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1 ACTIVOS
1.1. ACTIVOS CORRIENTES
1.1.1. Disponible
1.1.1.1. Caja
1.1.1.2. Caja Chica
1.1.1.3. Fondo Rotativo
1.1.1.4. Bancos
1.1.1.4.1. Banco X
1.1.1.4.2. Banco Y
1.1.1.4.3. Banco Z
1.1.1.5. Bancos por Confirmar (voucher)
1.1.2. Inversiones Temporales
1.1.2.1. Certificados de Pasivos Garantizados
1.1.2.2. Pólizas de Acumulación.
1.1.2.3. Certificados de Tesorería
1.1.2.4. Depósitos a plazo fijo.
1.1.3 Exigible
1.1.3.1. Clientes
1.1.3.2. Documentos por cobrar
1.1.3.2.0. (-) Provisión para Cuentas Incobrables
1.1.3.3. Otras Cuentas por Cobrar
1.1.3.3.1. Anticipos a Empleados
1.1.3.3.2. Préstamos a Empleados y Socios
1.1.3.3.3. Cuentas por cobrar socios
1.1.4. Inventarios
1.1.4.1. Inventarios de Mercancías
1.1.4.1.1. Inventario de Mercancías tarifa 12%
1.1.4.1.2. Inventario de Mercancías tarifa 0%
1.1.4.1.2.0Provisión para protección de Inventarios
1.1.4.1.3 Piezas y Partes para Reparación.
1.1.4.1.4. Mercaderías en Tránsito-Importaciones
1.1.4.1.5. Mercaderías en Consignación
1.1.4.2. Inventario de Suministros y Materiales
1.1.4.3. Inventario de Materiales Directos
1.1.4.4. Inventario de Materiales Indirectos
1.1.4.5. Inventario de Productos en Proceso
1.1.4.6. Inventario de Productos Terminados
1.1.4.7. Materiales y Útiles de oficina
1.1.4.8. Materiales de Aseo y Limpieza
1.1.5. Otros Activos Corrientes.
1.1.5.1. IVA Pagado
1.1.5.2. IVA Pagado Activos Fijos
1.1.5.3 Anticipo IVA Retenido
1.1.5.3.1. Anticipo IVA Retenido, 30%
1.1.5.3.2. Anticipo IVA Retenido, 70%
1.1.5.3.3. Anticipo IVA Retenido, 100%
1.1.5.3.4. Crédito Tributario del IVA
1.1.5.4. Anticipo Impuesto Renta Retenido
1.1.5.4.1. Anticipo Impuesto Renta Retenido, 1%
1.1.5.4.2. Anticipo Impuesto Renta Retenido, 2%
1.1.5.4.3. Anticipo Impuesto Renta Retenido, 8%
1.1.5.4.4. Anticipo Impuesto Renta Retenido, 25%
1.1.5.4.5. Anticipo Renta Retenido, Relación de Dependencia
1.1.5.5. Crédito Tributario del Impuesto a la Renta
1.1.6. Gastos Anticipados
1.1.6.1. Anticipo Impuesto Renta
1.1.6.2. Anticipo a Proveedores.
1.1.6.3. Anticipo Sueldos
1.1.6.4. Arriendos Pre pagados
1.1.6.5. Seguros Pre pagados
1.1.6.6. Publicidad Pre pagada
2. PASIVOS
3 PATRIMONIO
4 INGRESOS
5. COSTOS
6. GASTOS
7. CUENTAS DE ORDEN
FONDO DE RESERVA POR PAGAR ICE POR PAGAR HIPOTECA POR PAGAR
900.00 3,000.00 100,000.00
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ANDI TANGUILA KEVIN JAIR
INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO TENA 2DO "A" 08/02/2023
BALANCE GENERAL
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
EXPRESADO EN DOLARES
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 125,000.00 374,380.00
CAJA 25,000.00
BANCOS 100,000.00
EXIGIBLE 20,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 30,000.00
CUENTAS POR COBRAR -10,000.00
REALIZABLE 229,380.00
INVENTARIO DE MERCADERIA 215,000.00
MATERIALES Y UTILES DE OFICINA 4,000.00
ANTICIPO IVA RETENIDO 70% 2,380.00
SEGUROS PREPAGADO 8,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 81,700.00 81,700.00
TERRENO 75,000.00
MUEBLES Y ENSERES 15,000.00
DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES -1,500.00
EQUIPO DE CONPUTO 18,000.00
DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO -1,800.00
PATENTES 7,000.00
CERTIFICADO DE DEPOCITO -30,000.00
TOTAL ACTIVO 456,080.00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE -39,900.00 -39,900.00
SOBREGIROS BANCARIOS -14,000.00
SUELDO POR PAGAR -10,000.00
COMICIONES POR PAGAR -12,000.00
FONDO DE RESERVA POR PAGAR -900.00
ICE POR PAGAR -3,000.00
PASIVO NO CORRIENTE -96,000.00 -96,000.00
HIPOTECA POR PAGAR -100,000.00
ARIENDO PRE COBRADOS 4,000.00
PATRIMONIO 591,980.00 591,980.00
ACCIONES SUSCRITAS 30,000.00
CAPITAL PAGADO 40,000.00
CAPITAL SOCIAL 470,980.00
RESERVA LEGAL -5,000.00
UTILIDAD DE EJERCICIO -19,000.00
DONACIONES DE CAPITAL 75,000.00
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 456,080.00
ANDI TANGUILA KEVIN JAIR
INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO TENA 2DO "A" 08/02/2023
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