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inversiones temporales
caja
Gastos Financieros
inversiones temporales
5 el dia 5 de Enero se crean un fondo de caja para gastos menores, por 5,000, nombrando como
Responsable a Jose, que labora dentro de la Administracion
9 los depositos de la venta del dia 24 de Febrero no se han reflejado en la cuenta de bancos y la cajera Martha
tiene la ficha de deposito para justificar que ya envio el dinero producto de la venta de ese dia al banco(vent
caja dlls
$ 4,000.00
$ 88,000.00
$ 4,000.00
$ 49,700.00
$ 5,600.00
$ 300.00
$ 300.00
$ 5,000.00
$ 16,000.00
$ 14,100.00
23.5 $ 24.50
600 $ 600.00
14100 14700 $ 600.00
600
$ 600.00
tos contables, ademas de las cuentas T o esquemas de Mayor para reflejar las operaciones anteriores
$ 6,528.00 $ 800.00
LA NACIONAL COMPAÑÍA, S.A. DE C.V.
( En miles de pesos)
2020
2021
LA NACIONAL COM
$114.00 Ingresos de la entidad
$350.00 Ventas totales
$1,711.00 Menos:Devoluciones sobre V
$365.00 Descuentos dobre V
$270.00 Ventas netas
$99.00
$288.00 Compras Mercancia
$105.00 Mas: Gastos de Compra
$314.00 Compras totales
$428.00 Menos: Devovluciones /compra
$187.00 Descuentos sobre compra
$108.00 Compras netas
$91.00 Utilidad bruta
$223.00
$507.00 Gastos de Operación
$300.00 Gastos de Venta
$51.00 Renta del almacen
$1,750.00 Propaganda y publicidad
$2,518.00 Sueldos de personal
$316.00 Comisiones de personal
$35.00 Consumo de luz
$30.00 Gastos de administracion
$1,903.00 Renta de oficina
$864.00 Sueldo de personal ofi
$2,567.00 Papeleria y utiles
Comsumo de luz
Utilidad de operación
Otros gastos
Mantto
Comisioones bancarias
Utilidad antes de ISR y de la Ptu
Menos ISR
Menos PTU
Utilidad Neta del ejercicio
LA NACIONAL COMPAÑÍA, S.A. DE C.V.
1 2 3
$ 1,950,000.00
$ 30,000.00
$ 20,000.00 $ 50,000.00
$ 800,000.00
$ 20,000.00
$ 820,000.00
$ 60,000.00
$ 10,000.00 $ 70,000.00
$ 750,000.00
$ 1,700,000.00
$ 9,000.00
$ 320,000.00
$ 16,000.00
$ 1,000.00 $ 516,000.00
$ 12,000.00
$ 250,412.00
$ 3,000.00
$ 2,000.00 $ 267,412.00 $ 783,412.00
$ 25,000.00
$ 1,250.00 $ 26,250.00
$ 102,101.00
$ 34,033.00
b) Balance General
LA NACIONAL
4 Esta
Activo
CAJA
BANCOS
$ 1,900,000.00 MAQUINARIA
PAPELERIA Y UTILES
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
CLIENTES
INVENTARIOS
TERRENOS
MOBILIARIO Y EQUIPO
EDIFICIOS
$ 366,588.00
$ 340,338.00
$ 136,134.00
$ 204,204.00
LA NACIONAL COMPAÑÍA, S.A. DE C.V.
Estado de situacion fonanciero
Pasivo
$ 110.00 ACREEDORES BANCARIOS $ 1,000.00
$ 1,200.00 ACREEDORES DIVERSOS $ 462.00
$ 1,000.00 ACREEDORES HIPOTECARIOS $ 7,000.00
$ 260.00 ISR POR PAGAR $ 120.00
$ 150.00 PROVEEDORES $ 400.00
$ 1,800.00 PTU POR PAGAR $ 80.00
$ 1,000.00
$ 890.00
$ 500.00
$ 12,000.00
$ (400.00) Capital
$ (400.00) RESERVA LEGAL $ 225.00
$ (100.00) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 583.00
$ (1,080.00) CAPITAL SOCIAL $ 6,000.00
$ (630.00) UTILIDADES ACUMULADAS $ 4,500.00
$ (900.00)
$ 1,000.00
$ 1,970.00
$ 2,000.00
$ 20,370.00 $ 20,370.00
c) Estado de Flujo de Efectivo
Utilidad neta
clientes
almacen
iva ac
depreciacion
proveedores
iva trasladado
Impuestos por pagar
Flujo de efectivo por actividades de operación
equipo de of
equipo de comp
equipo de trans
edificios
terrerons
flujo de efectivo por inversion
deudores diveros
acredores diversos
capital social
flujo neto por financiamiento
$ 212,000.00
-$ 33,000.00
-$ 70,000.00
$ 22,000.00
$ 68,000.00
$ 102,000.00
-$ 38,000.00
-$ 49,000.00
$ 214,000.00
$ 2,000.00
-$ 79,000.00
-$ 70,000.00
-$ 60,000.00
$ 76,000.00
-$ 131,000.00
-$ 5,000.00
$ 47,000.00
-$ 9,000.00
$ 33,000.00
$ 116,000.00
$ 81,000.00
$ 197,000.00
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