CUADRO DE SALDOS INICIALES Y FINA

VARIACIONES
CUENTAS S. INICIAL S. FINAL
AUMENTA DISMINUYE
BANCO UNION 75000 91600 16600
VENTA DE BIENES 0 25800 25800
APORTES PATRONALES 0 1504 1504
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 15000 14956 44
APORTES PATRONALES POR PAGAR 2300 1504 796
VENTA DE SERVICIOS 0 30600 30600
GASTOS ENERGIA ELECTRICA 0 5800 5800
APORTES LABORALES POR PAGAR 0 1144 1144
GASTOS COMBUSTIBLE 0 3400 3400
GASTOS PASAJES 0 11200 11200
FONDOS DE AVANCE 8000 0 8000
SUELDOS Y SALARIOS 0 9000 9000
CUENTAS POR PAGAR 3600 7800 4200
CUENTAS POR COBRAR SERVICIOS 0 12000 12000
MUEBLES Y ENSERES 25000 31900 6900
EQUIPOS DE COMPUTACION 8000 12000 4000
RESULTADOS POR EXPOSICION A LA INFLACION 0 0
AJUSTE DE CAPITAL 0 1500 1500
DEPRECIACION ACUMULADA M. Y E. -5000 -5000
DEPRECIACION ACUMULADA E. DE C. -2000 -2000
DOCUMENTOS POR PAGAR 8000 8000
CAPITAL INSTITUCIONAL 60000 60000
RESULTADOS ACUMULADOS 20100 20100
TOTALES
RESULTADO DEL EJERCICIO
SUMAS IGUALES
INICIALES Y FINALES
ELIMINACION ESTADO DE RESULTADOS
APLICACIÓN ORIGEN ORIG APLIC
DEBE HABER INGRESOS GASTOS
16600 16600
25800 25800 25800
1504 1504 1504
44 44
796 796
30600 30600 30600
5800 5800 5800
1144 1144
3400 3400 3400
11200 11200 11200
8000 8000
9000 9000 9000
4200 4200
12000 12000
6900 900 6000
4000 600 3400
0
1500 1500 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
56400 30904
25496
56400 56400
 BALANCE GENERAL EVOLUCION DEL PATRIMONIO
ACTIVO PAS. Y PAT. INICIAL FINAL
91600

14956
1504

1144

7800
12000
31900
12000

1500 1500
5000
2000
8000
60000 60000 60000
20100 20100 20100
147500 122004
25496 25496
147500 147500 80100 107096
26996
1500 POR ACTUALIZACION
25496 POR UTILIDAD
 ESTADO DE RESULTADOS
CUENTAS ORIG APLIC
INGRESOS GASTOS
BANCO UNION 16600
VENTA DE BIENES 25800 25800
APORTES PATRONALES 1504 1504
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 44
APORTES PATRONALES POR PAGAR 796
VENTA DE SERVICIOS 30600 30600
GASTOS ENERGIA ELECTRICA 5800 5800
APORTES LABORALES POR PAGAR 1144
GASTOS COMBUSTIBLE 3400 3400
GASTOS PASAJES 11200 11200
FONDOS DE AVANCE 8000
SUELDOS Y SALARIOS 9000 9000
CUENTAS POR PAGAR 4200
CUENTAS POR COBRAR SERVICIOS 12000
MUEBLES Y ENSERES 6000
EQUIPOS DE COMPUTACION 3400
RESULTADOS POR EXPOSICION A LA INFLACION
AJUSTE DE CAPITAL 0
DEPRECIACION ACUMULADA M. Y E. 0
DEPRECIACION ACUMULADA E. DE C. 0
DOCUMENTOS POR PAGAR 0
CAPITAL INSTITUCIONAL 0
RESULTADOS ACUMULADOS 0
TOTALES 56400 30904
RESULTADO DEL EJERCICIO 25496
SUMAS IGUALES 56400 56400
BALANCE GENERAL EVOLUCION DEL PATRIMONIO
ACTIVO PAS. Y PAT. INICIAL FINAL
91600

14956
1504

ACTIVO
1144 ACTIVO CORRIENTE
BANCO UNION
CUENTAS POR COBRAR SERVICIOS
0 TOTAL ACTIVO CORRIENTE

7800 ACTIVO NO CORRIENTE

12000 MUEBLES Y ENSERES
31900 DEPRECIACION ACUMULADA
12000 EQUIPOS DE COMPUTACION
DEPRECIACION ACUMULADA E
1500 1500 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
5000
2000
8000
60000 60000 60000
20100 20100 20100
147500 122004
25496 25496
147500 147500 80100 107096 TOTAL ACTIVO
26996
1500 POR ACTUALIZACION
25496 POR UTILIDAD
 ADMINISTRACION CENTRAL
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
91600 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 14956
OBRAR SERVICIOS 12000 APORTES PATRONALES POR PAGAR 1504
103600 APORTES LABORALES POR PAGAR 1144
CUENTAS POR PAGAR 7800
TOTAL PASIVO CORRIENTE 25404
31900
-5000 26900 PASIVO NO CORRIENTE
12000 DOCUMENTOS POR PAGAR 8000
-2000 10000 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 8000
O CORRIENTE 36900 TOTAL PASIVO 33404

PATRIMONIO
CAPITAL INSTITUCIONAL 60000
AJUSTE DE CAPITAL 1500
RESULTADOS ACUMULADOS 20100
RESULTADO DEL EJERCICIO 25496
TOTAL PATRIMONIO 107096
140500 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 140500
 ADMINISTRACION CENTRAL ADMINISTRACION CENTRAL
ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS CORRIENTES ESTADO DE EJECUCION DE RECURSOS Y
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 CONCEPTO AMPLIADO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS) DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
RECURSOS CORRIENTES
VENTA DE BIENES 25800 RECURSOS
VENTA DE SERVICIOS 30600 INGRESOS CORRIENTES
TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES 56400 VENTA DE BIENES
VENTA DE SERVICIOS
GASTOS CORRIENTES TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES
APORTES PATRONALES 1504
GASTOS ENERGIA ELECTRICA 5800 FUENTE FINANCIERA
GASTOS COMBUSTIBLE 3400 DISMINUCION EN ACTIVOS
GASTOS PASAJES 11200 FONDOS DE AVANCE
SUELDOS Y SALARIOS 9000 POR AUMENTO EN PASIVOS
TOTAL GASTOS CORRIENTES 30904 APORTES LABORALES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR
RESULTADO EN OPERACIONES 25496 AJUSTE DE CAPITAL
TOTAL FUENTE FINANCIERA
MAS(MENOS):
RESULTADOS POR EXPOSICION A LA INF 0 TOTAL RECURSOS

RESULTADO DE LA GESTION 25496 GASTOS CORRIENTES

APORTES PATRONALES
GASTOS ENERGIA ELECTRICA
GASTOS COMBUSTIBLE
GASTOS PASAJES
SUELDOS Y SALARIOS
TOTAL GASTOS CORRIENTES

USO DE FONDOS
AUMENTO EN ACTIVOS
BANCO UNION
CUENTAS POR COBRAR SERVICIOS
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DE COMPUTACION
DISMINUCION EN PASIVOS
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
APORTES PATRONALES POR PAGAR
TOTAL USO DE FONDOS

TOTAL GASTOS
 RESULTADO FINACIERO = AHORRO + INGRESOS DE CAPITAL - GASTOS DE CAPITAL
(DES AHORRO)

DMINISTRACION CENTRAL ADMINISTRACION CENTRAL

EJECUCION DE RECURSOS Y GASTOS ESTADO: CUENTA AHORRO-INVERSION-FINANCIAMIENTO
CONCEPTO AMPLIADO (CAIF)
NERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
PRESADO EN BOLIVIANOS) (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

CUENTA CORRIENTE
INGRESOS CORRIENTES
25800 VENTA DE BIENES 25800
30600 VENTA DE SERVICIOS 30600
RESOS CORRIENTES 56400 TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES 56400
GASTOS CORRIENTES
APORTES PATRONALES 1504
EN ACTIVOS GASTOS ENERGIA ELECTRICA 5800
8000 GASTOS COMBUSTIBLE 3400
O EN PASIVOS GASTOS PASAJES 11200
ORALES POR PAGAR 1144 SUELDOS Y SALARIOS 9000
4200 TOTAL GASTOS CORRIENTES 30904
1500 AHORRO (DES AHORRO) 25496
FINANCIERA 14844
CUENTA DE CAPITAL
71244 INGRESOS DE CAPITAL
VENTA DE ACTIVOS FIJOS 0

1504 GASTOS DE CAPITAL

GIA ELECTRICA 5800 COMPRA DE ACTIVOS FIJOS
3400 MUEBLES Y ENSERES 6000
11200 EQUIPOS DE COMPUTACION 3400
9000 TOTAL GASTOS DE CAPITAL 9400
S CORRIENTES 30904 RESULTADO FINANCIERO-SUPERAVIT(DEFICIT) 16096

CUENTA FINANCIAMIENTO
FUENTE DE FONDOS
16600 DISMINUCION EN ACTIVOS
COBRAR SERVICIOS 12000 FONDOS DE AVANCE 8000
6900 POR AUMENTO EN PASIVOS
OMPUTACION 4000 APORTES LABORALES POR PAGAR 1144
EN PASIVOS CUENTAS POR PAGAR 4200
LARIOS POR PAGAR 44 TOTAL FUENTE FINANCIERA 13344
ONALES POR PAGAR 796 (-) USO DE FONDOS
40340 AUMENTO EN ACTIVOS
BANCO UNION 16600
71244 CUENTAS POR COBRAR SERVICIOS 12000
DISMINUCION EN PASIVOS
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 44
APORTES PATRONALES POR PAGAR 796
TOTAL USO DE FONDOS 29440
TOTAL FINANCIAMIENTO -16096
- GASTOS DE CAPITAL

ADMINISTRACION CENTRAL
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
 BANCO UNION VE
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA
75000 75000
1 25800 100800 1
2 10200 90600
3 18600 109200
4 5800 103400
5 3400 100000
6 1000 101000
10 9400 91600

SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR APORTES P

FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA
15000 15000
2 7900 7100 2
7 7856 14956 7

VENTA DE SERVICIOS GASTOS

FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA
0
3 18600 18600 4
9 12000 30600

GASTOS COMBUSTIBLE GA
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA
0
5 3400 3400 6
8

FONDOS DE AVANCE SUE

FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA
8000 8000
6 8000 0 7

CUENTAS POR COBRAR SERVICIOS MU

FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA
0
9 12000 12000 10
11

RESULTADOS POR EXPOSICION A LA INFLACION AJU

FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA
0
11 1500 1500 11
11 1500 0
 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTACION DOCUM
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA
2000 2000

RESULTADOS ACUMULADOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
20100 20100
 VENTA DE BIENES APORTES PATRON
DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA DETALLE
0
25800 25800 7

APORTES PATRONALES POR PAGAR

DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2300 2300
2300 0
1504 1504

GASTOS ENERGIA ELECTRICA APORTES LABORALES PO

DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA DETALLE
0
5800 5800 7

GASTOS PASAJES
DETALLE REF DEBE HABER SALDO
0
7000 7000
4200 11200

SUELDOS Y SALARIOS CUENTAS POR PA

DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA DETALLE
0
9000 9000 8

MUEBLES Y ENSERES EQUIPOS DE COMPU

DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA DETALLE
25000 25000
6000 31000 10 POR COMPRA
900 31900 11 POR ACTUALIZACION

AJUSTE DE CAPITAL DEPRECIACION ACUMULADA M

DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA DETALLE
0
1500 1500
 DOCUMENTOS POR PAGAR CAPITAL INSTITUCI
DETALLE REF DEBE HABER SALDO FECHA DETALLE
8000 8000
 APORTES PATRONALES
REF DEBE HABER SALDO
0
1504 1504

APORTES LABORALES POR PAGAR

REF DEBE HABER SALDO
0
1144 1144

CUENTAS POR PAGAR

REF DEBE HABER SALDO
3600 3600
4200 7800

EQUIPOS DE COMPUTACION
REF DEBE HABER SALDO
8000 8000
OR COMPRA 3400 11400
OR ACTUALIZACION 600 12000

DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES

REF DEBE HABER SALDO
5000 5000
 CAPITAL INSTITUCIONAL
REF DEBE HABER SALDO
60000 60000
 LIBRO DIARIO
Nº CODIGO PATRIMONIAL DETALLE
1 BANCO UNION
VENTA DE BIENES

2 SUELDOS POR PAGAR

APORTES PATRONALES POR PAGAR
BANCO UNION

3 BANCO UNION
VENTA DE SERVICIOS

4 GASTOS ENERGIA ELECTRICA

BANCO UNION

5 GASTOS COMBUSTIBLE
BANCO UNION

6 GASTOS PASAJES
BANCO UNION
FONDOS DE AVANCE

7 SUELDOS Y SALARIOS
APORTES PATRONALES
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
APORTES LABORALES POR PAGAR
APORTES PATRONALES POR PAGAR

8 GASTOS PASAJES
CUENTAS POR PAGAR

9 CUENTAS POR COBRAR SERVICIOS

VENTA DE SERVICIOS

10 MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DE COMPUTACION
BANCO UNION

11 MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DE COMPUTACION
RESULTADOS POR ESPOSICION A LA INFLACION

RESULTADOS POR ESPOSICION A LA INFLACION

AJUSTE DE CAPITAL
PARCIAL DEBE HABER
25800
25800

7900
2300
10200

18600
18600

5800
5800

3400
3400

7000
1000
8000

9000
1504
7856
1144
1504

4200
4200

12000
12000

6000
3400
9400

900
600
1500

1500
1500