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Estado de Situación Financiera

Al 31 de diciembre del 2022
(Expresado en dólares estadounidenses)

ACTIVO NOTAS DIC-2022 DIC-2021

ACTIVO CORRIENTE:
Efectivoy Equivalente de Efectivo 2y6 83,233.19 152,148.96
Activos Financieros
Clientes 2y7 975,110.82 870,057.41
Otras cuentas por cobrar 2y7 320,092.77 447,382.74
Inventario 2y8 1,317,404.73 1,147,370.77
Serviciosyotros pagos anticipados 2y9 8,565.38 7,975.61
Activos por impuesto corrientes 2y1 0 113,141.67 141,454.23

TOTAL, ACTNO CORRIENTE 2,817,548.56 2,766,389.72

ACTIVO NO CORRIENTE:

Propiedad, plantay Equipo 2y11 257,951.22 189,873.43

Activos intangibles 12 -322.32
Activos por impuestos diferidos 2y13 2,719.63 2,719.63

TOTAL, ACTNO NO CORRIENTE 260,670.85 192,270.74

TOTAL, ACTNO 3,078,219.41 2,958,660.46

Las notas explicativas anexas son parte integrante de los estados financieros.

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Gerente General Contador

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Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre del 2022
(Expresado en dólares estadounidenses)

PASNO NOTAS DIC-2022 DIC-2021

PASNO CORRIENTE:

Pasivos Financieros
Proveedores 2 y 14 1,715,514.70 1,707,342.94
Pasivo por impuesto corriente
Impuestos por pagar 2 y 16 122,560.19 103,495.97
Beneficios a empleados corrientes 2 y 17 164,864.26 179,408.06

TOTAL, PASIVO CORRIENTE 2,002,939.15 1,990,246.97

PASNO NO CORRIENTE:

Cuentas por pagar no corriente

Obligaciones con Instituciones Financieras no corrientes 2 y 15 182,624.58 181,079.32
Beneficios a empleados a largo plazo 2 y 17 53,114.95 48,610.02

TOTAL, PASIVO NO CORRIENTE 235,739.53 229,689.34

TOTAL, PASIVO 2,238,678.68 2,219,936.31

PATRIMONIO

Capital social 2 y 18 20,400.00 20,400.00

Reservas 19 11,725.69 11,725.69
Otros resultados integrales 19 3,370.19 3,370.19
Resultados acumulados 19 596,842.70 606,386.54
Resultado del ejercicio 207,202.15 96,841.73

TOTAL, PATRIMONIO 839,540.73 738,724.15

TOTAL, PASIVO Y PATRIMONIO 3,078,219.41 2,958,660.46

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Estado de Resultados Integral
Al 31 de diciembre del 2022
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INGRESO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS: NOTAS DIC-2022 DIC-2021

Ventas netas 2 y20 15,829,031.44 14,038,591.42

(-) Costo de venta 2 y20 -13,605,297.23 -12,075,969.08

UTILIDAD BRUTA 2,223,734.21 1,962,622.34

GASTOS OPERACIONALES:

Gastos de adm inistración 2 y21 -1,170,620.03 -1,169,887.77

Gastos de ventas 2 y21 -763,273.95 -599,517.52
Gastos financieros 2 y21 -18,601.91 - 29,755.19

TOTAL, GASTOS -1,952,495.89 -1,799 ,160.48

RESULTADO DE OPERACIONES 271,238.32 163,461.86

Otros ingresos 2y20 69,307.25 8,496.19

Otros egresos
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION DE
TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA 340,545.57 171,958.05

Participación de trabajadores 2, 16y17 -51,081.83 -25,793.70

Impuesto a la renta sociedades 2y16 - 82,261.59 -49,322.62
Impuesto a la renta diferido
Reserva Legal

RESULTADO DEL EJERCICIO 207,202.15 96,841.73

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Estado de Cambios en el Patrimonio
Al 31 de diciembre del 2022
(Expresado en dólares estadounidenses)

Descripción capital Reservas otros ResultadosAcumuladas Resultados del Ejercicio Total

Social resultados
Legal Otros Integrales Resultados Ganancias Perdidas Gana ncla del Perdida del
Adopción l'cumuladas Acumuladas periodo pert,do
NIIF

Saldo Inicial 2020 20.400.00 11, 725.69 2.719.64 126,539.26 425,610.48 151,994.34 738,969.41
MOVIMIENTO Da AAO 2022
P/R Transfernncia Utildad
i 2020 15; ,994.34 -151,994.34
A¡ustas baja de acnvos fijos -97.757.54 0.05 -97.757.49
JutJ!lación Patronal y Desahucia 650.55 550.55
Resull<>:!o del ejercicio 2021 171,956.00 171,958.00
Partlc;,aclón de trab. 1 5% -25,793.70 -25,793.70
Impuesto a la renta 2021 -49,322.62 -49,322.62
Saldo al Final 2021 20.400.00 11,725.69 3,370.19 126 ,539.26 479,847.28 96,841.73 738.724.15
Saldo Inicial 2021 20,400.00 11.725.69 3,370.19 126,539.26 479.84728 96,841.73 738.724.15
MOVIMIENTO DEL AÑO 2022
P/R Transferencia Utllidoo 2021 96.841.73 -96,841.73
A¡ustes -53,600.54 -5,027.68 -58,828.22
Pago de dividendos en el �noOO 2022 -47.557.35 -47,557.35
Resultatlo del e/erciek> 2022 340,545.57 340,545.57
Parllc�aclón de trabajadores 15% -51.081.83 -51,081.83
Impuesto a la renta 2022 -82,261.59 -82,261.59

Saldo al Final 2022 20,400.00 11,726.69 3,370.19 72,738.72 524,103.98 207,202.15 839,540.73

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Estado de Flujo de Efectivo
Al 31 de diciembre del 2022
(Expresado en dólares estadounidenses)

NOTA DIC-2022 DIC-2021

FLUJOS DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES OPERATIVAS:
Clases de cobros por actividades de operación: 15,855,128.79 13,693,383.91
Cobros procedentes de las ventas de bienesy prestación de servicios 15,652,207.42 13,693,383.91
Cobros procedentes de regalias, cuotas, comisionesy otros ingresos de actividades
Cobros procedentes de primas y prestaciones, anualidades y otros beneficios de 202,921.37
Clases de pagos por actividades de operación -15,656,558.50 -13,753,676.23
Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios -14,671,295.95 -12,762,429.48
Pagos ay por cuenta de los empleados -985,262.55 -706,111.52
Pagos por primasy prestaciones, anualidadesy otras obligaciones derivadas de las -285,135.23
Intereses pagados -18,601.91 -29,755.19
Impuestos a las ganancias pagados -63,197.37 -51, 161.80
FLWOS DE EFECT/\,o PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 116,771.01 -141,209.31

FLUJOS DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Adquisiciones de propiedades, planta y equipo -139,674.69 -55,651.65
Importes procedentes por la venta de propiedades, plantay equipo 724.78
Cobros procedentes del reembolso de anticipos y préstamos concedidos a terceros -6,032.15
FLWOS DE EFECTl\,o PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -139,674.69 -60,959.02

FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Pago de préstamos -96,407.32
Financiación por préstamos a largo plazo 1,545.26
Dividendos pagados -47,557.35
otros ajustes por partidas distintas al efectivo 0.07
FLWOS DE EFECTl\,o PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE FIN./JNCIAC/ÓN -46,012.09 -96,407.25

INCREMENTO (DISMINUCIÓN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO -68,915.77 -298,575.58

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL P ERIODO 152,148.96 450,724.54

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIOOO 2y 6 83,233.19 152,148.96

GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE 1596 A TRAB4JAOORES E IMPUESTO A LA RENTA 340,545.57 171,958.00

(+) Ajust.es por partidas distintas al efectivo:
Ajustes por gasto de depreciación y amortización 71,274.58 77,446.65
Ajustes por gastos en provisiones 6,324.15 -4,085.54
Ajustes por gasto por participación trabajadores -51,081.83 25,793.70
Otros ajustes por partidas distintas al efectivo 285.00
AJUSTE POR PARTIDAS DISTINTAS AL EFECTIVO: 26,516.90 99,439.81

CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS: -250,291.46 -412,607.12

Aumento/Disminución en cuentas por cobrar -176,529.93 -344,992.16
Aumento/Disminución en anticipos de proveedores 27,722.79 63,196.29
Aumento/Disminución en inventarios -170,033.96 -69,732.67
Aumento/Disminución en otros activos 133,614.12 -293,631.37
Aumento/Disminución en cuentas por pagar a proveedores 8,465.85 256,948.87
Aumento/Disminución en impuesto por pagar -63,197.37 -51,161.80
Aumento/Disminución en beneficios a empleados -10,038.87 26,981.07
Aumento/Disminución en anticipo de clientes -294.09 -215.35

EFECTIVO NETO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES OPERATIVAS 116,771.01 -141,209.31

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Notas Explicativas a los Estados Financieros
Al 31 de diciembre del 2022
(Expresado en dólares estadounidenses)

pudieran tener un efecto significativo sobre dichos estados financieros que no se hayan revelado en
los mismos.

24. PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES

DISTRIBUIDORA COMERCIAL FREIRE E HIJOS CIA. LTDA., cuenta con trabajadores en relación
de dependencia y no tiene personal tercerizado al 31 de diciembre del 2022.

25. PROPIEDAD INTELECTUAL

Cada uno de los programas que se han instalado en las computadoras de la compañía, han sido
adquiridos legalmente y cuentan con las respectivas licencias de autorización de los fabricantes. Las
marcas y el nombre comercial, con que trabajan son de propiedad exclusiva de la entidad.

26. INFORME TRIBUTARIO

La opinión de los Auditores Externos de los Impuestos Fiscales está en el Informe de Cumplimiento
Tributario, que se emite de forma independiente a este informe.

27. ESTABLECIMIENTOS DE CONTROL

DISTRIBUIDORA COMERCIAL FREIRE E HIJOS CIA. LTDA., se encuentra al día en los pagos de los
establecimientos de control, tales como el benemérito cuerpo de bomberos, patentes, impuestos
prediales, pago a la superintendencia de compañía, etc.

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