DONNA W

HOJA DE TRABAJO
LIBRO DIARIO LI
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER Capital
1/1/2021 partida #1 Debe
Efectivo L 350,000.00
capital L 350,000.00
4/1/2021 partida #2
suministros de oficina L 4,000.00
mobiliario y equipo L 22,200.00 Efectivo
cuentas x pagar L 26,200.00 Debe
5/1/2021 partida #3 L 350,000.00 1
Efectivo L 20,000.00 L 20,000.00 3
Ingresos por servicios L 20,000.00
6/1/2021 partida #4
Terreno L 23,000.00
efectivo L 23,000.00 L 700.00 8
L 2,400.00 10
7/1/2021 partida #5
cuentas x cobrar L 9,000.00
Ingresos por servicios L 9,000.00
8/1/2021 partida #6
Cuentas x pagar L 22,200.00 L 373,100.00
efectivo L 22,200.00
1/15/2021 partida #7
gasto por salario L 10,000.00 Suministro de oficin
Debe
efectivo L 10,000.00
1/16/2021 partida #8 L 4,000.00 2
Efectivo L 700.00 L 4,000.00
Ingresos por servicios L 700.00
1/17/2021 partida #9
cuentas x cobrar L 700.00 mobiliario y equipo
Ingresos por servicios L 700.00 Debe
1/18/2021 partida #10 L 22,200.00 2
L 22,200.00
Efectivo L 2,400.00
Ingresos por servicios L 2,400.00
1/30/2021 partida #11
gasto por salario L 590.00 cuentas por pagar
Efectivo L 590.00 Debe
1/30/2021 partida #12
gasto de renta L 490.00 L 22,200.00 6
Efectivo L 490.00
1/30/2021 partida #13
Donna White retiro L 2,300.00 ingresos por servicio
Efectivo L 2,300.00 Debe
L 467,580.00 L 467,580.00
 DONNA WHITE
HOJA DE TRABAJO CONTABLE
LIBRO MAYOR BALANZA DE COMPROBACION
Capital Terreno CUENTAS DEBE
Haber Debe Haber Capital
1 L350,000.00 L 23,000.00 4 efectivo L 314,520.00
L350,000.00 L 23,000.00 suministro oficina L 4,000.00
mobiliario y equipo L 22,200.00
Cuentas x pagar
Efectivo Cuentas x cobrar Ingresos por servicios
Haber Debe Haber Terreno L 23,000.00
L 9,000.00 5 Cuentas x cobrar L 9,700.00
L 700.00 9 gasto salario L 10,590.00
4 L 23,000.00 gasto renta L 490.00
6 L 22,200.00 retiros L 2,300.00
7 L 10,000.00 L 9,700.00 L 386,800.00

gasto salario
11 L 590.00 Debe Haber
12 L 490.00 L 10,000.00 7
13 L 2,300.00 L 590.00 11
L 58,580.00
L314,520.00
L 10,590.00
ministro de oficina
Haber gasto renta
Debe Haber
L 490.00 12

obiliario y equipo
Haber L 490.00

retiros
Debe Haber
L 2,300.00 13
uentas por pagar
Haber
2 L 26,200.00
L - L 2,300.00
L 4,000.00

resos por servicios

Haber
3 L 20,000.00
5 L 9,000.00
8 L 700.00
9 L 700.00
10 L 2,400.00

L 32,800.00
MPROBACION
HABER
L 350,000.00

L 4,000.00
L 32,800.00

L 386,800.00
L -
 CONSULTORIA AM
HOJA DE TRABAJO
LIBRO DIARIO LIBRO M
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER Efectivo
12/1/2012 partida #1 Debe
Efectivo L 49,000.00 L 49,000.00 1
Edificio L 22,000.00 3
Capital L 71,000.00 4
12/2/2012 partida #2 6
Suministros de oficina L 2,300.00 L 900.00 8
Cuenta x pagar L 2,300.00 L 1,600.00 9
12/3/2012 partida #3 10
Mobiliario y equipo L 16,000.00 11
Efectivo L 16,000.00 L 51,500.00
12/4/2012 partida #4 L 28,300.00
gasto por salario L 1,900.00
Efectivo L 1,900.00 Edificio
12/5/2012 partida #5 Debe
Cuentas x cobrar L 3,300.00 L 22,000.00 1
Ingresos por servicio L 3,300.00 L 22,000.00
12/6/2012 partida #6
Cuenta x pagar L 500.00 Capital
Efectivo L 500.00 Debe
12/7/2012 partida #7 1
gasto por publicidad L 500.00
cuentas x pagar L 500.00
12/8/2012 partida #8 suministros de oficina
Efectivo L 900.00 Debe
Ingresos por servicio L 900.00 L 2,300.00 2
12/9/2012 partida #9 L 2,300.00
Efectivo L 1,600.00
cuentas x cobrar L 1,600.00 cuenta x pagar
12/10/2012 partida #10 Debe
gastos de renta L 1,000.00 2
servicios generales L 800.00 L 500.00 6
Efectivo L 1,800.00 7
L 500.00
12/11/2012 partida #11
Retiro L 3,000.00
Efectivo L 3,000.00
L 102,800.00 L 102,800.00
 CONSULTORIA AMBIENTAL
HOJA DE TRABAJO CONTABLE
LIBRO MAYOR BALANZA DE COMPROBACION
Efectivo mobiliario y equipo CUENTAS DEBE
Haber Debe Haber efectivo L 28,300.00
L 16,000.00 3 edificio L 22,000.00
L 16,000.00 L 16,000.00 capital
L 1,900.00 suministros oficina L 2,300.00
L 500.00 gasto por salario cuentas x pagar
Debe Haber mobiliario y queipo L 16,000.00
L 1,900.00 4 gasto por salario L 1,900.00
L 1,800.00 L 1,900.00 cuentas x cobrar L 1,700.00
L 3,000.00 ingresos por servicio
L 23,200.00 gasto publicidad L 500.00
cuentas x cobrar gasto de renta L 1,000.00
Debe Haber servicios generales L 800.00
Edificio L 3,300.00 5
retiro L 3,000.00
Haber 9 L 1,600.00 L 77,500.00
L 1,700.00

Ingresos por servicio

Capital Debe Haber
Haber 5 L 3,300.00
L 71,000.00 8 L 900.00
L 71,000.00 L 4,200.00

stros de oficina gasto publicidad

Haber Debe Haber
L 500.00 7
L 500.00
L -
enta x pagar gasto de renta
Haber Debe Haber
L 2,300.00 L 1,000.00 10
L 1,000.00
L 500.00
L 2,800.00 servicios generales
L 2,300.00 Debe Haber
L 800.00 10
L 800.00
 Retiro
Debe Haber
L 3,000.00 11
L 3,000.00
MPROBACION
HABER

L 71,000.00

L 2,300.00

L 4,200.00

L 77,500.00
 KA
HOJA DE

BALANZA COMPROBACION AJUSTES

CUENTAS
Efectivo
cuentas x cobrar
suministros
seguros pagados por adelantado
equipo
depresiacion acumulada
cuentas por pagar
sueldos por pagar
Ingresos por servicios no devengados
Kara Cole capital
Kara Cole retiros
Ingresos por servicios
Gasto por depreciacion
Gastos por suelos
Gastos por seguros
Gastos por servicios generales
Gastos por suministros
TOTAL
DEBE HABER DEBE
L 4,300.00 L - L -
L 27,500.00 L - L -
L 500.00 L - L -
L 1,400.00 L - L -
L 53,800.00 L - L -
L - L 35,800.00 L -
L - L 13,300.00 L 1,000.00
L - L - L -
L - L 8,400.00 L 4,500.00
L - L 20,300.00 L -
L 3,700.00 L - L -
L - L 16,400.00 L -
L - L - L 700.00
L 1,700.00 L - L 700.00
L - L - L 600.00
L 1,300.00 L - L -
L - L - L 400.00
L 94,200.00 L 94,200.00 L 7,900.00

KARAS MOTORS

ESTADO DE CAPITAL CONTABLE

30-Jun-10

Karas Cole Capital 1 Junio 2010 L 20,300.00

mas: utilidad neta del mes L 16,500.00
L 36,800.00
menos retiros del propietario L 3,700.00
Kara Cole, capital al 30 Jun 2010 L 33,100.00

KARAS MOTORS
BALANCE GENERAL CLASIFICADO
30-Jun-10
ACTIVOS PASIVOS
efectivo L 4,300.00 cuentas x pagar L 12,300.00
cuentas x cobrar L 27,500.00 sueldos x pagar L 700.00
 suministros L 100.00
Ingresos x serv no devengados
L 3,900.00
seguros pagados por adelantado L 800.00 pasivos totales: L 16,900.00
Mobiliario: Equipo L 53,800.00

menos depresiacion acumulada Capital contable del

L 36,500.00 L 33,100.00
mobiliario propietario

Mobiliario: L 17,300.00
Activos totales: L 50,000.00
Pasivo y capital contable del propietario L 50,000.00
 KARAS MOTORS
HOJA DE TRABAJO CONTABLE
30-Jun-10
AJUSTES BALANZA COMPROBACION AJUSTADA ESTADO DE RESULTADO
HABER DEBE HABER DEBE
L - L 4,300.00 L - L -
L - L 27,500.00 L - L -
L 400.00 L 100.00 L - L -
L 600.00 L 800.00 L - L -
L - L 53,800.00 L - L -
L 700.00 L - L 36,500.00 L -
L - L 12,300.00 L -
L 700.00 L - L 700.00 L -
L - L 3,900.00 L -
L - L - L 20,300.00 L -
L - L 3,700.00 L - L -
L 5,500.00 L - L 21,900.00 L -
L - L 700.00 L 700.00
L - L 2,400.00 L 2,400.00
L - L 600.00 L - L 600.00
L - L 1,300.00 L - L 1,300.00
L - L 400.00 L - L 400.00
L 7,900.00 L 95,600.00 L 95,600.00 L 5,400.00
UTILIDAD NETA
DO DE RESULTADO BALANCE GENERAL
HABER DEBE HABER
L - L 4,300.00 L -
L - L 27,500.00 L -
L - L 100.00 L -
L - L 800.00 L -
L - L 53,800.00 L -
L - L - L 36,500.00
L - L - L 12,300.00
L - L - L 700.00
L - L - L 3,900.00
L - L - L 20,300.00
L - L 3,700.00
L 21,900.00 L - L -
L - L - L -
L - L - L -
L - L - L -
L - L - L -
L - L - L -
L 21,900.00 L 90,200.00 L 73,700.00
L 16,500.00 L 16,500.00
L 90,200.00 L 90,200.00