EXAMEN FINAL PRESUPUESTOS PRIVADOS

PROFESORA CLAUDIA CUERVO

JUAN MANUEL SILVA.

UNIVERSIDAD MILITAR NUEVA GRANADA

FACULTAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA
CONTADURIA PÚBLICA
BOGOTÁ
Febrero 29 de 2016
DOS

DA
A
 FLUJO D
A
CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Saldo Inicial $ 432,890 $ 2,810,530 $ 2,367,823 $ 1,931,572
Salario $ 1,294,890 $ 1,488,909 $ 1,488,909 $ 1,488,909
Honorarios $ 310,000 $ 310,000 $ 310,000 $ 310,000
Prima $ - $ - $ - $ -
Int. Cesantias $ 156,000 $ - $ - $ -
Prestamos $ 2,320,000 $ - $ - $ -

TOTAL INGRESOS $ 4,513,780 $ 4,609,439 $ 4,166,732 $ 3,730,481

Alimentacion $ 345,000 $ 345,000 $ 345,000 $ 345,000

Vestuario $ - $ - $ - $ -
Transporte $ 104,000 $ 104,000 $ 104,000 $ 104,000
Arriendo $ 719,650 $ 719,650 $ 719,650 $ 719,650
Cuota de Prestamo $ 436,547 $ 428,233 $ 419,920
Tarjeta de Credito $ 85,000 $ 86,819 $ 88,677 $ 90,575
Celular $ 71,300 $ 71,300 $ 71,300 $ 71,300
Seguros $ 18,900 $ 18,900 $ 18,900 $ 18,900
Ahorros $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000
Vacaciones y Ocio $ - $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000
Servicios Publicos $ 209,400 $ 209,400 $ 209,400 $ 209,400

TOTAL EGRESOS $ 1,703,250 $ 2,241,616 $ 2,235,160 $ 2,228,745

SALDO EN BANCOS $ 2,810,530 $ 2,367,823 $ 1,931,572 $ 1,501,736

TABLA DE AMORTIZACION

PRESTAMO $ 2,320,000
TASA MENSUAL 2.15%
PLAZO 6

PERIODO CUOTA CAPITAL INTERESES SALDO

1 $ 436,547 $ 386,667 $ 49,880 $ 1,933,333
2 $ 428,233 $ 386,667 $ 41,567 $ 1,546,667
3 $ 419,920 $ 386,667 $ 33,253 $ 1,160,000
4 $ 411,607 $ 386,667 $ 24,940 $ 773,333
5 $ 403,293 $ 386,667 $ 16,627 $ 386,667
6 $ 394,980 $ 386,667 $ 8,313 $ -
 FLUJO DE CAJA PERSONAL
AÑO 2016
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 1,501,736 $ 1,078,276 $ 926,149 $ 515,313 $ 497,392 $ 477,361
$ 1,488,909 $ 1,488,909 $ 1,488,909 $ 1,488,909 $ 1,488,909 $ 1,488,909
$ 310,000 $ 310,000 $ 310,000 $ 310,000 $ 310,000 $ 310,000
$ - $ 715,000 $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 3,300,645 $ 3,592,185 $ 2,725,058 $ 2,314,222 $ 2,296,301 $ 2,276,270

$ 345,000 $ 345,000 $ 345,000 $ 345,000 $ 345,000 $ 345,000

$ - $ 450,000 $ - $ - $ - $ -
$ 104,000 $ 104,000 $ 104,000 $ 104,000 $ 104,000 $ 104,000
$ 719,650 $ 719,650 $ 719,650 $ 719,650 $ 719,650 $ 719,650
$ 411,607 $ 403,293 $ 394,980 $ - $ - $ -
$ 92,513 $ 94,493 $ 96,515 $ 98,580 $ 100,690 $ 102,845
$ 71,300 $ 71,300 $ 71,300 $ 71,300 $ 71,300 $ 71,300
$ 18,900 $ 18,900 $ 18,900 $ 18,900 $ 18,900 $ 18,900
$ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000
$ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000
$ 209,400 $ 209,400 $ 209,400 $ 209,400 $ 209,400 $ 209,400

$ 2,222,370 $ 2,666,036 $ 2,209,745 $ 1,816,830 $ 1,818,940 $ 1,821,095

$ 1,078,276 $ 926,149 $ 515,313 $ 497,392 $ 477,361 $ 455,175

 NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
$ 455,175 $ 430,789 $ 432,890
$ 1,488,909 $ 1,488,909 $ 17,672,889
$ 310,000 $ 310,000 $ 3,720,000
$ - $ 715,000 $ 1,430,000
$ - $ - $ 156,000
$ - $ - $ 2,320,000

$ 2,254,084 $ 2,944,698 $ 25,731,779

$ 345,000 $ 345,000 $ 4,140,000

$ - $ 450,000 $ 900,000
$ 104,000 $ 104,000 $ 1,248,000
$ 719,650 $ 719,650 $ 8,635,800
$ - $ - $ 2,494,580
$ 105,046 $ 107,293 $ 1,149,045
$ 71,300 $ 71,300 $ 855,600
$ 18,900 $ 18,900 $ 226,800
$ 150,000 $ 150,000 $ 1,800,000
$ 100,000 $ 650,000 $ 1,650,000
$ 209,400 $ 209,400 $ 2,512,800

$ 1,823,296 $ 2,825,543 $ 25,612,625

$ 430,789 $ 119,154 $ 119,154

ANALISIS DE RESULTADOS:

Durante el desarrollo del presupuesto personal, se evidencio un deficit en caja a partir del mes
procedio a ajustar los gastos mas variables como es el consumo de la tarjeta de credito. Lo cual n
mensuales y se debe pagar un servicio de la deuda. Con base a ello se logro sostener el resto de gast
el pago de la cuota de la universidad. Tambien se toco realizar un ajuste en los ingresos por honorar
310 mil Mensuales.
it en caja a partir del mes de julio. Entonces se
arjeta de credito. Lo cual nos genera unas cuotas
gro sostener el resto de gastos fijos y mixtos como
en los ingresos por honorarios; pasar de 250mil a