MATRIZ DE RIESGO
ÁREA: SISTEMA FISICO
PROCEDIMIENTO
Control de acceso
Mantenimientos
Amenaza desastres naturales
Capacitación al personal
FACTOR DE RIESGO
La empresa no cuenta con
protocolo de control de
accesos.
No cuenta con un plan de
mantenimiento preventivo para de fallos o pérdidas de
los equipos
La empresa no posee un
protocolo de seguridad ante
desastres .
El uso inadecuado de los
equipos por parte del personal
de la empresa .
CALIFICACION CLASIFICACION
DESCRIPCION DE RIESGO
PR I ER B M A
Al no poseer contraseñas u
otros medios de control para
poder accesar a los equipos
2 3 6 ALTO
corren el riesgo de robo de
información y medios de
procesamiento.
Los equipos corren riesgo
3 2 6 ALTO
información
Al ocurrir un fenómeno
natural se perdería todos los
1 3 3 MEDIO
equipos e información
almacenados en ellos.
Cuando el personal no le da
un uso correcto a los
equipos de la empresa se
1 2 2 BAJO
puede presentar fallas en
ellos o el deterioro de dichos
equipos .
 MAPA DE CALORÁREA: SISTEMA FISICO

Tipo de Riesgo Probabilidad Impacto

a) La empresa no cuenta
con protocolo de control de 2 3
accesos.
b)No cuenta con un plan de
mantenimiento preventivo 3 2
para los equipos

c)La empresa no posee un

protocolo de seguridad ante 1 3
desastres .

d)El uso inadecuado de los

equipos por parte del 1 2
personal de la empresa

PROBABILIDAD
1 2 3
BAJO MEDIO ALTO
CALIFICACION SE ESPERA QUE OCURRA
NO SE ESPERA QUE PUEDE OCURRIR ALGUNAS
EN TODAS LAS
OCURRA VECES
CIRCUNSTANCIAS

3 ALTO c a

2 MEDIO d b

1 BAJO
 MATRIZ DE RIESGO
ÁREA: PED -ASPECTOS LEGALES
CALIFICACION CLASIFICACION
PROCEDIMIENTO FACTOR DE RIESGO DESCRIPCION DE RIESGO
PR I ER B M A

Al momento que el usurario

genere el reporte de ibros La empresa estarìa
Contabilidad legales no puedan ser incumpliendo con el 2 3 6 ALTO
descargados para su requisito ART. 242 CT
impresiòn.

Cuando un usuario ingrese y Cuando se realice una

por fallos en el sistema ocurra confirmaciòn de saldos con
Cuentas por pagar 3 2 6 ALTO
una duplicidad en los pagos el proveedor y resulten
registrados. diferencias.

Al momento de realizar una No cumplirìa con los

Facturación facturación el modulo de requisitos establecidos en el 2 2 4 MEDIO
inventario no se actualice. Art.142 CT

Al ingresar los datos de las La empresa no presentarìa

cuentas por cobrar de los en sus estados financieros
Cuentas por cobrar 2 2 4 MEDIO
clientes no reporte la saldos reales de
antigüedad de saldos incobrabilidad
 MAPA DE CALORÁREA: PED ( ASPECTOS LEGALES)

Tipo de Riesgo Probabilidad Impacto

a) Al momento que el
usurario genere el reporte
de ibros legales no puedan 2 3
ser descargados para su
impresiòn.

b) Cuando un usuario
ingrese y por fallos en el
sistema ocurra una 3 2
duplicidad en los pagos
registrados.

c) Al momento de realizar
una facturación el modulo
2 2
de inventario no se
actualice.

d) Al ingresar los datos de

las cuentas por cobrar de
2 2
los clientes no reporte la
antigüedad de saldos

e) Al momento de realizar
una facturación el sistema
1 2
no realiza el cálculo correcto
del porcentaje de IVA

PROBABILIDAD
1 2 3
BAJO MEDIO ALTO
CALIFICACION SE ESPERA QUE OCURRA
NO SE ESPERA QUE PUEDE OCURRIR ALGUNAS
EN TODAS LAS
OCURRA VECES
CIRCUNSTANCIAS

3 ALTO a

2 MEDIO e c,d b

1 BAJO