ESTABLECE REQUISITOS PARA LA

AUTORIZACIÓN DE EMPRESAS AUDITORAS Y

AUDITORES EN EL MARCO DE LA LEY N° 21.305
POR LA SUPERINTENDENCIA DE ELECTRICIDAD
Y COMBUSTIBLES /

VISTOS:

Lo dispuesto en la ley N°18.410 de 1985, orgánica de

la Superintendencia de Electricidad y Combustibles; el Decreto Supremo N° 28, de 2021,
del Ministerio de Energía, que aprueba el Reglamento sobre Gestión Energética de los
Consumidores con Capacidad de Gestión de Energía y de los Organismos Públicos, a los
que se refieren los artículos 2° y 5° de Ley N°21.305, en adelante, el Reglamento; y la
Resolución Exenta N° 6,7 y 8, de 2019, de la Contraloría General de la República, sobre
exención del trámite de toma de razón.

CONSIDERANDO:

Que es necesario informar los requisitos que deben

cumplir los Auditores y las Empresas Auditoras que realicen Auditorías de Comprobación
y/o de Verificación y que soliciten autorización a la Superintendencia de Electricidad y
Combustibles, de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 2° de la Ley 21.305

RESUELVO:

1° Establézcanse los requisitos que deberán cumplir los

Auditores y Empresas Auditoras para ser autorizados por la Superintendencia de
Electricidad y Combustibles en el Anexo A de la presente Resolución.

2° La aprobación de la Empresa Auditora se mantendrá en la medida que se sigan

cumpliendo los requisitos indicados en esta resolución.

3° La Superintendencia revocará la autorización de una Empresa Auditora para realizar

Auditorías de Comprobación y/o de Verificación, en caso de que se constate en los
resultados de la Auditoría en cuestión, la entrega de información falsa, incompleta o
manifiestamente errónea;

4° La presente Resolución entrará en vigor a partir de su publicación en el Diario Oficial.

ANÓTESE, NOTIFÍQUESE Y PUBLÍQUESE

Marta Cabeza Vargas

SUPERINTENDENTA DE ELECTRICIDAD Y COMBUSTIBLES

Distribución:

- Destinatarios
- DNE
- Archivo
ANEXO A

REQUISITOS PARA AUTORIZACIÓN DE EMPRESAS AUDITORAS Y AUDITORES

1 Empresas Auditoras

Las Empresas Auditoras se definen, de acuerdo al artículo 2° del Reglamento en su

letra j), como, “Persona Natural o Jurídica que realiza las Auditorías de Comprobación
y/o Auditorías de Verificación que se indican en el presente reglamento y que se
encuentran aprobadas por la Superintendencia de Electricidad y Combustibles”.

Los requisitos generales para autorizar a Empresas Auditoras son los que a
continuación se señalan:

1.1 Persona Natural

a) Fotocopia de la cédula de identidad por ambos lados.

b) Nombre completo
c) Comprobante del certificado de iniciación de actividades ante el Servicio de Impuestos
Internos.
d) Declaración jurada simple firmada por la persona natural sobre la veracidad de los
antecedentes presentados.

1.2 Persona Jurídica

a) Rol Único Tributario

b) Razón social de la Empresa Auditora.
c) Nombre completo y copia de la cédula de identidad del (o los) representante(s)
legal(es).
d) Copia simple de escritura pública en que conste la representación legal de la persona
jurídica o certificado de vigencia de poderes emitido por el Registro de comercio
respectivo, con una antigüedad no superior a 60 días, de enviada la solicitud de
autorización, cuando corresponda.
e) Comprobante del certificado de iniciación de actividades ante el Servicio de Impuestos
Internos.
f) Declaración jurada simple firmada por el (o los) representante(s) legal(es) de la
Empresa Auditora, sobre la veracidad de los antecedentes presentados

Además, la Empresa Auditora que realiza auditorías, deberá contar con uno o más
auditores que cumpla(n) con los requisitos que se detallan en la presente resolución.

Las empresas auditoras no pueden aplicar auditorías a procesos donde han

participado, como tampoco sobre actores que mantengan o hubiesen mantenido
vínculos con la empresa auditora.

2 Solicitud de autorización

Las empresas auditoras que requieran autorización para realizar Auditorías de

Comprobación y/o Auditorías de Verificación, deberán realizar una solicitud a esta
Superintendencia, a través de la Oficina de Partes Virtual https://www.sec.cl/oficina-
de- partes-virtual/

Se deberá comunicar una casilla de correo electrónico a la cual esta Superintendencia

pueda remitirle todos aquellos actos y resoluciones que, por esta parte, le deban ser
 comunicados, la cual actuará como Oficina de Partes virtual y se deberá adjuntar la
siguiente información en formato digital:

2.1 Carta conductora

Es una carta de presentación donde la Empresa Auditora debe señalar expresamente
en qué consiste su solicitud: tipo de solicitud por auditor (auditor de comprobación,
auditor verificación o ambas), nombre, firma, y RUT del Representante Legal o de la
Persona Natural, dependiendo de la personalidad de la Empresa Auditora (Persona
Natural o Jurídica).

2.2 Identificación de la Empresa Auditora

Debe entregar toda la información con relación a la empresa, según Anexo B.
Además, deberán adjuntar lo indicado en el numeral 1 de este documento, según
corresponda.

2.3 Identificación de Auditor

Debe acompañar la solicitud con la información de el (los) auditor (es) asociado(s) de
acuerdo con el Anexo C y que, además, debe(n) cumplir con los requisitos indicados
en el punto siguiente.

3 Requisitos particulares para los auditores

3.1 Auditores de Comprobación

Los postulantes que soliciten autorización como profesionales responsables para

realizar auditorías de comprobación deberán acreditar documentalmente y cumplir a
lo menos con uno de los requisitos que se detallan a continuación:

a) Para casos de formación nacional; se deberá enviar una solicitud a la SEC,

adjuntando copia autenticada del certificado de título y certificado que indique las
asignaturas o módulos, con los contenidos atingentes a la Ley de Eficiencia
Energética (auditoria de comprobación), otorgado por Universidades, Institutos
Profesionales o Centros de Formación Técnica, de acuerdo con lo establecido por el
Ministerio de Educación para tales efectos; o
b) Certificado de Auditor de Comprobación, emitido por Chilevalora; o
c) Certificado de Auditor Líder en Sistemas de Gestión de Energía basados en ISO
50001, emitido por una entidad aprobada por CQI-IRCA, IQNET, Exemplar Global o
equivalente; o
d) Diploma de aprobación del examen de Auditor de Sistemas de Gestión de Energía,
emitido por la Agencia de Sostenibilidad Energética;

Además, para cualesquiera de las letras anteriores, deberán:

a) Acreditar experiencia en la realización de al menos 3 auditorías independientes a
Sistemas de Gestión de Energía de acuerdo con el Anexo D, y que podrán ser:
• Auditorías de Certificación, Externas o Tercera Parte a SGE, en el rol de
Auditor Líder
• Auditorías Internas a SGE, en el rol de Auditor Interno.
b) Presentar un Certificado de la Empresa Auditora que demuestre la existencia de un
vínculo laboral con el auditor que realice la Auditoría de Comprobación
3.2 Auditores de Verificación

Los postulantes que soliciten autorización como profesionales responsables para

realizar Auditorías de Verificación deberán acreditar documentalmente y cumplir a lo
menos con uno de los requisitos que se detallan a continuación:

a) Para casos de formación nacional; se deberá enviar una solicitud a la SEC,

adjuntando copia autenticada del certificado de título y certificado que indique las
asignaturas o módulos, con los contenidos atingentes a la Ley de Eficiencia
Energética (auditoria de verificación), otorgado por Universidades, Institutos
Profesionales o Centros de Formación Técnica, de acuerdo con lo establecido por el
Ministerio de Educación para tales efectos; o
b) Certificado de Auditor de Verificación, emitido por Chilevalora; o
c) Certificado Internacional de “Certified Energy Manager (CEM)”, emitido por la
“Association of Energy Engeneers” (AEE); o equivalente; o
d) Certificación “European Energy Manager (EUREM)” emitido por una institución
autorizada, como, AHK, Cámara Chileno-Alemana de Comercio e Industria (Camchal)
o equivalente; o
e) Certificado Internacional “Certified Measurement and Verification Proffesional
(CMVP)”, emititdo por la “Association of Energy Engineers (AEE)” o equivalente,
complementado con un Diploma de un Curso referente a Auditoría Energética de al
menos 16 horas; o
f) Certificado de Profesional Evaluador CAPE, emitido por la Agencia de Sostenibilidad
Energética, complementado con un Diploma de un Curso referente a Auditoría
Energética de al menos 16 horas; o
g) Diploma de aprobación del examen de Auditor de Energético de Verificación, emitido
por la Agencia de Sostenibilidad Energética;

Además, para todas las letras anteriores, deberán:

a) Acreditar experiencia en la realización de al menos 5 auditorías energéticas
independientes, lo anterior de acuerdo con el formato indicado en el Anexo D y que
podrán considerarse como:
• Auditoría o Diagnóstico Energético, en el rol de jefe de proyecto.
• Implementación de SGE, en el rol de jefe de implementación o jefe de
proyecto.
b) Presentar un Certificado de la Empresa Auditora que demuestre la existencia de un
vínculo laboral con el auditor que realice la Auditoría de Verificación.

3.3 Códigos de Habilitación

La realización de auditorías de comprobación y verificación estarán sujetas a los

distintos rubros de los sitios dentro del alcance del SGE a auditar, en ese contexto se
establece un Sistema de Códigos de Habilitación por Rubro que permitirá a los
auditores autorizados, acreditar conocimientos técnicos en los diferentes rubros:

A. Industria: energía en edificios (iluminación, HVAC, climatización, agua caliente,

transporte vertical, enchufes), calefacción de procesos (electricidad, gas natural,
carbón, otros), enfriamiento y refrigeración de procesos, equipamiento y motores
(turbinas, bombas, ventiladores, aire comprimido, otros), sistemas de vapor; y otros
usos de procesos.
B. Minería: extracción, transporte (correas, camiones mineros, camionetas,
cargadores), equipamiento y motores (sistemas de bombeo, ventilación), preparación
de minerales (chancado, molienda, flotación, otros), tratamiento y producción
(lixiviación, electroobtención, fundición, electrorefinación, otros), energía en edificios
(iluminación, HVAC, climatización, agua caliente, enchufes), otros.
C. Edificación: iluminación, HVAC, climatización, agua caliente, transporte vertical,
enchufes, refrigeración, UPS, sistemas centrales, otros.
D. Transporte: refrigeración, equipamiento y motores (bombas, ventiladores, aire
comprimido), manejo de combustibles, otros.
E. Agroindustria: energía en edificios (iluminación, HVAC, climatización, agua caliente,
transporte vertical, enchufes), transporte (tractores, cargadores, camionetas,
camiones, etc.), equipamiento y motores (sistemas de riego, bombeo de pozo,
ventiladores), otros
De acuerdo a lo anterior, se habilitarán los códigos: A, B, C, D y/o E, a cada auditor
autorizado del tipo Comprobación o Verificación, previa acreditación de:

a) Experiencia relacionada, de acuerdo al formato del Anexo D, y que podrá ser:

Auditor de Comprobación
o Auditorías de Certificación o Externas a SGE, en el rol de Auditor Líder o
parte del equipo auditor; o
o Auditorías Internas a SGE, en el rol de Auditor Interno, o parte del equipo
auditor; o
o Implementación de SGE, en el rol de jefe de implementación o jefe de
proyecto.
Auditor de Verificación
o Auditoría o Diagnóstico Energético, jefe de proyecto; o
o Implementación de SGE, en el rol de jefe de implementación o jefe de
proyecto.

O bien,

b) Diploma de aprobación de examen de conocimientos técnicos específicos a cargo de

la Agencia de Sostenibilidad Energética:
o Examen Técnico de Industria
o Examen Técnico de Minería
o Examen Técnico de Edificación
o Examen Técnico de Transporte
o Examen Técnico de Agroindustria

Con relación a la acreditación de experiencias para la autorización general de un

auditor, sólo se considerarán las indicadas en el numeral 3.1 y 3.2 según corresponda.
Sin embargo, para habilitar códigos por rubro, se considerarán, además las indicadas
en el numeral 3.3.

4 Proceso de Autorización

Luego de recibida la Solicitud de Autorización de Empresa Auditora cumpliendo con

la totalidad de requisitos y antecedentes solicitados, se inicia el proceso de revisión
interna.

Si la información remitida contiene antecedentes incompletos o erróneos, respecto de

la exigida los numerales anteriores, la Superintendencia podrá requerir a la Empresa
Auditora, para que, dentro del plazo de 5 días contado desde la notificación del
requerimiento, complete la información faltante o corrija los errores, según
corresponda. La Empresa Auditora antes del vencimiento del plazo señalado, podrá
solicitar una prórroga de este, de acuerdo a lo dispuesto en el artículo 26 de la ley N°
19.880. En caso de que la Empresa Auditora no entregue la información faltante o no
corrija los errores dentro del plazo antes señalado, se rechazará la solicitud, y deberá
ingresar una nueva.
Dentro de los 30 días hábiles siguientes a la recepción de la solicitud o recepción de
los documentos faltantes de acuerdo con lo indicado en el inciso anterior, la
Superintendencia se pronunciará sobre la solicitud de aprobación como Empresa
Auditora para la realización de Auditorías de Comprobación y/o Verificación. Al
cumplirse los requerimientos, la Empresa Auditora, así como los Auditores vinculados
en la solicitud, se considerarán Autorizados y pasarán a ser parte del “Listado de
Empresas Auditoras y Auditores Autorizados”, gestionado y publicado por la
Superintendencia.
 ANEXO B

Identificación Empresa Auditora

Persona Jurídica
Razón social empresa.
RUT empresa.
Dirección principal (Calle, N°, Comuna,
Región).
Otras direcciones (Calle, N°, Comuna,
Región).
Persona(s) de Contacto.
Teléfono(s).
E-mail que actuará como Oficina de Partes
virtual1
Web.
Casilla (Opcional).
Código Postal.
Representante(s) Legal(es).
RUT Representante(s) Legal(es).

Identificación Empresa Auditora

Persona Natural
Nombre Completo
RUT
Dirección principal (Calle, N°, Comuna,
Región).
Otras direcciones (Calle, N°, Comuna,
Región).
Persona(s) de Contacto.
Teléfono(s).
E-mail actuará como Oficina de Partes
virtual
Web.
Casilla (Opcional).
Código Postal.

1Idealmente deberá ser dirección de correo electrónica no asociada a una determinada persona, si
no una casilla institucional, para evitar conflictos en caso de indisponibilidad de dicha persona.
 ANEXO C

Identificación Auditor2
Nombres
Apellido Paterno
Apellido Materno
RUT
Dirección principal (Calle, N°, Oficina, Piso)
Email
Comuna
Región
Competencias3
1. Profesión
Centro de Estudios
2. Certificación
Centro Emisor
3. Diplomado
Centro emisor
4. Magister
Centro emisor
5. Curso
Centro emisor
6. Examen
Centro Emisor Agencia de Sostenibilidad Energética

2Adjuntar copia por ambos lados de cédula de identidad u otro documento equivalente, que acredite
de manera fehaciente su identidad, lo último, en caso de tratarse de persona no residente en Chile.
3 Adjuntar documentación que verifique cada competencia. Completar sólo las competencias

verificables, se deberán agregar filas si se requiere incorporar más información relevante a cada tipo
de competencia.
 ANEXO D

Certificado de Experiencia

Quien suscribe, certifica que ……………………………………………………………………,

RUT …………………-…, se ha desempeñado en el(los) siguiente(s) cargo(s), con las
funciones que se detallan:

Experiencia
Nombre del Proyecto
Tipo de experiencia (Auditoría Interna, Externa, Auditoría
Energética, Implementación SGE)
Rol (Auditor interno, Auditor líder, jefe implementación,
jefe proyecto)
Nombre empresa que recibe el servicio
RUT empresa que recibe el servicio
Rubro SGE (Industria, Minería, Edificación, Transporte o
Agroindustria)4
Fecha realización (inicio – término)
Nombre Empresa que realiza el servicio (si aplica)
RUT empresa que realiza el servicio (si aplica)

Se extiende el presente certificado como declaración jurada simple, a solicitud de dicho(a)

postulante, para los fines de acreditar experiencia específica solicitada para su solicitud de
autorización como Auditor de: …………………………………

CARGO DE QUIEN SUSCRIBE:

EMPRESA :
NOMBRE COMPLETO :
RUT :
TELÉFONO DE CONTACTO :

Firma y Timbre

Lugar, fecha: …………………………………………….

4Completar con un rubro o más, de acuerdo con los tipos de sitios dentro del alcance del SGE
auditado/implementado.