Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Actividad 1 - Manejo Cuentas Por Pagar y Cobrar
Actividad 1 - Manejo Cuentas Por Pagar y Cobrar
MODULO 5
MANEJO DE CUENTAS POR COBRAR Y CUENTAS POR PAGAR
Objetivos de la actividad:
Manejar los libros de Cuentas por Cobrar y Notas Crédito según procedimiento
Descripción de la actividad:
Realizar los asientos en el Libro Cuentas por Cobrar, Realizar los asientos en el Diario
General y preparar Notas Créditos según corresponda.
2. El día 3 de mayo, se realizó una venta a plaza lama en juegos de sala norma y
comedores Madeleine por valor de $900,000.00 con un 30% al momento de la compra
y el resto para saldar en 45 días.
3. Día 3 de mayo, se realizó una venta a crédito por valor de $1,230,000.00 a Frank
muebles, para pagar en 30 días.
5. El día 6 de mayo se preparó una nota de crédito para distribuidora Corripio por un
monto de $30,000.00
6. Día 7 de mayo, se realizó una venta a González muebles por valor de $340,000.00 de
los cuales se cobraron $100,000 en efectivo, el resto se pagará el 30% en quince días
y el resto en 30 días.
7. El día 7 de mayo se vende mercancía a crédito por $1, 300,000.00 a casa Suárez.
9. El día 14 de mayo se vende mercancía a crédito por $1, 800,000.00 a casa Pérez.
10. El día 15 de mayo se vende mercancía a crédito por valor de $1, 000,000.00 a plaza
Leonardo.
Objetivos de la actividad:
Manejar los libros de Cuentas por Pagar y Notas Debito según procedimiento.
Descripción de la actividad:
Realizar los asientos en el Libro Cuentas por Pagar, realizar los asientos en hojas de Diario
General y preparar Notas Débitos según corresponda.
1. Día 2, se compro madera pino americano a crédito a la empresa madera del este por
un monto de $450,000.00, para fabricar el encargo #20.
2. Día 3, compro en la ferretería americana 3 galones de Flex-Rex a $500.00 c/u, 5
galones de pintura de oxido a $400.00 c/u, y 10 galones de pintura caoba natural a
$680.00 para pagar en 30 días.
3. Día 10 se compra 1,200 unidades de colcha espuma a crédito por $60,000.00 a
suplidora Rosario.
4. Día 13 de la mercancía comprada a suplidora Rosario se devolvieron 500 unidades.
5. Día 16 de abril se compra mercancía a crédito por $60,500.00 por concepto de compra
de 100 yardas en tela para tapizar a la importadora Ortiz.
6. Día 17 prepara una nota debito a mercancía a importadora Ortiz por defectos
encontrados, con un acuerdo de una rebaja en el precio de $200.00 a 30 yardas de
tela.
AUXILIAR DE CONTABILIDAD
MODULO 5
MANEJO DE CUENTAS POR COBRAR Y CUENTAS POR PAGAR