Efectivo en Inversiones Temporales

Ejercicios

Wong y Asociados, S. C., estableció un fondo de caja chica.

1) Calcula el valor de la cuenta de caja chica al ocurrir lo siguiente:
a) Apertura de un fondo de caja chica por $9 000.
b) Aumento del fondo por $3 000.
c) Reposición por los siguientes gastos: $1 300 de papelería y $2 520 de gasolina,
ambos incluyen ITBIS.
d) Disminución de $4 000 del fondo de caja chica.
e) Cancelación del fondo.

Muestre los cambios utilizando una cuenta T.

CAJA CHICA

Debito Crédito
$9,000 $1,300
$3,000 $2,520
$4,
000
$4,180
$12,000 $12,000
0
2) El 1 de abril se creó el fondo de caja chica en un negocio:
5 000 fueron entregados a una secretaria para el manejo y control del fondo; al cabo de
varios días de realizar pagos Solicitó un reembolso adjuntando notas por los siguientes
conceptos y valores:

Secretaria
a) Papelería $720 más Itbis Debito Crédito
b) Gasolina $2 800 incluyendo Itbis $5,000 $849.60
c) Recarga de tóner $230 incluyendo Itbis $2,800
d) Paquetería recibida $320 más Itbis $230
a) Servicios de engargolado $460 incluyendo Itbis $377.60
Al solicitar el reembolso la secretaria tenía $290 en su $460
poder. $5,000 $4,717.20
a) ¿Cuál es el importe de los gastos sin comprobar? $7.20 $282.80
pesos
b) ¿Cuál es el importe del reembolso? Tomando en cuenta que tiene 290 pesos aun en
su poder el importe de reembolso seria de $4,710 pesos.

3) Nikkel SRL, estableció un fondo de caja chica. Calcule el valor de la cuenta de caja chica
bajo las siguientes circunstancias:

a) Apertura de un fondo de caja chica por $15000.00

b) Aumento de fondo de $4500.00
c) Reposición por los siguientes gastos: $1800.00 de papelería y $1500.00 de gasolina
ambos gastos no incluyen Itbis
d) Disminución de $ 6000.00 del fondo de caja chica Caja Chica
Debito Crédito
$15,000 $1,800
$4,500 $1,500
$6,000

$19,500 $9,300
$10,200
 4) El primero de diciembre se creó un fondo de caja chica:

$ 7500.00 fueron entregados a una secretaria para que se encargara de manejo y

control del fondo; al cabo de varios días de realizar pagos, solicitó un reembolso
adjuntando las notas por los siguientes conceptos:

• papelería $1700 más Itbis gasolina $1800 más Itbis Caja Chica
• recarga de cartucho de tinta por $115 Itbis incluido Debito Crédito
• envío de paquetería $900 más Itbis $7,500 $2,006
$2,124
• servicio de copias y engargolados $345 incluyendo Itbis.
$115
$345
Al solicitar el reembolso, la secretaria tenía en su poder $1300.
A) Cual es el importe de los gastos sin comprobar? $1,610 pesos. $7,500 $4,590
B) Cual es el importe del reembolso? Tomando en cuenta que tiene $2,910
1,300 pesos aun en su poder el importe de reembolso seria de
$6,200 pesos.

5) Una compañía decidió invertir $50000 en Cetes, por lo que el 5 de abril compró dichos
valores a 28 días con una tasa de descuento del 10%. La casa de bolsa cobra una
comisión de 0.2% por cada operación de compra o venta.

Calcule lo que se requiere a continuación:

a) Precio de compra de cada Cetes.

b) Comisión de la casa de bolsa
c) Valor de la inversión
d) Número de Cetes comprados

6- El 2 de junio se compraron 5000 acciones del Fondo Actinver, S.A., a un precio de $30 cada
una y 4500 acciones del Fondo Genera, S.A., en $35 cada una. El 30 de junio se vendieron
2000 acciones de Actinver, S.A. en $32 y 2500 de Genera en $36.50. Ambas casas de bolsa
cobran una comisión del 0.3% por cada operación realizada. Calcule lo siguiente: a) Importe
invertido en Actinver y Genera el 2 de junio b) Efectivo recibido el 30 de junio por la venta de
las acciones.