FORMULARIOS DE ELABORACIÓN Y SEGUIMIENTO DEL POA

INSTRUCTIVO GENERAL DE APLICACION

I. OBJETO DE LOS FORMULARIOS

Los Formularios de Elaboración y Seguimiento del POA, han sido desarrollados con el
propósito de guiar el proceso de planificación de corto plazo en las entidades del sector
público comprendidas en el ámbito de aplicación de la Ley 1178.

Estos formularios han sido ajustados de acuerdo con lo dispuesto por la Resolución
Suprema N° 225557 de 1° de diciembre de 2005 que aprueba las nuevas Normas Básicas
del Sistema de Programación de Operaciones.

II. INSTRUCTIVO GENERAL

1 Formulario N° 1.- Enlace con el Plan Estratégico Institucional

Tiene por objeto el enlace del Programa de Operaciones Anual (POA) con el Plan
Estratégico Institucional.

Deben registrarse en el formulario, los objetivos estratégicos establecidos en el Plan

Estratégico Institucional, incluyendo los indicadores y periodos de ejecución
asociados.

Contempla la asignación de códigos correlativos para cada Objetivo Estratégico, para

vincular los mismos con los códigos que se asignen en el POA a los Objetivos de
Gestión Institucional, a los Objetivos Específicos y a las Operaciones.

2 Formulario N° 2.- Análisis de Situación

Permite sistematizar la información proveniente del Análisis de Situación y visualizar

los posibles efectos de las variables identificadas, en la gestión de la entidad.

3 Formularios N° 3 y N° 4.- Objetivos de Gestión Institucionales y Objetivos

Específicos

Permite la identificación de los Objetivos de Gestión y su vinculación con el

Presupuesto. Un Objetivo de Gestión Institucional del POA corresponde a la
categoría de “Programa” en el Presupuesto, en tanto que un Objetivo de Gestión
Específico corresponde a las categorías programáticas de “Proyectos” o
“Actividades”.

La información correspondiente a los Objetivos de Gestión institucional debe ser

registrada en el Formulario N° 3, y la información de los Objetivos de Gestión
Específicos, cuando se utilice esta desagregación, en el Formulario N° 4.

Los formularios incluyen las columnas de indicadores de eficacia y de eficiencia, que

deben ser llenadas con la fórmula de cálculo que corresponda.
 Cabe establecer que un Objetivo de Gestión Institucional ó un Objetivo de Gestión
Específico, puede ser ejecutado por una ó más unidades organizacionales.

4 Formulario N° 5.- Determinación de Operaciones

Tiene por objeto registrar la información de las operaciones inherentes al

cumplimiento de los Objetivos de Gestión, operaciones que pueden ser de
funcionamiento o de inversión.

El monto asignado a cada unidad responsable, corresponde a los fondos que debe
ejecutar cada unidad organizacional, en el cumplimiento de la cuota parte que le
corresponde para alcanzar el Objetivo de Gestión Específico ó de Gestión
Institucional.

5 Formularios N° 6, N° 7, N° 8 y N° 9.- Requerimiento de recursos

Permite determinar los requerimientos de recursos necesarios para realizar los

Objetivos de Gestión, así como los periodos de requerimiento.

Estos formularios constituyen memorias de cálculo que son requisito para la

formulación del Presupuesto Institucional.

6 Formulario N° 10.- Ejecución

Es de presentación obligatoria al Ministerio de Hacienda.

Tiene por objeto visualizar los resultados obtenidos de la ejecución de los Objetivos
de Gestión Institucionales y los Específicos, además de la ejecución presupuestaria y
los niveles de eficacia y eficiencia