N° DE ORDEN

N° DE ORDEN

N° DE ORDEN

1
2

4
 5

N° DE ORDEN
1
2
3
4
 INVERSIONES DEL PROYECTO

INMUBLES
CONCEPTO
TERRENO

MAQUINARIAS
CONCEPTO

Miniplanta – Serie Pro Motor *Ollas de acero 169 lts con valvula 03. CONTIENE:
*Termometro con resorte para olla 02
*Canastilla de acero 01
*Motor de ½ caballo con tecle para levante
*Abrasaderas 04
*Spage arm 01
*Soporte de acero con bomba magnetica y enfriador de 40 placas 01
*Fermentadores de acero 169 lt 01
*Adaptador de manguera 02
*Llenador de botellas de acero 01
*Enchapadora de banco 01
*Molino de grano con base 01
*Paddle brew de 40″ 01
*Kit de insumos para 20 lts 01
*Balde fermentador de 25 lts 01
*Mandil homebrew 01
*Chapas plateadas 160
*Mangueras x 4 mt
*Termometro lcd para fermentador 01
*Botellas x 04 cjs
*Equipo de coccion de 3 hornillas 01
*Curso de elaboracion de cerveza 01
*Bolsa maceracion 75×51 01
*Manual y merchandising 01

EQUIPOS
CONCEPTO
Laptop Disco Duro: 1 TB – Memoria RAM: 4GB
Procesador: Intel HD
Pantalla tipo: 14.0’’ de diagonal HD SVA BrigthView con retroiluminación WLED(33) pulgadas: 14’’
ImpresoraTecnología de impresión: Inyección térmica de tinta HP – Salida de primera página impresa color (A4, preparada

Celulares
Pantalla: IPS LCD de 6,67 pulgadas con tasa de refresco de 120 Hz
Resolución: 1.080 x 2.400 píxeles
Batería: 5.160 mAh / Carga rápida de 33W
Congeladora DUAL 150 LTS.
Luz LED. FAST FREEEZING
Apagado automático – Manija – congelamiento: 4 estrellas.
Computadora: windows 10 home , memoria : 2GB, HDD : 500 GB , corel i 5 decima generacion.

MOBILIARIO
CONCEPTO
Escritorio - Material de Melamina-100cmLargox 45cmFondo x 75cmAlto-Grosor 18 mm-3 cajones
Silla giratoria -Silla Giratoria de Oficina Ejecutiva RTA-804 Gris
Silla de espera - estructura 100% metálica-Respaldar y asiento de PVC-2 y 3 patas metálicas con niveladores de goma
Pizarra- blanca 120 x 245 cm m/aluminio

RESUMEN DE INVERSION
CONCEPTO
INVERSIÓN DE INMUEBLE
INVERSIÓN DE MAQUINARIAS
INVERSIÓN DE EQUIPOS
INVERSIÓN DE MOBILIARIO
UN. MEDIDA CANTIDAD PRECIO U. PRECIO TOTAL
mtrs 120 S/ 850.00 S/ 102,000.00
SUB TOTAL S/ 102,000.00

UN. MEDIDA CANTIDAD PRECIO U. PRECIO TOTAL

1 S/ 19,790.00 S/ 19,790.00
SUB TOTAL S/ 19,790.00

UN. MEDIDA CANTIDAD PRECIO U. PRECIO TOTAL

2 S/ 2,299.00 S/ 4,598.00
1 S/ 849.00 S/ 849.00

5 S/ 1,049.00 S/ 5,245.00

S/ 899.00 S/ 899.00
 S/ 2,499.00 S/ 2,499.00
SUB TOTAL S/ 14,090.00

UN. MEDIDA CANTIDAD PRECIO U. PRECIO TOTAL

1 S/ 549.90 S/ 549.90
1 S/ 359.90 S/ 359.90
1 S/ 220.00 S/ 220.00
1 S/ 89.00 S/ 89.00
SUB TOTAL S/ 1,218.80

MONTO
S/ 102,000.00
S/ 19,790.00
S/ 14,090.00
S/ 1,218.80
S/ 137,098.80
 DETERMINACION DEL COSTO UNITARIO

UNIDAD DE
N° ORD CONCEPTO CANTIDAD
MEDIDA
1 HARINA DE YUCA GRAMOS 95
2 LUPULO GRAMOS 6
3 LEVADURA GRAMOS 6
4 AGUA ml 330
5 GAS kg 0.500
6 ENERGIA ELECTRICA KW 0.4
7 ETIQUETA UNIDAD 1
8 CHAPA UNIDAD 1
9 BOTELLA UNIDAD 1
10 MANO DE OBRA HORAS 0.5
11 COSTOS INDIRECTOS HORAS 1
Presentación en botella de 300 ml.

PRECIO
PRECIO UNITARIO
TOTAL
S/0.02 S/2.28
S/0.006 S/0.04
S/0.01 S/0.06
S/0.001 S/0.33
S/1.65 S/0.83
S/0.98 S/0.39
0.005 S/0.01
0.20 S/0.20
S/0.50 S/0.50
S/0.50 S/0.25
S/1.21 S/1.21
COSTO UNITARIO S/6.08
 COSTO FIJO
UNIDAD DE
N° ORD CONCEPTO CANTIDAD
MEDIDA
1 Remuneracion de Gerente unidad 1
2 Remuneracion Vendedor unidad 1
3 Internet unidad 1
4 Agua unidad 1
5 Celular unidad 4

COSTO VARIABLE
UNIDAD DE
N° ORD CONCEPTO CANTIDAD
MEDIDA
1 HARINA DE YUCA GRAMOS 214067
2 LUPULO GRAMOS 13520
3 LEVADURA GRAMOS 13520
4 AGUA ml 743600
5 GAS kg 1127
6 ENERGIA ELECTRICA KW 901
7 ETIQUETA UNIDAD 2253
8 CHAPA UNIDAD 2253
9 BOTELLA UNIDAD 2253
10 MANO DE OBRA HORAS 1126.67

COSTO TOTAL S/ 13,709.46

COSTO UNITARIO S/ 6.08
UTILIDAD 31% S/ 1.92
PRECIO DE VENTA S/ 8.00
PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL

1500 S/ 1,500.00
1025 S/ 1,025.00
40 S/ 40.00
30 S/ 30.00
30 S/ 120.00
S/ 2,715.00

CAPACIDAD MENSUAL 676 LITROS 676

capacidad mensual en unidades de 300 2253
PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL

S/0.02 S/ 5,137.60
S/0.01 S/ 81.12
S/0.01 S/ 137.90
S/0.00 S/ 743.60
S/1.65 S/ 1,859.00
S/0.98 S/ 883.31
S/0.01 S/ 11.27
S/0.20 S/ 450.67
S/0.50 S/ 1,126.67
S/0.50 S/ 563.33
COSTO UNITARIO S/ 10,994.46
676
 PROYECCION DE VENTAS (UNIDAD DE MEDIDAS)

VENTAS DIARIAS
DÍA 1 DÍA 2 DÍA 3 DÍA 4 DÍA 5 DÍA 6 DÍA 7
56 56 56 100 108 122 0
DÍA 8 DÍA 9 DÍA 10 DÍA 11 DÍA 12 DÍA 13 DÍA 14
56 56 56 106 112 127 0
DÍA 15 DÍA 16 DÍA 17 DÍA 18 DÍA 19 DÍA 20 DÍA 21
56 56 56 107 123 129 0
DÍA 22 DÍA 23 DÍA 24 DÍA 25 DÍA 26 DÍA 27 DÍA 28
56 56 56 100 140 143 0
DÍA 29 DÍA 30
56 56

VENTAS MENSUALES T.C.S MENSUAL

Unidades litros
ENERO 2201 660.3
FEBRERO 2206 662 PROYECCCION DE VENTAS M
2260
MARZO 2211 663
ABRIL 2215 665 2250

MAYO 2220 666 2240

JUNIO 2225 668 2230
JULIO 2230 669 2220
AGOSTO 2235 670 2210
SEPTIEMBRE 2240 672
2200
OCTUBRE 2245 673
2190
NOVIEMBRE 2250 675
DICIEMBRE 2255 676 2180
2170
RO RO O IL O O LIO
Z R AY NI ST
EN
E
BR
E AR AB M JU JU O
FE
M AG

PROYECCION DE VENTAS PARA LOS 5 AÑOS FUTUROS

AÑO UNIDADES
2022 26,412.00 PROYECCION DE VENT
2023 26,569.84
27,200.00
2024 26,727.81
2025 26,855.91 27,000.00
2026 26,994.13
2027 27,102.48 26,800.00

26,600.00

26,400.00

26,200.00

26,000.00

2022 2023 2024 2025

26,400.00

26,200.00

26,000.00

2022 2023 2024 2025

2240
 2.63
.C.S MENSUAL 0.21916667

CION DE VENTAS MENSUALES

IL O IO .. RE ... E
BR AY N LIO S TO
TI
E. B IE BR
M JU JU GO EP TU O V
E M
A S OC N CI
DI

OYECCION DE VENTAS ANUALES

022 2023 2024 2025 2026 2027

022 2023 2024 2025 2026 2027
 DÍA 1 DÍA 2 DÍA 3 DÍA 4 DÍA 5 DÍA 6 DÍA 7
S/ 448.00 S/ 448.00 S/ 448.00 S/ 800.00 S/ 864.00 S/ 976.00 S/ -
DÍA 8 DÍA 9 DÍA 10 DÍA 11 DÍA 12 DÍA 13 DÍA 14
S/ 448.00 S/ 448.00 S/ 448.00 S/ 848.00 S/ 896.00 S/ 1,016.00 S/ -
DÍA 15 DÍA 16 DÍA 17 DÍA 18 DÍA 19 DÍA 20 DÍA 21
S/ 448.00 S/ 448.00 S/ 448.00 S/ 856.00 S/ 984.00 S/ 1,032.00 S/ -
DÍA 22 DÍA 23 DÍA 24 DÍA 25 DÍA 26 DÍA 27 DÍA 28
S/ 448.00 S/ 448.00 S/ 448.00 S/ 800.00 S/ 1,120.00 S/ 1,144.00 S/ -
DÍA 29 DÍA 30
S/ 448.00 S/ 448.00
 FLUJO DE CAJA MES 1

CONCEPTO UNID. MED CANTIDAD PRECIO UNIT PRECIO TOTAL

INGRESO S/ 17,608.00
Cerveza Unidades 2201 S/ 8.00 S/ 17,608.00

EGRESO S/ 16,014.85
HARINA DE YUCA GRAMOS 209126 S/ 0.02 S/ 3,764.27
LUPULO GRAMOS 13208 S/ 0.00 S/ 39.62
LEVADURA GRAMOS 13208 S/ 0.04 S/ 538.88
AGUA ml 726437 S/ 0.00 S/ 726.44
GAS kg 1101 S/ 1.65 S/ 1,816.09
ENERGIA ELECTRICA KW 881 S/ 0.98 S/ 862.92
ETIQUETA UNIDAD 2201 S/ 0.01 S/ 11.01
CHAPA UNIDAD 2201 S/ 0.20 S/ 440.27
BOTELLA UNIDAD 2201 S/ 0.50 S/ 1,100.66
Remuneraciones UNIDAD S/ 2,525.00
Internet unidad 1 S/ 40.00 S/ 40.00
Agua unidad 1 S/ 30.00 S/ 30.00
Celular unidad 4 S/ 30.00 S/ 120.00
Impuesto a la Renta S/ 264.12
IGV KF
Servicios sociales S/ 666.00
Amortizacion de deuda S/ 3,069.57

SALDO S/ 1,593.15
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO

PERIODO: Jan-22
RUC: 20487227251
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NUMERO DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTO

FECHA DE LA
CORRELATIVO GLOSA
OPERACIÓN
DEL ASIENTO CODIGO DENOMINACION DEBE HABER

001 1/1/2022 POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 101 Caja S/ 50,000.00

331 terreno S/ 102,000.00
333 maquinaria S/ 19,790.00
334 equipos diversos S/ 14,090.00
335 muelbles S/ 1,218.80
50 capital S/ 187,098.80
002 1/2/2022 POR LA COMPRA DE MATERIA PRIMA 602 materia prima S/ 34,148.96
4212 cts por pagar S/ 34,148.96
POR LA CANCELACION DE LA COMPRA 101 Caja S/ 34,148.96
4212 cts por pagar S/ 34,148.96
003 1/2/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 960.00
701 ventas S/ 960.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 960.00
121 cts por cobrar S/ 960.00
004 1/3/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 1,200.00
701 ventas S/ 1,200.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 1,200.00
121 cts por cobrar S/ 1,200.00
005 1/5/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 1,200.00
701 ventas S/ 1,200.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 1,200.00
121 cts por cobrar S/ 1,200.00
006 1/7/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 1,088.00
701 ventas S/ 1,088.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 1,088.00
121 cts por cobrar S/ 1,088.00
007 1/11/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 300.00
701 ventas S/ 300.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 300.00
121 cts por cobrar S/ 300.00
008 1/12/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 300.00
701 ventas S/ 300.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 300.00
121 cts por cobrar S/ 300.00
009 1/13/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 320.00
701 ventas S/ 320.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 320.00
121 cts por cobrar S/ 320.00
010 1/14/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 560.00
701 ventas S/ 560.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 560.00
121 cts por cobrar S/ 560.00
011 1/15/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 1,316.00
701 ventas S/ 1,316.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 1,316.00
121 cts por cobrar S/ 1,316.00
012 1/17/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 880.00
701 ventas S/ 880.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 880.00
121 cts por cobrar S/ 880.00
013 1/18/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 640.00
701 ventas S/ 640.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 640.00
121 cts por cobrar S/ 640.00
014 1/20/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 2,536.00
701 ventas S/ 2,536.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 2,536.00
121 cts por cobrar S/ 2,536.00
015 1/21/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 1,200.00
701 ventas S/ 1,200.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 1,200.00
121 cts por cobrar S/ 1,200.00
016 233/01/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 1,396.00
701 ventas S/ 1,396.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 1,396.00
121 cts por cobrar S/ 1,396.00
017 1/25/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 1,440.00
701 ventas S/ 1,440.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 1,440.00
121 cts por cobrar S/ 1,440.00
018 1/27/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 808.00
701 ventas S/ 808.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 808.00
121 cts por cobrar S/ 808.00
019 1/29/2022 POR LA VENTA 121 cts por cobrar S/ 1,464.00
701 ventas S/ 1,464.00
por la cancelacion de la venta 101 caja S/ 1,464.00
121 cts por cobrar S/ 1,464.00
020 1/28/2022 POR EL REG DEL SERV DE LUZ 6361 Energia electrica S/ 862.92
4212 cts por pagar S/ 862.92
POR LA CANCELACION DEL SERV 101 caja S/ 862.92
4212 cts por pagar S/ 862.92
021 1/28/2022 POR EL REG DEL SERV DE AGUA 6363 agua S/ 40.00
4212 cts por pagar S/ 40.00
POR LA CANCELACION DEL SERV 101 caja S/ 40.00
4212 cts por pagar S/ 40.00
022 1/28/2022 POR EL REG DEL SERV DE CELULAR 6364 telefono S/ 120.00
4212 cts por pagar S/ 120.00
POR LA CANCELACION DEL SERV 101 caja S/ 120.00
4212 cts por pagar S/ 120.00
023 1/28/2022 POR EL REG DEL SERV DE INTERNET 6365 internet S/ 40.00
4212 cts por pagar S/ 40.00
POR LA CANCELACION DEL SERV 101 caja S/ 40.00
4212 cts por pagar S/ 40.00
S/ 292,738.56 S/ 292,738.56
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: Jan-22
RUC: 20487227251
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CERVEZA ARTESANAL DE YUCA

COMPROBANTE DE PAGO
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA
CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA
(TABLA 11)
001 1/2/2022 1/9/2022 1 F001
002 1/28/2022 2/15/2022 1 S876
003 1/28/2022 2/12/2022 1 R010
004 1/29/2022 2/7/2022 1 S001
005 1/29/2022 2/10/2022 1 S9AA
 INFORMACIÓN DEL
PROVEEDOR
NUMERO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
COMPROBANTE
TIPO NÚMERO
(TABLA 2)

20258 06 20742255587
1710895 6 20129646099
2809 6 20129646077
295912353 6 20106897914
0019275845 6 20100017491
 ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
APELLIDOS
Y NOMBRES, BASE
DENOMINACIÓN IMPONIBLE
O RAZÓN
SOCIAL
INVERSIONES ANITTA SAC S/ -
ELECTROCENTRO S.A. S/ -
EPS S/ -
ENTEL SA S/ -
TELEFONICA DEL PERU SAA S/ -

TOTALES S/ -
STINADAS A OPERACIONES ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
RTACIÓN GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

BASE
IGV IMPONIBLE

S/ - S/ -
S/ - S/ -
S/ - S/ -
S/ - S/ -
S/ - S/ -

S/ - S/ -
STINADAS A OPERACIONES
N Y A OPERACIONES NO GRAVADAS VALOR
DE LAS OTROS
ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y
IGV NO CARGOS
GRAVADAS

S/ - S/ 34,148.96
S/ - S/ 862.92
S/ - S/ 40.00
S/ - S/ 120.00
S/ - S/ 40.00

S/ - S/ 35,211.88 S/ - S/ -
 N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO
COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3)
IMPORTE DE PAGO TIPO
TOTAL EMITIDO POR FECHA DE
SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO
DOMICILIADO (2) EMISIÓN

S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N° DEL
FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
(TABLA 10) DE PAGO O
DOCUMENTO

S/ - S/ - S/ - S/ -
 FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS

PERIODO: Jan-22 448 448 448 800 864 976

RUC: 20487227251
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CERVEZA ARTESANAL DE YUCA

COMPROBANTE DE PAGO IMPORTE TOTAL DE LAS OPERACIONES GRAVADAS IMPORTE TOTAL DE LAS OPERACIONES GRAVADAS N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
INFORMACIÓN DEL
NÚMERO
FECHA DE FECHA O DOCUMENTO CLIENTE EXPORTACION NO EXPORTACION COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
CORRELATIVO
EMISIÓN DEL DE SERIE O NUMERO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS OTROS IMPORTE DE PAGO TIPO N° DEL
IMPORTE TOTAL DE LAS
COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA COMPROBANTE Y NOMBRES, BASE BASE OPERACIONES NO ISC TRIBUTOS Y TOTAL EMITIDO POR FECHA DE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
GRAVADAS
O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV CARGOS SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10) DE PAGO O
DE PAGO (1) ADUANERA O RAZÓN DOMICILIADO (2) EMISIÓN DOCUMENTO
SOCIAL
001 1/2/2022 1/2/2022 03 B001 00216456 1 44326025 SALGADO CANCHANYA, CATTY S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
1/2/2022 1/2/2022 03 B001 00216457 1 73001758 ORIZANO GONZALES, EDUARDO JAIME S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
1/2/2022 1/2/2022 03 B001 00216458 1 40998018 MATTA CRIOLLO, DAYSI GIOVANNA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
002 1/3/2022 1/3/2022 03 B001 00216459 1 70261572 HUAMAN GABRIEL, ANA ANGELICA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
1/3/2022 1/3/2022 03 B001 00216460 1 42491707 CAJACURI SEDANO, LADY DIANA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
1/3/2022 1/3/2022 03 B001 00216461 1 77213377 QUIROZ DE GUSTAVSON, ROCIO ELIZABETH S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 560.00
003 1/5/2022 1/5/2022 03 B001 00216462 1 04339413 CLIMACO ROSALES, MIRTHA YANETT S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 264.00
1/5/2022 1/5/2022 03 B001 00216463 1 43414453 TIMOTEO MEDINA, ELYO YERRY S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 560.00
1/5/2022 1/5/2022 03 B001 00216464 1 46026554 DEL AGUILAR WESTREICHER, JUDITH S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 376.00
004 1/7/2022 1/7/2022 03 B001 00216465 1 72047462 GONZALES DOMINGUEZ, EDUARDO S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
1/7/2022 1/7/2022 03 B001 00216466 1 04339742 BERROSPI RODRIGUEZ, KARINA MAGALY S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
1/7/2022 1/7/2022 03 B001 00216467 1 45938300 TRUJILLO ALDABA, SHIRLY MAYLI S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 448.00
005 1/11/2022 1/11/2022 03 B001 00216468 1 43195644 SEDANO ESPINOZA, CARMEN OLGA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 300.00
006 1/12/2022 1/12/2022 03 B001 00216469 1 71256105 ALCANTARA DE GONZALES, ROSA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 300.00
007 1/13/2022 1/13/2022 03 B001 00216470 1 04338588 MOALE GARCIA, MIRIAM JANET S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
008 1/14/2022 1/14/2022 03 B001 00216471 1 04302088 CAMACHO GARCIA, JULIA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 560.00
009 1/15/2022 1/15/2022 03 B001 00216472 1 4301603 CAMACHO GARCIA, JULIA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 396.00
1/15/2022 1/15/2022 03 B001 00216473 1 04340766 OREZANO ARRIETA, NELVIA ELIZABETH S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 600.00
1/15/2022 1/15/2022 03 B001 00216474 1 45637816 CURIMANIA PUENTE, EDWARD JOSE S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
010 1/17/2022 1/17/2022 03 B001 00216475 1 04346412 CLAUDIO DE MICHI, VILMA BEATRIZ S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 560.00
1/17/2022 1/17/2022 03 B001 00216476 1 04342114 LINO ROJAS, MARIA ISABEL S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
011 1/18/2022 1/18/2022 03 B001 00216477 1 04342265 HERRERA JANAMPA, LOURDES S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
1/18/2022 1/18/2022 03 B001 00216478 1 04341217 PANDURO MICHE, ELCIRA YENNY S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
012 1/20/2022 1/20/2022 03 B001 00216479 1 41245360 APARICIO SUAREZ, GRACIELA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 560.00
1/20/2022 1/20/2022 03 B001 00216480 1 20579908 VILCA SUCUITANA, BETTY LEONOR S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 616.00
1/20/2022 1/20/2022 03 B001 00216481 1 70261081 CALLUPE NAVARRO, MADAY S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 560.00
1/20/2022 1/20/2022 03 B001 00216482 1 04342141 CASTRO CUETO, ARACELLY MONICA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 800.00
013 1/21/2022 1/21/2022 03 B001 00216483 1 10617107 NOLI MOALI, CIRA ROSA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
1/21/2022 1/21/2022 03 B001 00216484 1 43142678 OREZANO CHAVEZ, SOFIA REYNA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
1/21/2022 1/21/2022 03 B001 00216485 1 43066213 GUERRERO MEDRANO, JOSE LUIS S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 560.00
014 1/23/2022 1/23/2022 03 B001 00216486 1 20537386 DURAN VALVERDE, SUSANA MARILIN S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 396.00
1/23/2022 1/23/2022 03 B001 00216487 1 41054265 TIXE CONTRERAS, ROSALIA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 600.00
1/23/2022 1/23/2022 03 B001 00216488 1 42571614 FERNANDEZ JIMENEZ, ERIKA VANESSA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 400.00
015 1/25/2022 1/25/2022 03 B001 00216489 1 04341794 LOAIZA HURTADO, YENI MARILU S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 560.00
1/25/2022 1/25/2022 03 B001 00216490 1 04301603 CAMACHO GARCIA, JULIA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
1/25/2022 1/25/2022 03 B001 00216491 1 70261572 VILLAR LOYOLA, LUZ MERSI S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 560.00
016 1/27/2022 1/27/2022 03 B001 00216492 1 04339413 QUIROZ DE GUSTAVSON, ROCIO ELIZABETH S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
1/27/2022 1/27/2022 03 B001 00216493 1 22436203 RAMON MAYORCA, JAVIER EMILIO S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 488.00
017 1/29/2022 1/29/2022 03 B001 00216494 1 43195644 BERROSPI RODRIGUEZ, KARINA MAGALY S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 616.00
1/29/2022 1/29/2022 03 B001 00216495 1 41995450 PEREZ CALLE, JESSICA CAROL S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 528.00
1/29/2022 1/29/2022 03 B001 00216496 1 42571617 YURIVILCA MALPARTIDA DE ZELADA, VANESSA IS S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 320.00
TOTALES S/ 17,608.00
FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERIODO: 44562
RUC: 20487227251
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCERVEZA ARTESANAL DE YUCA

DESCRIPCION O REF. DE LA OPERACIÓN

NUMERO
FECHA DE OPERACIÓN GLOSA DE LA PERSONA
CORRELATIVO
OPERACIÓN
DOC NUMERO

101 CAJA
1/1/2022 001 por apertura
1/2/2022 002 por cancelacion de compra
1/2/2022 003 por la venta
1/3/2022 004 por la venta
1/5/2022 005 por la venta
1/7/2022 006 por la venta
1/11/2022 007 por la venta
1/12/2022 008 por la venta
1/13/2022 009 por la venta
1/14/2022 010 por la venta
1/15/2022 011 por la venta
1/17/2022 012 por la venta
1/18/2022 013 por la venta
1/20/2022 014 por la venta
1/21/2022 015 por la venta
1/23/2022 016 por la venta
1/25/2022 017 por la venta
1/27/2022 018 por la venta
1/29/2022 019 por la venta
1/28/2022 020 POR LA CANCELACION DE LUZ
1/28/2022 021 POR LA CANCELACION DE AGUA
1/28/2022 022 POR LA CANCELACION DE CELULAR
1/28/2022 023 POR LA CANCELACION DE INTYERNET

121 CTS POR COBRAR

1/2/2022 003 por la ventas
003 por la cancelacion
1/3/2022 004 por la ventas
004 por la cancelacion
1/5/2022 005 por la ventas
005 por la cancelacion
1/7/2022 006 por la ventas
006 por la cancelacion
1/11/2022 007 por la ventas
007 por la cancelacion
1/12/2022 008 por la ventas
008 por la cancelacion
1/13/2022 009 por la ventas
009 por la cancelacion
1/14/2022 010 por la ventas
010 por la cancelacion
1/15/2022 011 por la ventas
011 por la cancelacion
 1/17/2022 012 por la ventas
012 por la cancelacion
1/18/2022 013 por la ventas
013 por la cancelacion
1/20/2022 014 por la ventas
014 por la cancelacion
1/21/2022 015 por la ventas
015 por la cancelacion
1/23/2022 016 por la ventas
016 por la cancelacion
1/25/2022 017 por la ventas
017 por la cancelacion
1/27/2022 018 por la ventas
018 por la cancelacion
1/29/2022 019 por la ventas
019 por la cancelacion

331 TERRENO
1/1/2022 001 POR EL TERRENO

333 MAQUINARIA
1/1/2022 001 POR LA APERTURA MAQUINARIA

334 EQUIPOS DIVERSOS

1/1/2022 001 PORLA APERTURA EQUIPO DIVERSOS

335 MUEBLES
1/1/2022 001 PORLA APERTURA MUEBLES

4212 CUENTAS POR COBRAR

1/1/2022 001 POR LA COMPRA DE MATERIA PRIMA
1/1/2022 001 POR LA CANCELACION DE LA COMPRA
1/28/2022 020
020 POR LA CANCELACION DE AGUA
1/28/2022 021 POR EL COMPROMISO DE AGUA
021 POR LA CANCELACION DE AGUA
1/28/2022 022 POR EL COMPROMISO DE CELULAR
022 POR LA CANCELACION DE CELULAR
1/28/2022 023 POR EL COMPROMISO DE INTERNET
023 POR LA CANCELACION DE INTERNET

5011 CAPITAL
1/1/2022 001

602 MATERIA PRIMA

1/1/2022 001

6361 ENERGIA ELECTRICA

6363 AGUA
6364 TELEFONO
6365 INTERNET

701 VENTAS
 1/2/2022 003 por la ventas
1/3/2022 004 por la ventas
1/5/2022 005 por la ventas
1/7/2022 006 por la ventas
1/11/2022 007 por la ventas
1/12/2022 008 por la ventas
1/13/2022 009 por la ventas
1/14/2022 010 por la ventas
1/15/2022 011 por la ventas
1/17/2022 012 por la ventas
1/18/2022 013 por la ventas
1/20/2022 014 por la ventas
1/21/2022 015 por la ventas
1/23/2022 016 por la ventas
1/25/2022 017 por la ventas
1/27/2022 018 por la ventas
1/29/2022 019 por la ventas
 SALDO Y MOVIMIENTOS
MONTO DOLARES
DEUDOR ACREEDOR

S/ 50,000.00
S/ 34,148.96
S/ 960.00
S/ 1,200.00
S/ 1,200.00
S/ 1,088.00
S/ 300.00
S/ 300.00
S/ 320.00
S/ 560.00
S/ 1,316.00
S/ 880.00
S/ 640.00
S/ 2,536.00
S/ 1,200.00
S/ 1,396.00
S/ 1,440.00
S/ 808.00
S/ 1,464.00
S/ 862.92
S/ 40.00
S/ 120.00
S/ 40.00
TOTAL S/ 67,608.00 S/ 35,211.88

S/ 960.00
S/ 960.00
S/ 1,200.00
S/ 1,200.00
S/ 1,200.00
S/ 1,200.00
S/ 1,088.00
S/ 1,088.00
S/ 300.00
S/ 300.00
S/ 300.00
S/ 300.00
S/ 320.00
S/ 320.00
S/ 560.00
S/ 560.00
S/ 1,316.00
S/ 1,316.00
 S/ 880.00
S/ 880.00
S/ 640.00
S/ 640.00
S/ 2,536.00
S/ 2,536.00
S/ 1,200.00
S/ 1,200.00
S/ 1,396.00
S/ 1,396.00
S/ 1,440.00
S/ 1,440.00
S/ 808.00
S/ 808.00
S/ 1,464.00
S/ 1,464.00
TOTAL S/ 17,608.00 S/ 17,608.00

S/ 102,000.00
TOTAL S/ 102,000.00 S/ -

S/ 19,790.00
TOTAL S/ 19,790.00 S/ -

S/ 14,090.00
TOTAL S/ 14,090.00 S/ -

S/ 1,218.80
TOTAL S/ 1,218.80 S/ -

S/ 34,148.96
S/ 34,148.96
S/ 862.92
S/ 862.92
S/ 40.00
S/ 40.00
S/ 120.00
S/ 120.00
S/ 40.00
S/ 40.00
TOTAL S/ 35,211.88 S/ 35,211.88

S/ 187,098.80
TOTAL S/ - S/ 187,098.80

S/ 34,148.96
TOTAL S/ 34,148.96 S/ -
S/ 862.92
S/ 40.00
S/ 120.00
S/ 40.00
TOTAL S/ 1,062.92 S/ -
 S/ 960.00
S/ 1,200.00
S/ 1,200.00
S/ 1,088.00
S/ 300.00
S/ 300.00
S/ 320.00
S/ 560.00
S/ 1,316.00
S/ 880.00
S/ 640.00
S/ 2,536.00
S/ 1,200.00
S/ 1,396.00
S/ 1,440.00
S/ 808.00
S/ 1,464.00
TOTAL S/ - S/ 17,608.00
FORMATO
3.17 : LIBRO DEBALSO S.A.C.
CORPORACION
INVENTARIOS Y
RUC
BALANCES : - Jan-22
BALANCE DE
Periodo 20487227251
COMPROBACIÓ
APELLIDOS
N Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIALCERVEZA ARTESANAL DE YUCA

SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES

CUENTA CONTABLE

Código Denominación Deudor Acreedor Debe Haber Deudor

101 S/ 50,000.00 0 S/ 17,608.00 S/ 35,211.88 S/ 32,396.12

121 S/ - 0 S/ 17,608.00 S/ 17,608.00 S/ -
331 S/ 102,000.00 0 0 0 S/ 102,000.00
333 S/ 19,790.00 0 0 0 S/ 19,790.00
334 S/ 14,090.00 0 0 0 S/ 14,090.00
335 S/ 1,218.80 0 0 0 S/ 1,218.80
4212 0 0 S/ 35,211.88 S/ 35,211.88 S/ -
5011 S/ 187,098.80 0 0 S/ -
602 0 0 S/ 34,148.96 0 S/ 34,148.96
6361 0 0 S/ 862.92 0 S/ 862.92
66363 0 0 S/ 40.00 0 S/ 40.00
6364 0 0 S/ 120.00 0 S/ 120.00
6365 0 0 S/ 40.00 0 S/ 40.00
701 0 0 S/ - S/ 17,608.00
S/ 187,098.80 S/ 187,098.80 S/ 105,639.76 S/ 105,639.76 S/ 204,706.80
SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL EST. DE GANAN. Y PÉRD. SALDOS FINALES DEL EST. DE GANAN. Y PÉRD.
BALANCE GENERAL POR NATUR. POR FUNCIÓN

Acreedor Activo Pasivo Pérdida Ganancia Pérdida Ganacia

S/ 32,396.12 S/ -
S/ - 0
S/ 102,000.00 S/ -
S/ 19,790.00 0
S/ 14,090.00 S/ -
S/ 1,218.80 0
S/ - S/ -
S/ 187,098.80 S/ - 187098.8
S/ 34,148.96 0
S/ 862.92 0
S/ 40.00 0
S/ 120.00 0
S/ 40.00 0
S/ 17,608.00 S/ - 17608 S/ - 17608
S/ 204,706.80 S/ 169,494.92 S/ 187,098.80 S/ 35,211.88 S/ 17,608.00 S/ - S/ 17,608.00
S/ 17,603.88 S/ 17,603.88 S/ 17,608.00
S/ 187,098.80 S/ 187,098.80 S/ 35,211.88 S/ 35,211.88 S/ 17,608.00 S/ 17,608.00
 A B C D E F G H I
1 EVALUACIÓN FINANCIERA DE UN PROYECTO DE INVERSIÓN
2
3 Inversión Inicial: S/ 137,098.80
4

5 Año 0 1 2 3 4 5 6
Concepto
6 Ingresos 211,296 212,559 213,822 214,847 215,953 216,820
7 Costos (Inversión y Gastos) 137,099 26,412 26,570 26,728 26,856 26,994 27,102
8 Flujo Neto Caja: -137,099 184,884 185,989 187,095 187,991 188,959 189,717
9 Flujo Caja Descontado: (Con fórm.) 168,383 154,270 141,337 129,339 118,401 108,266
10 Con función VA 168,383 154,270 141,337 129,339 118,401 108,266
11 Periodo de Recuperación:
12 Saldo Inversión -31,284 -185,554 -326,891 -456,229 -574,630 -682,897
13 N° Periodos de recuperación: 1 1 1 1 1 -5.307567192
14
15 COK: 9.80%
16 VAN: 682,897
se acepta la inversion porque el VAN es mayor que CERO Se acepta la inversion porque
17 TIR: 134.60% la TIR es mayor que COK
18 PR: -0.30756719217311
19 Indice Beneficio-Costo: 5.98105433074904
20
21
22
23
24
 J K L M N O P Q R S T
1
2
3
4

5
Total
6 1,285,297
7 160,662
8
9 819,995
10 819,995
11
12
13 -0.3075671922 EL VAN UTILIZA UN RATIO FINANCIERO
14
15
16
ue CERO Se acepta la inversion porque
ue COK 17
18
19
20
21
22
23
24
 U V W X Y Z AA
1
2
3
4

6
7
8
9
10
11
12
13
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16
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