UNIVERSIDAD DE GUADALAJARA

CENTRO UNIVERSITARIO DE CIENCIAS EXACTAS E INGENIERIA

1._ REALIZAR EL ESTADO DE COSTO DE PRODUCCION Y ESTADO DE COSTO DE LO VENDIDO

1._ INV. INICIAL DE MATERIAS PRIMAS
CODIGO UNIDADES C.U.
V 300 5.00 1,500.00
E 350 5.50 1,925.00
R 400 6.00 2,400.00
A 450 6.50 2,925.00
N 500 7.00 3,500.00
O 550 7.50 4,125.00 16,375.00

2._ INV. INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO

ORDEN
ORDEN L I L I ORDEN PERLA TOTALES
NANCY
M.P.D. 50,000.00 45,000.00 95,000.00 190,000.00
M.O.D. 25,000.00 20,000.00 45,000.00 90,000.00
G.I.F. 20,000.00 15,000.00 35,000.00 70,000.00
95,000.00 80,000.00 175,000.00 350,000.00

3._ INV. INICIAL DE PRODUCTO TERMINADO

ORDEN ORDEN
ORDEN L I L I ORDEN KARLA TOTAL
NANCY PERLA
M.P.D. 10,000.00 11,000.00 12,000.00 13,000.00 46,000.00
M.O.D. 11,000.00 12,000.00 13,000.00 14,000.00 50,000.00
G.I.F. 12,000.00 13,000.00 14,000.00 15,000.00 54,000.00
33,000.00 36,000.00 39,000.00 42,000.00 150,000.00

4._ COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS

CODIGO UNIDADES C.U.
V 35,000 5.00 175,000.00
E 25,000 5.50 137,500.00
R 20,000 6.00 120,000.00
A 15,000 6.50 97,500.00
N 10,000 7.00 70,000.00
O 5,000 7.50 37,500.00 637,500.00

LOS CONSUMOS DE MATERIAS PRIMAS FUERON LOS SIGUIENTES:

ORDEN MATERIAL UNIDADES P.U. PARCIAL TOTAL
LILI V 800 5.00 4,000.00
LILI E 700 5.50 3,850.00
LILI R 600 6.00 3,600.00
LILI A 500 6.50 3,250.00
LILI N 400 7.00 2,800.00
LILI O 200 7.50 1,500.00 19,000.00
KARLA V 1,100 5.00 5,500.00
KARLA E 1,000 5.50 5,500.00
KARLA R 900 6.00 5,400.00
KARLA A 800 6.50 5,200.00
KARLA N 700 7.00 4,900.00
KARLA O 600 7.50 4,500.00 31,000.00
ANA LAURA V 120 5.00 600.00
ANA LAURA E 130 5.50 715.00
ANA LAURA R 140 6.00 840.00
ANA LAURA A 150 6.50 975.00
ANA LAURA N 160 7.00 1,120.00
ANA LAURA O 170 7.50 1,275.00 5,525.00
FERNANDA V 150 5.00 750.00
FERNANDA E 250 5.50 1,375.00
FERNANDA R 350 6.00 2,100.00
FERNANDA A 450 6.50 2,925.00
FERNANDA N 550 7.00 3,850.00
FERNANDA O 650 7.50 4,875.00 15,875.00 71,400.00

LA NOMINA DE LA FABRICA ASCIENDE A 800,000.00, DISTRIBUIDOS DE ACUERDO A LO SIGUIENTE:

ORDEN HRS. C.U. IMPORTE
LILI 12,000 10 120,000.00
KARLA 13,000 11 143,000.00
ANA LAURA 14,000 12 168,000.00
FERNANDA 15,000 13 195,000.00
54,000 626,000.00
EL RESTO CORRESPONDE A G.I.F.( SUPERINTENDENTES Y OTROS)

DURANTE EL PROCESO SE EFECTUAN DIVERSAS EROGACIONES FABRILES COMO A CONTINUACION SE CITAN:

T. EXTRA 150,000
LUZ 10,000
RENTA 20,000
FLETES 25,000
VIGILANCIA 12,000
ASEO 4,000
COMBUSTIBLES 23,000
TELEFONOS 8,000 252,000

DURANTE LA TOMA DE CONTEOS CICLICOS SE IDENTIFICO UN FALTANTE EN EL ALM. MAT. INDIRECTOS POR 12,800.00.
EL SISTEMA DE ADMINISTRACION DE INVENTARIOS NOS REPORTA CONSUMOS DE MATERIALES INDIRECTOS POR 10,000.00
LA DEPRECIACION DE ACTIVOS FABRILES A MAS DE UN AÑO ASCIENDE A 130,000.00
LA AMORTIZACION DE GASTOS DEL PERIODO FUE POR 75,000.00
DURANTE EL PERIODO SE TERMINARON LAS O.DE PRODUCCION KARLA, L I L I Y ANA LAURA
QUEDANDO EN PROCESO FERNANDA
DURANTE EL PERIODO SE VENDIO LA ORDEN DE ANA LAURA