30/01/2023

Infraestructura: Todos los materiales, Estructura, recursos y personal.

Persona A (Moral)
Objeto: Construcción de todo tipo de obras
Gano un contrato de licitación pública nacional, para construir X edificio con
un valor de 200 millones de pesos.
La autoridad comprueba a través de CFDI persona B le vendió material y
mano de obra, sacando CFDI de 150 millones e pesos.
Con lo que la autoridad realiza un recurso de revisión, porque persona B no
tiene como acreditar la INFRAESTRUCTURA

Persona B (Moral)
Objeto: Construcción de todo tipo de obras
ELEMENTOS IMPORTANTES
1. OBRA
2. MATERIAL
3. MANO DE OBRA
4. CFDI

PRUEBAS PARA USAR Y ACREDITAR PAR QUE SE USARON LOS 150

MILLONES
1. PERICIAL CONTABLE FISCAL (Libros contables, diario, inventario,
cuentas anuales)
2. LISTA DE RAYA (PARA PERSONAL) ¿?
3. PADRÓN (REPSE)
4. TESTIMONIAL (de trabajadores)
5. ACTA CONSTITUTIVA
6. CONTRATOS DEL PERSONAL
7. CONTRATO DE ARRENDAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA
8. TESTIMONIAL (de material)
9. INSPECCION PERICIAL DICTAMEN (A LAS BODEGAS DE PERSONA B
Y A LA CONSTRUCCION DEL EDIFICIO LPN, AL LUGAR DE DONDE SE
SACA EL MATERIAL)
 10. HIPOTECA (DOCUMENTAL)
AGREGAR FECHA CIERTA A CADA PRUEBA
FECHA CIERTA: BUSCAR CRITERIO JURISPRUDENCIAL Y LEER LA
EJECUTORIA SENTENCIA DE DONDE DERIVA LA JURISPRUDENCIA
REGISTRO DIGITAL: 2015965
REPSE: Registro de servicios especializados.

DE TAREA DE 2 SEMANAS REALIZAR UN ESCRITO DE COMO

PRESENTARIAS LAS PRUEBAS Y DESCRIPCION DE PRUEBAS
Fundamento artículo 18
Al SAT