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CONTABILIDAD I CF014
NOMBRES:
JOBANNA NICOL MALDONADO 20212130005
CARMEN IDALIA SANCHEZ MEJIA 20212120122
DELMER JAFET TABORA VENEGAS 20212030177
GERSON FRANCISCO PINEDA BARRERA 20192100197
OWEN ANTONIO PINEDA VENTURA 20212130010
Total
ción Financiera
mbre del 2022
Activo Pasivo Patrimonio
120,000.00
130,000.00
5,000.00
10,000.00
3,000.00
12,000.00
460,000.00
385,000.00
70,000.00
80,000.00
110,000.00
45,000.00
225,000.00
360,000.00
20,000.00
100,000.00
20,000.00
20,000.00
25,000.00
25,000.00
15,000.00
25,000.00
25,000.00
2,000.00
156,000.00
25,000.00
30,000.00
1,652,000.00 670,000.00 181,000.00
L 801,000.00
1,652,000.00 670,000.00 982,000.00
1,652,000.00 1,652,000.00
Ejercicio #1 Comercial El Paraíso
Estado de Situación Fin
Al 31 de Diciembre de
Activo
Activo Corriente
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Caja L 10,000.00
Banco L 120,000.00
Cuentas por Cobrar
Clientes L 70,000.00
Deudores Varios L 25,000.00
Documentos por cobrar L 25,000.00
Inventario
Mercaderia L 130,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
Seguros Pagados por Anticipado L 25,000.00
Rentas Pagadas por Anticipado L 12,000.00
Papeleria y Utiles de Oficina L 5,000.00
Mterial de Empaque L 3,000.00
Total Activo Corriente L 425,000.00
Activo No Corriente
Cuentas por Cobrar
Documentos por cobrar L 25,000.00
Inversiones a Largo Plazo
Inversiones en Acciones L 20,000.00
Propiedad Planta y Equipo
Terreno L 110,000.00
Edificio L 460,000.00
Maquinaria y Equipo L 225,000.00
Equipo de Reparto L 385,000.00
Otros Activos
Depositos en Garantia L 2,000.00
Total Activo no Corriente L1,227,000.00
Pasivo
Pasivo Corriente
Cuentas por Pagar
Proveedores L 100,000.00
Acreedores Varios L 20,000.00
Sueldos y Salarios por Pagar L 15,000.00
Valores Cobrados por Anticipado
Intereses Cobrados por Anticipado L 45,000.00
Total Pasivo Corriente L 180,000.00
Pasivo No Corriente
Cuentas Por Pagar
Documentos por Pagar L 80,000.00
Acreedores Varios L 30,000.00
Hipotecas por Pagar L 360,000.00
Impuestos por Pagar L 20,000.00
Total Pasivo No Corriente L 490,000.00
Total pasivo L 670,000.00
Patrimonio
Capital L801,000.00
Reservas Acumuladas
Reserva Legal L 25,000.00
Resultados Acumulados
Utilidad del Ejercicio L 156,000.00
Total de Patrimonio L 982,000.00
Sub-Total
Capital Social
Mármoles de Honduras
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre del 2022
Activo Pasivo Patrimonio
L 500,000.00
200,000.00
450,000.00
L 70,000.00
L 10,000.00
150,000.00
L 5,000.00
L 20,000.00
L 25,000.00
L 75,000.00
L 10,000.00
L 25,000.00
L 12,000.00
L 8,000.00
L 25,000.00
L 60,000.00
300,000.00
230,000.00
L 67,000.00
L 45,000.00
340,000.00
10,000.00
L 70,000.00
L 24,000.00
L 3,000.00
L 30,000.00
L 65,000.00
L 40,000.00
Activo No Corriente
Propiedad Planta y Equipo
Terreno L 230,000.00
Edificio L 300,000.00
Mobiliario y Equipo L 70,000.00
Herramientas L 30,000.00
Propiedad de Inversion
Terreno para logro de plusvalia L 67,000.00
Activos Intangibles
Credito Mercantil L 20,000.00
Gastos pagados por acticipado
Gastos de Organización L 24,000.00
Otros Activos
Depositos en Grantia L 10,000.00
Total Activo No Corriente L 751,000.00
Pasivo No Corriente
Cuentas por pagar
Prestamo Bancario 150,000.00
Prestamo Hipotecario L 65,000.00
Total Pasivo no Corriente 215,000.00
Patrimonio
Capital Social 1,929,000
Reservas Acumuladas
Reserva Legal L 3,000.00
Resultados Acumulados
Utilidad del ejercicio Anterior L 40,000.00
Utilidad del ejercicio L 60,000.00
Total Patrimonio 2,032,000.00
Capital Social
Total
Arnol y Compañía
Estado de Situación Financiera
Al 30 de Junio
Activo Pasivo Patrimonio
130,000.00
20,000.00
520,000.00
230,000.00
180,000.00
L 22,000.00
520,000.00
130,000.00
L 2,000.00
L 15,000.00
L 20,000.00
L 90,000.00
L 20,000.00
L 85,000.00
112,000.00
L 8,000.00
L 25,000.00
L 80,000.00
120,000.00
800,000.00
330,000.00
L 85,000.00
L 95,000.00
L 40,000.00
L 13,000.00
130,000.00
L 20,000.00
L 40,000.00
L 15,000.00
3,189,000.00 492,000.00 198,000.00
690,000.00
2,499,000.00
3,189,000.00 492,000.00 2,697,000.00
3,189,000.00 L 3,189,000.00
Ejercicio #3
Arnol y
Estado de Situ
Al 30 de ju
Activo
Activo Corriente
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Caja 130,000.00
Banco 180,000.00
Inversiones Temporales L 85,000.00
Cuentas por cobrar
Clientes 520,000.00
Documentos por cobrar L 90,000.00
Inventario
Mercaderia 520,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
Seguros pagados por anticipado L 8,000.00
Rentas pagadas por anticipado L 2,000.00
intereses pagados por anticipado L 20,000.00
Suscripciones pagadas por anticipado L 22,000.00
Material de empaque L 15,000.00
Total Activos Corrientes 1,592,000.00
Activos No Corrientes
Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar L 20,000.00
Inversiones a Largo Plazo
Inversiones en acciones 112,000.00
Propiedad planta y equipo
Terreno 330,000.00
Edificio 800,000.00
Mobiliario y Equipo de OF L 95,000.00
Vehiculo L 120,000.00
Activos Intangibles
Marcas y Patentes L 80,000.00
Gastos Pagados por anticipado
Gastos de Instalacion L 40,000.00
Total Activos no corrientes 1,597,000.00
Pasivo No Corriente
Cuentas por pagar
Acreedores Varios L25,000.00
Total Pasivo No Corriente L25,000.00
Patrimonio
Capital Social 2,499,000
Reservas Acumuladas
Reserva Legal L 15,000.00
Reserva para construccion de edificio L 13,000.00
Resultados Acumulados
Utilidad del Ejercicio Anterior L 40,000.00
Utilidad del ejercicio 130,000.00
Total Patrimonio 2,697,000.00
4,207,800
4,207,800
Pasivo Patrimonio
320,000
10,000
290,000
15,000
135,000
10,000
240,000
20,000
220,000
45,000
75,000
40,000
100,000
10,000
1,380,000 150,000
2,677,800
1,380,000 2,287,800 C.S
4,207,800
Ejercicio 4 Bryan y Cia
Balance General
al 31 de marzo del 2022
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalente de Efectivo 1,595,000
Caja 1,150,000
Bancos 430,000
Inversiones Temporales 15,000
Cuentas por cobrar 309,900
Clientes 210,000
Documentos por cobrar 9,000
servicios por cobrar 90,900
Inventario 230,000
Mercaderias 230,000
Gastos Pagados por Anticipado 6,900
Suscripciones pagxant 3,600
papeleria 3,000
Material de aseo 300
Activos No Corrientes
Cuentas por cobrar 81,000
Documentos por cobrar 81,000
Inversiones a largo plazo 200,000
Acciones 200,000
Propiedad planta y Equipo 1,755,000
Edificio 780,000
Mobiliario 225,000
Terreno 330,000
Equipo de Reparto 420,000
Gastos Pagados por Anticipado 30,000
Gatos de instalacion 30,000
Total Activos 4,207,800
Bryan y Cia
ance General
e marzo del 2022
Pasivos
Pasivos Corrientes
Cuentas por pagar 660,000
Proveedores 320,000
Prestammo hipotecario 10,000
Prestamos Bancario 15,000
Rentas por pagar 10,000
Sueldos y salarios 240,000
Acreedores varios 20,000
Documentos por pagar 45,000.00
Pasivos No Corrientes
Cuentas por pagar 720,000
Documentos por Pagar 75,000
Prestamos Bancarios 135,000
Prestamo Hipotecario 290,000
Acreedores varios 220,000
Total Pasivo 1,380,000
Patrimonio
Capital Social 2,667,800
Aportaciones de los socios 2,667,800
Reservas Acumuladas 10,000
Reserva Legal 10,000
Reseultados acumulados 140,000
Utilidades del ejercicio 40,000
Utilidades acumuladas 100,000
Ttotal del patrimonio 2,827,800
A 1,545,500
P 316,000
Pt 131,500
Total Capital Social 1,098,000
Ejercicio 6 Mis Mejores Tiempos
Balance General
al 30 de junio del 2022
Activos
Activos Corrientes 578,500
Efectivo y Equivalente de Efectivo 115,000
Bancos 115,000
Cuentas por Cobrar 227,500
Clientes 210,000
Rentas por cobrar 2,500
Intereses por cobrar 15,000
Inventario 207,000
Mercaderia 207,000
Gastos pagados por anticipado 29,000
Papeleria 6,000
Primas de seguro 23,000
Patrimonio 1,229,500
Capital Social 1,098,000
Aportaciones Sociales 1,098,000
Reservas Acumuladas 32,000
Reserva Legal 12,000
Reserva Voluntaria 20,000
Resultados Acumulados 99,500
Utilidad del ejercicio 99,500
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 1,612,100.00
EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO 540,000.00
CAJA 150,000.00
BANCOS 250,000.00
INVERSIONES TEMPORALES 40,000.00
BONOS 100,000.00
CUENTAS POR COBRAR 435,000.00
CLIENTES 405,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 20,000.00
RENTAS POR COBRAR 10,000.00
INVENTARIO 630,000.00
MERCADERIA 630,000.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 7,100.00
MATERIAL DE ASEO 4,000.00
SUSCRIPCIONES PAGADAS POR ANTICIPADO 2,100.00
PAPELERIA Y UTILES 1,000.00
ACTIVO NO CORRENTE 2,307,100.00
INVERSIONES A LARGO PLAZO 230,000.00
DEPOSITO A PLAZO 230,000.00
PROPIEDAD PLANTA Y AQUIPO 1,940,000.00
TERRENO 560,000.00
EDIFICIO 420,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO 200,000.00
EQUIPO DE REPARTO 340,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 420,000.00
ACTIVOS INTANGIBLES 85,000.00
CREDITO MERCANTIL 85,000.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 52,100.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 50,000.00
SUSCRIPCIONES PAGADAS POR ANTICIPADO 2,100.00
TOTAL ACTIVO 3,919,200.00
LOS TAMARINDOS
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 30 DE JUNIO 2022
pasivo
1,612,100.00 pasivo corriente 512,000.00
CUENTAS POR PAGAR 465,00.00
PROVEEDORES 320,000.00
ACREEDORES VARIOS 20,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 30,000.00
PRESTAMO HIPOTECARIO 60,000.00
INTERESES POR PAGAR 35,000.00
VALORES COBRADOS POR ANTICIPADO 47,000.00
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO 15,000.00
SERVICIOS COBRADAS POR ANTICIPADO 32,000.00
PASIVO NO CORRIENTE 315,000.00
CUENTAS POR PAGAR 305,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 45,000.00
ACREEDORES VARIOS 120,000.00
PRESTAMO HIPOTECARIO 140,000.00
VALORES COBRADOS POR ANTICIPADO 10,000.00
2,307,100.00 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO 10,000.00
TOTAL PASIVO 827,000.00
PATRIMONIO
940,000.00 CAPITAL SOCIAL 2,982,200.00
APORTACION DE LOS SOCIOS 2,982,200.00
RESERVAS ACUMULADAS 10,000.00
RESERVA LEGAL 10,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS 100,000.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 100,000.00
3,919,200.00
Ejercicio 8 Cuenta GRUPO SUB-GRUPO ACTIVO PASIVO
CAJA AC EEE 40,000.00
MERCADERIAS AC I 285,000.00
BANCOS AC EEE 93,000.00
DEPOSITOS A PLAZO AC EEE 22,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR AC CXC 18,000.00
VENTAS
CLIENTES AC CXC 37,000.00
EQUIPO DE REPARTO ANC PPYE 175,000.00
EDIFICIOS ANC PPYE 600,000.00
TERRENOS ANC PPYE 80,000.00
DEUDORES VARIOS AC CXC 30,000.00
DEUDORES VARIOS ANC CXC 20,000.00
MATERIAL DE OFICINA AC GPXA 2,000.00 €
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO AC GPXA 18,208.31
COMPRAS
PROVEEDORES PC CXP 96,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR PC CXP 48,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR PNC CXP 24,000.00
FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS AC CXC 5,000.00 €
INTERESES POR PAGAR PC CXP 5,000.00 €
PRESTAMO HPOTECARIO PC CXP 48,000.00
PRESTAMO HPOTECARIO PNC CXP 152,000.00
RENTAS COBRADAS POR ANT. PC VCXA 30,000.00
UTILIDADES ACUMULADAS PT RESUL. ACUM.
UTILIDAD DEL EJERCICIO PT RESUL. ACUM.
CAPITAL SOCIAL PT CS
TOTALES 1,425,208.31 L 5,000.00
PATRIMONIO
ESTADO DE RESULTADO
275,000.00
225,000.00
89,000.00
115,208.33
818,000.00
1,022,208.33
Ejercicio 8 ZAPATERIA TEGUCIGALPA
BALANCE GENERAL
AL 30 DE JUNIO DEL 2021
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 550,208.31
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 155,000.00
Caja 40,000.00
Bancos 93,000.00
Depositos a plazo 22,000.00
CUENTAS POR COBRAR 90,000.00
Clientes 37,000.00
Documentos por cobrar 18,000.00
Deusores varios 30,000.00
Empleados y funcionarios 5,000.00
INVENTARIO 285,000.00
Mercaderias 285,000.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 20,208.31
Material de oficina 2,000.00
Seguros pagados por anticipado 18,208.31
ACTIVO NO CORRIENTE 875,000.00
CUENTAS POR COBRAR 20,000.00
Deudores varios 20,000.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 855,000.00
Terrenos 80,000.00
Edificios 600,000.00
Equipo de reparto 175,000.00
TOTAL ACTIVO 1,425,208.31
ATERIA TEGUCIGALPA
ALANCE GENERAL
0 DE JUNIO DEL 2021
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 227,000.00
CUENTAS POR PAGAR 197,000.00
Proveedores 96,000.00
Documentos por pagar 48,000.00
Intereses por pagar 5,000.00
Prestamo hipotecario 48,000.00
VALORES COBRADOS POR ANTICIPADO 30,000.00
Rentas coradas por anticipado 30,000.00
PASIVO NO CORRIENTE 176,000.00
CUENTAS POR PAGAR 176,000.00
Documentos por pagar 24,000.00
Prestamo hipotecario 152,000.00
TOTAL PASIVO 403,000.00
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 817,999.98
RESULTADOS ACUMULADOS 204,208.33
Utilidad del ejercicio 115,208.33
Utilidades acumuladas 89,000.00
TOTAL PATRIMONIO 1,022,208.31
36,000.00
1,700.00
84,000.00
12,000.00
6,000.00
30,510.00
15,000.00
900.00
7,000.00 €
90,000.00
13,500.00
154,100.00 142,510.00
Ejercicio 9 AUTOCAR
BALANCE GENERAL
AL 30 DE JUNIO DEL 2021
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 262,610.00
Efectivoy equivalente de efectivo 80,410.00
Caja 15,410.00
Bancos 65,000.00
Cuentas por cobrar 111,200.00
Clientes 69,000.00
Documentos por cobrar 40,000.00
Intereses por cobrar 2,200.00
Inventario 40,000.00
Mercaderias 40,000.00
Gastos pagados por anticipado 31,000.00
Rentas pagadas por anticipado 16,500.00
Seguros pagados por anticipado 12,000.00
Papeleria y utiles 2,500.00
ACTIVO NO CORRIENTE 34,000.00
Propiedad planta y equipo 30,000.00
Mobiliario y equipo 30,000.00
Gastos pagados por anticipado 4,000.00
Gastos de instalacion 4,000.OO
230,000.00
7,500.00
22,500.00
20,000.00
80,000.00
18,000.00
72,000.00
60,000.00
55,000.00
8,250.00
16,500.00
140,250.00
60,000.00
120,000.00
1,411,466.67
625,000.00 1,696,466.67
Ejercicio 11 EUROMERICAN C
BALANCE GEN
AL 30 DE JUNIO D
Activo
Activo Corriente
Efectivo y Equivalente de Efectivo 105,000.00
Caja L 15,000.00
Bancos 90,000.00
Cuentas Por Cobrar 160,000.00
Clientes 160,000.00
Inventario de Mercaderias 280,000.00
Mercaderias 280,000.00
Gastos Pagados Por Anticipado 61,466.67
Intereses pagados por anticipado 1,866.67
Rentas Pagadas por anticipado 21,000.00
Material de aseo 30,000.00
Material de empaque 4,000.00
Papelería y útiles 4,000.00
Suscripciones pagadas por anticipado 600.00
Activo No Corriente
Inversiones a Lago Plazo 1,100,000.00
Depositos a plazo fijo 150,000.00
Inversiones en bonos 950,000.00
Propiedad Planta Y Equipo 465,000.00
Herramientas 60,000.00
Equipo de reparto 190,000.00
Maquinaria 215,000.00
Activos Intangibles 120,000.00
Crédito mércantil 120,000.00
Gastos Pagados Por Anticipado 30,000.00
Gastos de organización 30,000.00
TOTAL ACTIVO
EUROMERICAN COMPANY
BALANCE GENERAL
AL 30 DE JUNIO DEL 2022
Pasivo
L 606,466.67 Pasivo Corriente
Cuentas Por Pagar 390,500.00
Proveedores 230,000.00
Acreedores Varios 60,000.00
Documentos por pagar 25,500.00
Prestamos Bancarios 20,000.00
Impuesto sobre la renta 55,000.00
Aportacion solidaria
Valores cobrados por anticipado 60,000.00
Servicios cobrados por anticipado 60,000.00
Pasivo No Corriente
Cuentas Por Pagar 174,500.00
Documentos por pagar 94,500.00
Prestamos Bancarios 80,000.00
TOTAL PASIVO
1,715,000.00 Patrimonio
Capital Social 1,411,466.67
Reservas 24,750.00
Reserva legal 8,250.00
Reserva de reinversión 16,500.00
Resultados Acumulados 260,250.00
Utilidad del ejercicio 140,250.00
Utilidades Acumuladas 120,000.00
TOTAL PATRIMONIO
174,500.00
625,000.00
1,696,466.67
2,321,466.67
Ejercicio 12 LOS CRISTALES S.A
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
Cuenta Elemento Grupo Sub-Grupo
Caja A AC EEE
Bancos A AC EEE
Clientes A AC CXC
Mercaderias A AC IM
Maquinaria A ANC PPE
Dumentos Por Pagar P PC CXP
Documentos Por Pagar P PNC CXP
Edificios A ANC PPE
Terrenos A ANC PPE
Gastos de organización A ANC GPPA
Gastos de instalación A ANC GPPA
Equipo de Reparto A ANC PPE
Acreedores Varios P PC CXP
Acreedores Varios P PNC CXP
Impuesto sobre la renta P PC CXP
Reserva Legal PT Reservas Acum
Utilidad del Ejercicio PT Resultados Acum
Rentas cobradas por anticipado P PC CXP
Primas de seguro A AC GPPA
Papeleria y utiles A AC GPPA
Capital Social PT
Utilidades Acumuladas PT Resultados Acum
TOTAL
CRISTALES S.A
NCE GENERAL
ICIEMBRE DEL 2022
A P PT
L 32,250.00
200,000.00
140,000.00
260,000.00
350,000.00
36,000.00
84,000.00
400,000.00
80,000.00
35,000.00
25,000.00
190,000.00
30,000.00
17,500.00
30,000.00
4,500.00
85,500.00
12,500.00
10,833.33
3,500.00
1,355,730.33
70,853.00
1,726,583.33 210,000.00 1,516,583.33
ejercicio 12 LOS CRISTALES
BALANCE GENE
AL 31 DE DICIEMBRE
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y Equivalente de Efectivo 232,250.00
Caja 32,250.00
Bancos 200,000.00
Cuentas Por Cobrar 140,000.00
Clientes 140,000.00
Inventario de Mercaderías 260,000.00
Mercaderías 260,000.00
Gastos Pagados Por Anticipado 14,333.33
Primas de Seguro 10,833.33
Papelería y útiles 3,500.00
Activo No Corriente
Propiedad Planta y Equipo 1,020,000.00
Edificios 400,000.00
Terrenos 80,000.00
Maquinaria 350,000.00
Equipo de reparto 190,000.00
Gastos Pagados Por Anticipado 60,000.00
Gastos de organización 35,000.00
Gastos de instalación 25,000.00
TOTAL ACTIVO
LOS CRISTALES S.A
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
PASIVO
L 646,583.33 Pasivo Corriente
Cuentas Por Pagar 96,000.00
Documentos por pagar 36,000.00
Impuesto sobre la renta 30,000.00
Acreedores Varios 30,000.00
Valores Cobrados Por Anticipado 12,500.00
Rentas cobradas por anticipado 12,500.00
Pasivo No Corriente
Cuentas Por Pagar 101,500.00
Documentos por pagar 84,000.00
Acreedores Varios 17,500.00
1,080,000.00 TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social 1,355,730.33
Reservas Acumuladas 4,500.00
Reserva legal 4,500.00
Resultados Acumulados 156,353.00
Utilidad del ejercicio 85,500.00
Utilidades Acumuladas 70,853.00
TOTAL PATRIMONIO
L 1,726,583.33 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
L 108,500.00
101,500.00
210,000.00
1,516,583.33
1,726,583.33
Ejercicio 13 El Buen Camino
Al 30 de Junio del Año 2022
Cuenta Elemento Grupo Sub-Grupo
Bancos A AC EEE
Utilidades No Distribuidas PT Resultados Acumulados
Proveedores P PC CxP
Terrenos A ANC PPyE
Sueldos por pagar P PC CxP
Mercaderia A AC Inventario
Documentos por cobrar A AC CxC
Documentos por cobrar A ANC CxC
Papeleria y Utiles A AC GPxA
Edificios A ANC PPyE
Depreciación Acumulada de Edificios
Clientes A AC CxC
Estimación Acumulada de Cuentas Incobrables
Servicios Cobrados por Anticipado P PC VCxA
Seguros Pagados por Anticipado A AC GPxA
Mobiliario y Equipo de Oficina A ANC PPyE
Depreciación Acumulada de Mobiliario y Equipo de Oficina
Caja A AC EEE
Bonos A AC EEE
Equipo de Reparto A ANC PPyE
Depreciación Acumulada de Equipo de Reparto
Utilidad del Ejercicio PT Resultados Acumulados
Capital Social PT Capital Social
Hipotecas por Pagar P PC Cxp
TOTALES
ACTIVO= 1,203,300
PASIVO= 325,000 La Utilidad es de 473,300.00
PATRIMONIO= 405,000
TOTALES= 473,300
o 2022
A P PT
L 100,000.00
L 130,000.00
L 160,000.00
90,000.00
25,000.00
150,000.00
10,000.00
25,000.00
8,000.00
530,000.00
- 65,500.00
100,000.00
- 9,000.00
20,000.00
20,000.00
90,000.00
- 53,400.00
3,000.00
30,000.00
290,000.00
- 114,800.00
?
275,000.00
120,000.00
1,203,300.00 325,000.00 405,000.00
Ejercicio 13 DISTRIBUIDORA EL B
BALANCE GE
AL 31 DE JUNIO DE
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Caja L 3,000.00
Bancos 100,000.00
Bonos 30,000.00
Cuentas por Cobrar
Cllientes L 100,000.00
Estimación Acumulada de Cuentas Incobrables - 9,000.00 91,000.00
Documentos por Cobrar 10,000.00
Inventario
Mercaderia 150,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
Papeleria y Utiles 8,000.00
Seguros Pagados por Anticipado 20,000.00
Activo No Corriente
Cuentas por Cobrar
Documentos por Cobrar 25,000.00
Propiedad Planta y Equipo
Terrenos 90,000.00
Edificio 530,000.00
Depresiación Acumulada de Edificio - 65,500.00 464,500.00
Mobiliario y Equipo de Oficina 90,000.00
Depresiación Acumulada de Mobiliario y Equipo de Oficina - 53,400.00 36,600.00
Equipo de Reparto 290,000.00
Depreciación Acumulada de Equipo de Reparto - 114,800.00 175,200.00
TOTAL ACTIVO
DISTRIBUIDORA EL BUEN CAMINO
BALANCE GEBERAL
AL 31 DE JUNIO DEL AÑO 2022
PASIVO
L 412,000.00 PASIVO CORRIENTE
L 133,000.00 Cuentas por Pagar 325,000.00
Proveedores 160,000.00
Sueldos por Pagar 25,000.00
Hipotecas por Pagar 120,000.00
101,000.00 Valores Cobrados por Anticipado
Servicios Cobrados por Anticipados 20,000.00
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
150,000.00 Capital Social 275,000.00
Capital Social 275,000.00
28,000.00 Resultados Acumuladas 603,300.00
Utilidades No Distribuidas 130,000.00
Utilidad del Ejercicio 473,300.00
L 791,300.00 TOTAL PATRIMONIO
25,000.00
766,300.00
L 325,000.00
L 878,300.00
L 1,203,300.00
Ejercicio 14 Milenio S.A.
Al 31 de Diciembre del Año 2022
Cuenta Elemento Grupo Sub-Grupo
Caja A AC EEE
Depositos a Plazo A AC EEE
Banco A AC EEE
Bonos A AC EEE
Inversiones en Acciones A ANC I.L.P
Edificio A ANC PPyE
Hipotecas por pagar P PC CxP
Hipotecas por pagar P PNC CxP
Terreno A ANC PPyE
Mercaderia A AC I
Proveedores P PC CxP
Clientes A AC CxC
Funcionarios y Empleados A AC CxC
Depositos en Garantia A ANC O.A
Equipo de Laboratorio A ANC PPyE
Acreedores Varios P PC CxP
Acreedores Varios P PNC CxP
Mobiliario y Equipo A ANC PPyE
Documentos por pagar P PC CxP
Documentos por pagar P PNC CxP
Rentas Cobradas Por Anticipado P PC V.CxA
Rentas Por Cobrar A AC CxC
Por Garantia P PC PROV.
Acreedores Varios P PC CxP
Papeleria y Utiles A AC G.PxA
Material de Aseo A AC G.PxA
Matrerial de Empaque A AC G.PxA
Credito Mercantil A ANC Int.
Derechos de Autor A ANC Int.
Gastos de Organización A ANC G.PxA
Equipo de Transporte A ANC PPyE
Prestamo Bancario P PC CxP
Prestamo Bancario p PNC CxP
Impuestos por Pagar P PC CxP
Aportación Solidaria P PC CxP
Reserva Legal PT Reservas Acumuladas
Utilidad del Ejercicio PT Resultados Acumulados
Impuesto Sobre Ventas P PC CxP
Servicios Cobrados por Anticipado P PC V.CxA
Seguros Pagados por Anticipado A AC G.PxA
Capital Social PT Capital Social
TOTALES
ACTIVO= 8,043,600
PASIVO= 1,338,500 EL Capital es de 5,600,100.00
PATRIMONIO= 1,105,000
TOTALES= 5,600,100
.A.
del Año 2022
A P PT
L 300,000.00
3,400,000.00
225,000.00
70,000.00
50,000.00
600,000.00
L 96,000.00
164,000.00
605,000.00
450,000.00
220,000.00
240,000.00
35,000.00
3,000.00
440,000.00
84,000.00
36,000.00
170,000.00
24,000.00
16,000.00
12,000.00
8,000.00 .
8,000.00
23,000.00
2,300.00
3000
2,300.00
850,000.00
34,000.00
30,000.00
520,000.00
60,000.00
160,000.00
375,000.00
25,000.00
L 60,000.00
1,045,000.00
8,500.00
27,000.00
6,000.00
?
8,043,600.00 1,338,500.00 1,105,000.00
e 5,600,100.00
Ejercicio 14 MILENIO S.A.
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2022
ACTIVO
Activo Corriente L 4,741,600.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo L 3,995,000.00
Caja L 300,000.00
Banco 225,000.00
Depositos a Plazo 3,400,000.00
Bonos 70,000.00
Cuentas por Cobrar 283,000.00
Clientes 240,000.00
Funcionarios y Empleados 35,000.00
Rentas por Cobrar 8,000.00
Inventario 450,000.00
Mercaderia 450,000.00
Gastos Pagados por Antcipado 13,600.00
Papeleria y Utiles 2,300.00
Material de Aseo 3,000.00
Material de Empaque 2,300.00
Seguros Pagados por Anticipado 6,000.00
Activo No Corriente L 3,302,000.00
Inversiones a Largo Plazo 50,000.00
Inversiones en Acciones 50,000.00
Propiedad Planta y Equipo 2,335,000.00
Edificio 600,000.00
Terreno 605,000.00
Equipo de Laboratorio 440,000.00
Mobiliario y Equipo 170,000.00
Equipo de Transporte 520,000.00
Activos Intangibles 884,000.00
Credito Mercantil 850,000.00
Derechos de Autor 34,000.00
Gastos Pagados por Antcipado 30,000.00
Gastos de Organización 30,000.00
Otros Activos 3,000.00
Depositos en Garantia 3,000.00
TOTAL ACTIVO L 8,043,600.00
MILENIO S.A.
BALANCE GENERAL
E DICIEMBRE DEL AÑO 2022
PASIVO
Pasivo Corriente L 962,500.00
Cuentas por Pagar L 915,500.00
Proveedores L 220,000.00
Acreedores Varios 107,000.00
Hipotecas por Pagar 96,000.00
Documentos por Pagar 24,000.00
Impuestos por pagar 375,000.00
Aportación Solidaria 25,000.00
Impuesto Sobre Venta 8,500.00
Prestamo Bancario 60,000.00
Provisiones 8,000.00
Por Garantias 8,000.00
Valores Cobrados por Anticipado 39,000.00
Rentas Cobradas por Antiipado 12,000.00
Servicios Cobrados por Anticipados 27,000.00
Pasivo No Corriente L 376,000.00
Cuentas por Pagar 376,000.00
Hipotecas por Pagar 164,000.00
Acreedores Varios 36,000.00
Documentos por Pagar 16,000.00
Prestamo Bancario 160,000.00
TOTAL PASIVO L 1,338,500.00
PATRIMONIO
Capital Social 5,600,100.00
Capital Social 5,600,100.00
Reservas Acumuladas 60,000.00
Reserva Legal 60,000.00
Resultados Acumulados 1,045,000.00
Utilidad del Ejercicio 1,045,000.00
TOTAL PATRIMONIO L 6,705,100.00
ACTIVO= 8,136,247.50
PASIVO= 1,484,000 El Capital Social es de 5,003,210
PATRIMONIO= 1,649,037.50
TOTAL= 5,003,210
capital
P PT
1
2
3
4
210,000.00
70,000.00
356,250.00
125,000.00
18,750.00
140,000.00
240,000.00
60,000.00
100,000.00
40,000.00
945,000.00 415,000.00
3,247,000.00
Ejercicio 15 LOS TRE
BALANCE
AL 31 DE DICIEMB
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Caja L 60,000.00
Banco 120,000.00
Cuentas por Cobrar
Clientes 100,000.00
Estimación Acumulada de Cuentas Incobrables - 9,000.00 91,000.00
Inventario
Mercaderia 580,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
Seguros Pagados por Anticipado 13,750.00
Publicidad 25,000.00
Pepeleria y Utiles 22,000.00
Material de Empaque 4,000.00
Activo No Corriente
Propiedad Planta y Equipo
Edificio 6,650,000.00
Depreciación Acumulada de Edificio - 218,562.50 6,431,437.50
Terreno 350,000.00
Mobiliario y Equipo 360,000.00
Depreciación Acumulada de Mobiliario y Equipo - 106,840.00 253,160.00
Equipo de Reparto 350,000.00
Depreciación Acumulada de Equipo de Reparto - 207,900.00 142,100.00
Activos Intangibles
Credito Mercantil 60,000.00
Amortización Acumulada de Credito Mercantil - 24,000.00 36,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
Gastos de Organización 36,000.00
Amortización Acumulada de Gastos de Organización - 28,200.00 7,800.00
TOTAL DE ACTIVO
LOS TRES SOLES
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2022
PASIVO
L 915,750.00 Pasivo Corriente
L 180,000.00 Cuentas por Pagar L 1,211,000.00
Proveedores L 253,000.00
Documentos por Pagar L 120,000.00
91,000.00 Hipotecas por Pagar L 240,000.00
Impuesto por Pagar L 540,000.00
Aportación Solidaria L 58,000.00
580,000.00 Valores Cobrados por Anticipado L 33,000.00
Honorarios Cobrados por Anticipado L 33,000.00
64,750.00 Pasivo No Corriente
Cuentas por Pagar L 240,000.00
Documentos por Pagar L 80,000.00
Hipotecas por Pagar L 160,000.00
TOTAL PASIVO
L 7,220,497.50 Patrimonio
7,176,697.50 Capital Social L 5,003,210.00
Capital Social L 5,003,210.00
Reservas Acumuladas L 234,300.00
Reserva Legal L 78,100.00
Reserva de Reinversión L 156,200.00
Resultados Acumulados L 1,414,737.50
Utilidad del Ejercicio L 1,327,700.00
Utilidades No Distribuidas L 87,037.50
36,000.00 TOTAL PATRIMONIO
7,800.00
L 240,000.00
L 1,484,000.00
L 6,652,247.50
L 8,136,247.50