022-GXHV/RC-CSB de 14 de junio
de 2022, remitió al titular de la entidad, con atención a la Gerencia de Desarrollo Territorial e
Infraestructura, el expediente de prestación adicional n.° 01 y deductivo vinculante n.° 01
para su respectiva aprobación.

En atención a lo descrito en el párrafo precedente, el señor Jhoe Hoyos Llanos, subgerente

de Proyectos y Obras, mediante informe n.° 323-2022-MPL/GDTeI/SGPyO/JHLL de 28 de
junio de 2022, remitió al señor Víctor Martín Coral Panduro, gerente de Desarrollo Territorial
e Infraestructura, el informe de aprobación de adicional de obra n.° 01 con deductivo
vinculante de obra n.° 01, tomando en consideración la opinión del contratista y el
supervisor de la obra.

De modo que, mediante Resolución de alcaldía n.° 280- 2022- A/ MPL de 28 de junio de
2022, se aprobó el expediente del adicional de obra n.° 01 con deductivo vinculante n.° 01,
en donde se observa en los Planos Planta y Perfil que forman parte del expediente del
adicional de obra n.° 01, las nuevas cotas de desplante de las estructuras a construir, como
se muestra a continuación:
Imagen n.° 5

13
Ing. José Luis Urquiaga Chávez
14
Ing. José Fernando Delgado Ramírez
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Página 23 de 31
Página 24 de 31
Página 25 de 31
Página 26 de 31
 Fuente: Resumen de metrados de Adicional de obra n.° 01, aprobado mediante Resolución
de alcaldía n.° 280- 2022- A/ MPL de 28 de junio de 2022.

Así como también, en el mencionado expediente del adicional de obra n.° 01, se evidencia
que, no cuenta con el estudio hidrológico, conforme lo establece el numeral 5.1.3 de la
Norma OS. 090 PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES, del Reglamento
Nacional de Edificaciones, aprobada mediante Decreto Supremo N.° 011-2006-VIVIENDA
de 08 de mayo de 2006, el cual indica que el diseño definitivo de la planta de tratamiento
deberá contar como mínimo con la siguiente información básica:

 Levantamiento topográfico detallado de la zona donde se ubicarán las unidades de

tratamiento y de la zona de descarga de los efluentes.
 Estudios de desarrollo urbano o agrícola que puedan existir en la zona escogida para el
tratamiento.
 Datos geológicos y geotécnicos necesarios para el diseño estructural de las unidades,
incluido el nivel freático.
 Datos hidrológicos del cuerpo receptor, incluido el nivel máximo de inundación para
posibles obras de protección.
 Datos climáticos de la zona.
 Disponibilidad y confiabilidad del servicio de energía eléctrica

Por otro lado, de la inspección física 15 realizada por la comisión de control, se dejó
constancia que, la estructura de entrega y la cámara de contacto de cloración, se
encuentran por debajo de la cota del nivel de máxima avenida del Río Mayo, debido que,
con las intensas lluvias en épocas de invierno se verán afectadas por las inundaciones,
generando que no se cumpla el proceso de purificación de las aguas servidas y contamine
el cuerpo receptor; esto a razón de que, la entidad no ha considerado el cálculo hidrológico
para la reubicación de los componentes de la mencionada planta de tratamiento, para la
aprobación del expediente de obra del adicional de obra n.° 01 con deductivo vinculante n.°
01, pese a que, mediante informe n.° 211-MPL/GDTeI/SGPyO-JHLL de 25 de abril de 2022
el señor Jhoe Hoyos Llanos, subgerente de Proyectos y Obras, recomendó el sustento
técnico o cálculo hidrológico, donde se determine la altura de la máxima avenida del río;
además no se consideró lo dispuesto en el numeral 5.1.3 de la Norma OS. 090 PLANTAS
DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES16.

Es necesario mencionar, que a causa del desborde del río Mayo 17, se vieron afectadas las
pantallas o bafles que se encuentran en la cámara de contacto de cloro, lo que generaría
que las aguas residuales no permanezcan el tiempo suficiente para completar el proceso de
purificación y cumplir los límites máximos permisibles que indica la Norma OS. 090
PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES13; así como también, se observó
que los muros están por debajo del nivel de terreno natural, esto generaría el ingreso de
partículas discretas (material inorgánico).

Lo antes descrito se puede apreciar en la siguiente toma fotográfica, donde se observó que
la estructura de entrega se encuentra bajo el nivel del agua:

Toma Fotografía n.° 2

15
Realizada mediante Acta de Inspección Física de 15 de marzo de 2023.
16
Aprobada mediante Decreto Supremo N.° 011-2006-VIVIENDA de 08 de mayo de 2006.
17
Tal como se dejó constancia en el Acta de Inspección Física de 15 de marzo de 2023.
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 ESTRUCTURA DE ENTREGA

CAMARA DE CONTACTO DE CLORACÓN

Fuente: Acta de Inspección Física de 15 de marzo de 2023.

b) Criterio

 Norma OS. 090 “Planta de Tratamiento de Aguas Residuales” del Reglamento Nacional
de Edificaciones, aprobada mediante Decreto Supremo N° 011-2006-VIVIENDA de 08
de mayo de 2006.

(…)
5. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS PARA DISEÑOS DEFINITIVOS
5.1 Aspectos generales

(…)
5.1.3 Para el diseño definitivo de la planta de tratamiento se deberá contar como
mínimo con la siguiente información básica:

 levantamiento topográfico detallado de la zona donde se ubicarán las unidades

de tratamiento y de la zona de descarga de los efluentes;
 estudios de desarrollo urbano o agrícola que puedan existir en la zona
escogida para el tratamiento;
 datos geológicos y geotécnicos necesarios para el diseño estructural de las
unidades, incluido el nivel freático;
 datos hidrológicos del cuerpo receptor, incluido el nivel máximo de inundación
para posibles obras de protección;
 datos climáticos de la zona; y
 disponibilidad y confiabilidad del servicio de energía eléctrica.

c) Efecto

De lo señalado, se puede evidenciar que la entidad no habría considerado el estudio de

cálculo hidrológico para la reubicación de las estructuras de la planta de tratamiento de
aguas residuales en el expediente del adicional de obra n.° 1, lo que genera que la
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 estructura de entrega y la cámara de contacto de cloro, se vean afectadas por la máxima
creciente del río Mayo, y esto como consecuencia afecte la funcionabilidad de los
componentes del sistema de purificación de aguas servidas.

3. LA ESTRUCTURA DE LECHO DE SECADO, PRESENTA GRIETAS Y FISURAS EN LOS

MUROS DE CONCRETO, LO QUE ESTARÍA GENERANDO QUE LA ESTRUCTURA NO
CUMPLIRÍA CON EL OBJETIVO DEL PROYECTO, DEBIDO A LAS DEFICIENCIAS
EXISTENTES EN ESTE COMPONENTE DE LA PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS
RESIDUALES, AFECTANDO LA CALIDAD Y VIDA ÚTIL DE LA OBRA.

a) Condición

De la revisión del expediente técnico del adicional de obra n.°01 con deductivo vinculante
n.° 01, aprobado mediante resolución de alcaldía n.° 280- 2022- A/ MPL de 28 de junio de
2022, en el sistema de desagüe y alcantarillado, entre los componentes de la planta de
tratamiento de aguas residuales, se evidencia el metrado de la subpartida 01.03.03.04
Concreto armado el cual forma parte de la partida 01.03.03 Lecho de secado, como se
detalla a continuación:

(Ver cuadro en la siguiente página)

Cuadro n.° 12
Resumen de metrados de adicional de obra n.° 01
N° ITEM PARTIDA UND METRADO
01.03 PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES    
(…)
01.03.03 LECHO DE SECADOS
(…)
01.03.03.04 CONCRETO ARMADO
01.03.03.04.01 CONCRETO F'C = 210 KG/CM2 m3 24.89
01.03.03.04.02 ENCOFRADO Y DESENCOFRADO EN TANQUE m2 136.90
01.03.03.04.03 ACERO F'Y 2400 KG/CM2 P/TANQUE kg 711.32
Fuente: Resumen de metrados de Adicional de obra n.° 01, aprobado mediante Resolución de alcaldía
n.° 280- 2022- A/ MPL de 28 de junio de 2022.

Al respecto, luego de revisar los documentos que forman parte del adicional de obra n.°01
con deductivo vinculante n.° 01, se procedió a realizar la inspección física a la Obra,
producto de ello se elaboró y suscribió el Acta de Inspección Física de 15 de marzo de 2023,
con la presencia de los representantes de la Municipalidad Provincial de Lamas, los señores
Jorge Luis Medina Castro y Christian Muñoz Soria, gerente de Desarrollo Territorial e
Infraestructura y el Supervisor y Liquidador de Obras, respectivamente, se observó que la
estructura de lecho de secado presenta fisuras en los diferentes partes del muro de
contención, generando que su estructura este propensa a un colapso, lo que no permitiría
cumplir con la calidad y tiempo vida útil de la obra, y este a su vez no cumpla con el
funcionamiento de la planta de tratamiento de aguas residuales, como se observa en las
siguientes tomas fotográficas:

Toma Fotográfica n.° 3 Toma Fotográfica n.° 4

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Fuente: Acta de Inspección Física de 15 de marzo de 2023.

Toma Fotográfica n.° 5 Toma Fotográfica n.° 6

Fuente: Acta de Inspección Física de 15 de marzo de 2023.

Es necesario mencionar, que mediante documento CB. 057.2022 de 01 de setiembre de

2022, el representante común del Consorcio Betania, el señor Abelardo Ríos Isern, remitió al
Página 30 de 31
 señor Jhoe Hoyo Llanos, Inspector de la Obra, la valorización n.° 02 del adicional de obra
n.° 01, correspondiente al mes de agosto de 2022, donde se encuentra incluida la
subpartida 01.03.03.04 Concreto armado el cual forma parte de la partida 01.03.03 Lecho
de secado, por el monto de S/24 660,47, como se detalla en el siguiente cuadro

Cuadro n.° 13
VALORIZACIÓN DEL ADICIONAL DE OBRA A AGOSTO 2022.
Avance por
Ítem Descripción COSTO mes TOTAL
Agosto - 202218
SITEMA DE DESAGÜE Y
01.13
ALCANTARILLADO      
(…)  
01.13.03 LECHO DE SECADO      
(…)
01.03.03.04 CONCRETO ARMADO
01.03.03.04.01 CONCRETO F'C=210 KG/CM2 14 156.19 14 156.19 14 156.19
ENCOFRADO Y DESENCOFRADO EN
01.03.03.04.02 6 257.70 6 257.70 6 257.70
TANQUE
01.03.03.04.03 ACERO F'Y=4200 kg/cm2 P/TANQUE 4 246.58 4 246.58 4 246.58
(…)  (….)  (…) (…)   (…)
Monto Total de la Oferta 334 259,00 107 303,87 334 259,00
Fuente: Cronograma Valorizado de Ejecución de Obra adjunto al documento CB. 083.2022 de 14 de diciembre
de 2022.

Posteriormente, mediante Carta 014-2022-JHLL/I.O recepcionada por mesa de partes de la

Entidad con fecha 5 de setiembre de 2022, el señor Jhoe Hoyos Llanos, Inspector de Obra,
remitió al señor Víctor Martín Coral Panduro, gerente de Desarrollo Territorial e
Infraestructura, la conformidad de valorización n.° 02 por adicional de obra n.° 01
correspondiente al mes de agosto de 2022, en la que se detalla el avance mensual de
32.10%, avance acumulado de 81.72% el cual refleja un monto valorizado de S/107 303,87.

Asimismo, mediante informe n.° 490 -2022-MPL/GDTeI/SGPyO/JHLL de 8 de setiembre de

2022, el señor Jhoe Hoyos Llano, en su calidad de subgerente de Proyectos y Obras 19,
remitió el informe de valorización n.° 02 por adicional de obra n.° 01 – agosto 2022, al señor
Victor Martín Coral Panduro, gerente de Desarrollo Territorial e infraestructura, para su
trámite correspondiente.

En ese sentido, con informe n.° 016-OC-MSAEISS-ByP – GDTeI/MPL-2022 de 9 de

setiembre de 2022, el señor Víctor Martín Coral Panduro, gerente de Desarrollo Territorial e
Infraestructura, remitió al señor Joe Patrick E. Gonzales Meléndez, subgerente de Logística,
la conformidad de pago correspondiente a la valorización n.° 02 del adicional de obra n.° 01,
por el monto total de S/107 303,87.

Finalmente, mediante comprobante de pago n.° 021/00-B-BETANIA de 26 de setiembre de

2022, con registro SIAF n.° 0000004158, la Entidad pagó el monto de S/107 303,87 a la
empresa Tecnología de la Selva S.A.C. con RUC N.° 20606475315, por concepto de la
valorización n.° 02 del adicional de obra n.° 01.

Es decir, la Entidad pagó el íntegro del monto señalado en la valorización n.° 02 del
adicional de obra n.° 01, donde se incluía la subpartida 01.03.03.04 Concreto armado el cual
forma parte de la partida 01.03.03 Lecho de secado, éste por el importe de S/24 660,47; sin
embargo, durante la inspección física20, se observó que la estructura de lecho de secado
18
Correspondiente a la valorización n.° 6, cuyo monto total es de S/601 150,78, representando un avance parcial de 19.64% y un avance
acumulado de 70.98%.
19
Quién a su vez hace de Inspector de Obra, designado mediante Resolución de Alcaldía n.° 316-2022-A/MPL de 27 de julio de 2022.
20
Realizada mediante Acta de Inspección Física de 15 de marzo de 2023.
Página 31 de 31
 presenta fisuras en los diferentes partes del muro de contención, generando que su
estructura esté propensa a un colapso, lo que no permitiría cumplir con la calidad y tiempo
de vida útil de la obra, y este a su vez no cumpla con el funcionamiento de la planta de
tratamiento de aguas residuales.

Es necesario mencionar, que en el numeral 3.86 de la Norma OS. 090 “Planta de

Tratamiento de Aguas Residuales” del Reglamento Nacional de Edificaciones, aprobado
mediante Decreto Supremos n.° 011-2006-VIVIENDA del 08 de mayo de 2006, señala que
el lecho de secado está destinado a la deshidratación de lodos por filtración y evaporación;
siendo parte fundamental en el proceso de desinfección de las aguas residuales para que
continue con su correcto proceso de evacuación del proyecto ejecutado.

Es de precisar, que sin el funcionamiento correcto del lecho de secados que forma parte del
Sistema de desagüe y alcantarillado del proyecto, generaría una contaminación ambiental
por mala gestión ambiental, como lo establece en el artículo 13 del capítulo 3 de la Ley
General del Ambiente Ley N.° 28611, promulgada el 13 de octubre de 2005 con el derecho y
el deber fundamental, que toda persona tiene el derecho irrenunciable a vivir en un ambiente
saludable, equilibrado y adecuado para el pleno desarrollo de la vida, y el deber de contribuir
a una efectiva gestión ambiental y de proteger el ambiente, así como sus componentes,
asegurando particularmente la salud de las personas en forma individual y colectiva, la
conservación de la diversidad biológica, el aprovechamiento sostenible de los recursos
naturales y el desarrollo sostenible del país; a continuación se muestra lo indicado en el
numeral 13.1 del artículo 13.

“CAPÍTULO 3
GESTIÓN AMBIENTAL.
Articulo 13.- Del concepto
13.1 La gestión ambiental es un proceso permanente y continuo, constituido por el conjunto
estructurado de principios, normas técnicas, procesos y actividades, orientado a administrar los
intereses, expectativas y recursos relacionados con los objetivos de la política ambiental y alcanzar
así, una mejor calidad de vida y el desarrollo integral de la población, el desarrollo de las actividades
económicas y la conservación del patrimonio ambiental y natural del país.”

b) Criterio

 Contrato N.° 0157-2021-MPL de 13 de diciembre de 2021, para la Contratación de la

Ejecución de la Obra: “Mejoramiento del Sistema de Agua Potable e Instalación del
Sistema de Saneamiento en el C.P. Betania y Caserío Pintoyacu, distrito de Pinto
Recodo, Distrito de Tabalosos – Lamas – San Martín, CUI N.° 2068853”
“(…)
CLÁUSULA SEXTA: PARTES INTEGRANTES DEL CONTRATO
El presente contrato está conformado por las bases integradas, la oferta ganadora, así como los
documentos derivados del procedimiento de selección que establezcan obligaciones para las
partes.”

 Norma OS. 090 “Planta de Tratamiento de Aguas Residuales” del Reglamento Nacional
de Edificaciones, aprobada mediante Decreto Supremo N.° 011-2006-VIVIENDA de 08
de mayo de 2006.

(…)
3. DEFINICIONES
3.86 Lecho de secado
Tanques de profundidad reducida con arena y grava sobre drenes, destinado a
la deshidratación de lodos por filtración y evaporación.

 Ley N.° 28611, Ley General del Ambiente, promulgada el 13 de octubre de 2005.
“CAPÍTULO 3
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 GESTIÓN AMBIENTAL.
Articulo 13.- Del concepto
13.1 La gestión ambiental es un proceso permanente y continuo, constituido por el conjunto
estructurado de principios, normas técnicas, procesos y actividades, orientado a administrar los
intereses, expectativas y recursos relacionados con los objetivos de la política ambiental y
alcanzar así, una mejor calidad de vida y el desarrollo integral de la población, el desarrollo de
las actividades económicas y la conservación del patrimonio ambiental y natural del país.”

c) Efecto

De lo descrito, se observa que la estructura de lecho de secado presenta grietas y fisuras en

los muros de concreto, lo que podría generar riesgo en el colapso de la mismas y no se
cumpla con el objetivo del proyecto, lo cual afectaría la calidad y tiempo de vida útil de la
obra, además generaría una contaminación ambiental por mala gestión ambiental.

IV. DOCUMENTACIÓN E INFORMACIÓN QUE SUSTENTA LA ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

La información y documentación que la Comisión de Control del Órgano de Control Institucional de

la Municipalidad Provincial de Lamas, ha revisado y analizado durante el desarrollo de la Acción de
Oficio Posterior se encuentra detallada en el Apéndice Único del presente Informe.

Los hechos irregulares evidenciados en el presente informe se sustentan en la revisión y análisis de

la documentación e información obtenida por la Comisión de Control del Órgano de Control
Institucional de la Municipalidad Provincial de Lamas, la cual ha sido señalada en el rubro III del
presente Informe.

Se adjunta al presente Informe, únicamente aquella documentación e información proporcionada por

terceros, por cuanto la documentación e información de la entidad obra en su acervo documentario.

V. CONCLUSIÓN

Como resultado de la Acción de Oficio Posterior practicada a la Municipalidad Provincial de Lamas

se ha advertido tres (3) hechos irregulares evidenciados, afectan la calidad y vida útil de la obra, los
cuales han sido detallados en el presente informe.

VI. RECOMENDACIÓN

Al Titular de la entidad:

1. Adoptar las acciones que correspondan, en el marco de sus competencias, a fin de superar los
hechos irregulares evidenciados como resultado de la Acción de Oficio Posterior.

Lamas, 08 de mayo de 2023.

CPC Isis Sabrina Izquierdo Pinedo Ing. Jimmy Joe Puell Baras
Jefe de Comisión Supervisor

AL SEÑOR JEFE DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL

DE LAMAS.
Página 33 de 31
El jefe del Órgano de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de Lamas, que suscribe el
presente Informe, ha revisado su contenido y lo hace suyo, procediendo a su aprobación.

Lamas, 08 de mayo de 2023.

-----------------------------------------------------------
Ing. Jimmy Joe Puell Baras
Jefe del Órgano de Control Institucional
Municipalidad Provincial de Lamas
Contraloría General de la República

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APÉNDICE ÚNICO DEL INFORME DE ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR N.° 008-2023-2-0467

DOCUMENTACIÓN VINCULADA A LA ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

1. LA ENTIDAD VALORIZÓ, APROBÓ Y PAGÓ METRADOS EN LAS PARTIDAS DE LA PLANTA

DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES SIN HABERSE EJECUTADO AL 100%,
ASIMISMO SE APROBÓ LA LIQUIDACIÓN DE LA OBRA SIN DEDUCIR EL MONTO
CORRESPONDIENTE A METRADOS NO EJECUTADOS CONFORME A LO ESTABLECIDO
EN EL EXPEDIENTE TÉCNICO DE LA OBRA, OCASIONANDO QUE LA PLANTA DE
TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES NO CUMPLA CON SU FINALIDAD Y A SU VEZ
GENERANDO LA CONTAMINACIÓN AMBIENTAL.

N.° Documento

1 Resolución de Alcaldía N.° 0348-2021-A/MPL de 03 de noviembre de 2021.

2 Contrato n.° 0157-2021-MPL de 13 de diciembre de 2021

3 Plano Arquitectura en Cámara de Contacto de Cloración, lamina n.° ACC-01.

Especificaciones técnicas del expediente técnico de la obra, para la partida
4
01.13.02.05.07.01 Accesorios en caseta de cloración.
Planilla de metrados del expediente técnico, donde se observa que el metrado para la
5
partida 01.13.02.05.07.01 Accesorios en caseta de cloración.
Análisis de precios unitarios del expediente técnico de la obra, para la subpartida
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01.13.02.05.07.01 Accesorios en caseta de cloración.
7 Acta de Inspección Física de 15 de marzo de 2023.
Documento CB. 066-2022 de 01 de octubre de 2022, carta n.° 026-2022-JHLL/I.O.
recepcionado el 11 de octubre de 2022, informe n.°
8
020-OC-MSAEISS-ByP-GDTeI/MPL-2022 de 21 de octubre de 2022 y memorándum
n.° 0096-2022-GDTeI/MPL de 20 de octubre de 2022.
Comprobantes de pago n.os 001/00-B/BETANIA, 002/00-B/BETANIA,
9
003/00-B/BETANIA, 004/00-B/BETANIA y 005/00-B/BETANIA.
10 Acta de Observación de Obra de 06 de diciembre de 2022.

11 Acta de Recepción de Obra de 13 de diciembre de 2022.

Documento CB. 083.2022 de 14 de diciembre de 2022, carta n.° 044-2022-JHLL/I.O
recepcionada en mesa de partes de la Entidad con fecha 20 de diciembre de 2022,
12
Informe n.° 0057-2022-MPL-SGPyO-SLO-GASS de 22 de diciembre de 2022 e
informe n.° 695-2022-MPL/GDTeI/SGPyO/JHLL de 22 de diciembre de 2022.
13 Resolución de Alcaldía N.° 619A-2022-A/MPL de 22 de diciembre de 2022.
Documento CB. 084.2022 de 23 de diciembre de 2022, informe n.°
14 707-2022-MPL/GDTeI/SGPyO/JHLL de 28 de diciembre de 2022 e informe n.° 029-
OC-MSAEISS-ByP-GDTeI/MPL-2022 de 29 de diciembre de 2022.
15 Comprobante de pago n.° 023/00-B/BETANIA de 30 de diciembre de 2022.

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2. LA ENTIDAD, HABRÍA APROBADO EL ADICIONAL DE OBRA N.° 01 SIN CONSIDERAR EL
ESTUDIO DE CÁLCULO HIDROLÓGICO, PARA LA MODIFICACIÓN DE LOS NIVELES DE
LAS ESTRUCTURAS DE LA PTAR, OCASIONANDO QUE LA ESTRUCTURA DE ENTREGA Y
LA CÁMARA DE CONTACTO DE CLORO SE VEAN AFECTADAS POR LAS MÁXIMAS
CRECIENTES DEL RÍO MAYO.

N.° Documento
1 Plano Estructura de Entrega al Río Mayo, lamina n.° EM-01.

2 Asiento n.os 30, 32, 35, 91, 92, 93 y 97 del cuaderno de obra.
Informe n.° 010-2022-J.F.D.R./S.O de 11 de abril de 2022, carta n.° 033-2022-
GXHV/RC-CSB de 11 de abril de 2022, mediante informe n.°
3 079-2022-MPL/FP/CJLM de 25 de abril de 2022, carta n.° 117-VMCP-GDTEI-MPL-
2022 de 26 de abril de 2022 e informe n.° 211-MPL/GDTeI/SGPyO-JHLL de 25 de
abril de 2022.
Documento CB. 036.2022, recibido el 06 de junio de 2022, carta n.° 084-2022-
4 GXHV/RC-CSB de 14 de junio de 2022 e informe n.°
323-2022-MPL/GDTeI/SGPyO/JHLL de 28 de junio de 2022.
5 Resolución de alcaldía n.° 280- 2022- A/ MPL de 28 de junio de 2022.

3. LA ESTRUCTURA DE LECHO DE SECADO, PRESENTA GRIETAS Y FISURAS EN LOS

MUROS DE CONCRETO, LO QUE ESTARÍA GENERANDO QUE LA ESTRUCTURA NO
CUMPLIRÍA CON EL OBJETIVO DEL PROYECTO, DEBIDO A LAS DEFICIENCIAS
EXISTENTES EN ESTE COMPONENTE DE LA PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS
RESIDUALES, AFECTANDO LA CALIDAD Y VIDA ÚTIL DE LA OBRA.

N.° Documento
Documento CB. 057.2022 de 01 de setiembre de 2022, Carta 014-2022-JHLL/I.O
recepcionada por mesa de partes de la Entidad con fecha 5 de setiembre de 2022,
1
informe n.° 490 -2022-MPL/GDTeI/SGPyO/JHLL de 8 de setiembre de 2022 e
informe n.° 016-OC-MSAEISS-ByP – GDTeI/MPL-2022 de 9 de setiembre de 2022.
2 Comprobante de pago n.° 021/00-B-BETANIA de 26 de setiembre de 2022.

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