UNIVERSIDAD DE SEVILLA

FACULTAD DE FARMACIA
DPTO. FARMACIA Y TECNOLOGÍA FARMACÉUTICA

LEGISLACIÓN Y GESTIÓN Y PLANIFICACIÓN

FARMACÉUTICA.
CUADERNO DE PRÁCTICAS DE GESTIÓN
CURSO 2013-14.

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 INFORMATIZACIÓN DE OFICINA DE FARMACIA

La informática es la técnica que, mediante ordenadores y programas, permite el

tratamiento automático de la información. Aunque en estas prácticas se centra
en el conocimiento y manejo del software de gestión de la oficina de farmacia,
conviene dar algunas breves indicaciones o pinceladas sobre el hardware
(ordenador, impresoras y periféricos).

Hoy día se recomienda un puesto de trabajo en la zona de dispensación por

cada 250.000 euros de ventas a PVP. A eso se añadiría un puesto más en
recepción de pedidos, que serviría para ese fin y, otro en el despacho para la
negociación con los proveedores.

Complementando estos equipos son necesarios escáneres (en el despacho no

se necesita), impresoras (una en el despacho y otra en recepción), tiqueteras.
Recordemos que es de obligado cumplimento desde que el medicamento puede
no llevar el precio dar el ticket, teclados y ratones (conviene que sean
inalámbricos en el mostrador). Pantallas de plasma (ya no se recomienda
encastrar los ordenadores debajo del mostrador porque es poco ergonómico
para el usuario, en concreto para el cuello del dispensador-vendedor)-

UNYCOPWIN Se trata de un software o aplicación informática que se desarrolla

en el entorno gráfico de Windows para la Gestión de la Oficina de Farmacia
asociado a la distribución farmacéutica mayorista que recoge toda la normativa
legal relacionada con la venta y dispensación de medicamentos.
Esta aplicación tiene entre sus funciones básicas:

Dispensación ventas y gestión de almacén (compras, estadísticas, devoluciones,

encargos y faltas, etc.).

Control de vendedores y cajas.

Pedidos: generación y optimización según distintos criterios. Lotes de ofertas de

proveedores. Repaso automático de pedidos. Gestión de albaranes y facturas de
proveedores. Transmisión de pedidos bidireccional (vía módem y vía internet)
con respuesta a ceros.
Control, consumo y facturación de clientes.
Facturación: entidades, bloques, facturación a colegios profesionales.
Acceso desde el propio programa a la base da datos del Consejo General de
Colegios Oficiales de Farmacéuticos (CGCOF) mediante la compra del cátalogo
general y el Panorama Actual del Medicamento.
Libros oficiales.
Fácil consulta de datos, tanto profesionales como de gestión.
Importación de datos desde cualquier otra aplicación.
Interacciones desde ventas.
Atención farmacéutica y consulta profesional.
Adaptación a la Ley Orgánica de Protección de Datos.
Tarjeta sanitaria individual.
Adaptación a normas autonómicas.

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Adaptación a la receta electrónica
Lo que marca la diferencia
Asistencia y actualizaciones remotas vía internet.
Exportación de datos a aplicaciones de alto uso como Word y Excel
para su posterior manejo en merchandising de gestión.
Elaboración de listados definidos por nosotros mismos.
Módulo de formulación magistral.
Módulo de marketing.
Módulo de agrupamiento de farmacias: para gestión de grupos de ventas y
servicios o grupos meramente de compras.
Gestión multialmacén.
Mensajes SMS.
Módulo de homeopatía.
Contabilidad integrada.
Gestión multiempresa.
Gestión de emblistado (monodosis).
Integración en la aplicación de robots o autómatas.
Cuadro de mando integral.

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 MANUAL RÁPIDO UNYCOPWIN

VENTAS:
TECLAS IMPORTANTES:
CONTROL: se utiliza para los ICONOS
ALT: se emplea para las letras o números subrayados.
INTRO: acepta línea
F3: Ayuda, buscar (su función depende de la posición del
cursor)
F1: Cierra la venta
F5: Tecla multifunción
F6: Precios Máximos
SUPR: Elimina línea

INTRODUCCIÓN DE MEDICAMENTOS EN PUNTO DE VENTA

Por escáner: cursor en código de artículo y escaneo código de

barras.
Por Código Nacional: cursor en código de artículo y tecleo el C.N.
Por denominación: cursor en código de artículo, escribo
directamente el comienzo del nombre del producto. INTRO.
Aparece una lista con todos los artículos que EMPIEZAN con esa raíz
y elijo el artículo señalándolo y pulsando INTRO. (los artículos que
aparecen en la lista de color gris están dados de baja)
Por fragmentos: cursor en código de artículo, pulso una vez
ESPACIO y a continuación el/los fragmento/s que tiene que
CONTENER el producto que buscamos.
Ej. ESPACIO LINDOR e INTRO: saldrán todos los
artículos que contienen el/los fragmentos indicados.

VENTA AL CONTADO

Medicamento en Punto de Venta

Organismo. INTRO (Si no me acuerdo pulso F3)
INTRO en línea vacía
F1

MODIFICACIÓN/ELIMINACIÓN LÍNEAS DE VENTA

Señalo la línea que quiera modificar, sitúo el cursor en la columna a

corregir y cambio el valor con INTRO acepto el cambio.
Si lo que quiero es Suprimir una línea, señalo la línea y pulso la tecla
SUPRIMIR.

VENTA RÁPIDA

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En código de artículo escribo: Signo – ORGANISMO. INTRO.
Ej. –3 INTRO Activaría venta rápida por régimen pensionista
PANTALLAS DORMIDAS

Artículos en PV
CONTROL + P o Icono
Si quiero puedo escribir algo que identifique a la venta. INTRO

Y para despertar....

PV vacío
Pulso Icono

Nota: si hay más de una venta dormida pregunta cuál quiero

recuperar.

INTERACCIONES

Cuando totalizo una operación que contiene dos o más medicamentos

que interaccionan entre sí, éstos se colorean. Para saber porqué, subo
el cursor con ESCAPE a la parte superior de la pantalla de PV

Pulso CONTROL+9: Interacciones detalladas o Icono

Para saber más, CONTROL+3: Ver detalles o Icono

SUSTITUCIONES

De Medicamentos no EQ: (Sustitución tradicional)

Medicamento en PV

CONTROL+A o Icono
Sale la composición, si pulso INTRO o Icono salen
los sustitutos.

De Medicamentos EQ: (Diciembre 2001)

Medicamento en PV (sale de color rojo)

Pulso F5 y selecciono “Sustitución de genéricos”
Sale una lista con todos los medicamentos equivalentes al introducido.
Los colores indican:
Verde: PVP < PVP ref
Azul: PVP = PVP ref
Negro: PVP > PVP ref
Elijo de la lista el que quiera y pulso INTRO para seleccionarlo.

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Por principios activos -No se considera sustitución-

Cursor en línea vacía

F6
Escribo principio activo. INTRO
Elijo prescripción exacta. INTRO
Elijo de la lista el que quiera con INTRO.
Nota: si la receta tiene código de barras directamente en la pantalla de
venta se escanea y a continuación aparecerán los medicamentos que
podemos dispensar con esa receta.

BUSCAR UN MEDICAMENTO QUE CONTENGA UN PRINCIPIO

ACTIVO (Para principios activos que no vengan en F6)

Cursor en línea vacía

CONTROL+A o Icono
INTRO
Escribo raíz del principio activo. INTRO
Elijo de la lista el p.a. con INTRO
INTRO

CONSULTA DE B.D.C

Medicamento en PV
CONTROL+B o Icono

PAGOS POR CAJA

Justifica la salida o entrada de dinero en la caja

Estoy en PV
CONTROL+4 o Icono

Pongo cantidad: + Sale dinero de la caja. Ej. Vacuna

- Entra dinero en caja. Ej. Peso.

EMISIÓN DE TIQUES

Antes de cerrar la venta:

Medicamentos en PV
Cursor en cualquier campo de la caja (ej. En Entrega)
CONTROL+5: Emitir tique o Icono
F1

Después de cerrar la venta:

CONTROL+V: Control de Ventas o Icono

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Selecciono la operación
CONTROL+4: Tique o Icono
ALTA DE CLIENTE

INTRO hasta Cliente

Escribo: Primer apellido Segundo apellido Nombre
Pulso INTRO
¿Desea darlo de alta?: S
Relleno la ficha con sus datos personales. En caso de que el cliente nos
pida factura de todo lo que compra cada cierto tiempo, debemos
marcar la casilla: Emitir Factura.
CONTROL+A o Icono

FACTURA DE UNA VENTA

Antes de cerrar la venta:

Artículos en PV
INTRO hasta Cliente
Pongo el cliente: Código. INTRO
1er Apellido. F3
Lo doy de alta
Código de Cliente de paso. INTRO. CONTROL+6,
le cambio el nombre y acepto: ALT+A o
CONTROL+A.

CONTROL+7 o Icono
F1

Después de cerrar la venta:

CONTROL+V: Control de Ventas o Icono
Selecciono la operación

CONTROL+7 o Icono

Nota: Si venta tiene asignado un cliente, en la factura aparecerá su

nombre. Pero si la venta no tenía asignado ningún cliente, entonces
aparecerá una pantalla para seleccionar el cliente al que queremos
asignársela.

VENTA A CREDITO (DEUDA DE DINERO)

Medicamentos en PV
INTRO hasta Cliente
Busco al cliente: por código: escribo nº e INTRO
Por apellido: escribo primer apellido y F3
Por alias: escribo alias y F3. Marco Buscar por alias y
le doy a Buscar.

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En PAGO pongo cero o lo que pague el cliente (si paga parte)
F1
MARCAR/DESMARCAR PARA CRÉDITO

Se utiliza cuando en una venta paga unos medicamentos y otros no.

Artículos en PV
Selecciono el artículo que vaya a dejar a crédito
Pulso F5
Pulso C
Cliente
En Pago sale automáticamente la cantidad que tengo que cobrar
F1

CONSULTA DE CREDITOS

Con INTRO voy a Cliente

Lo pongo
CONTROL+8: Operaciones Parciales o Icono

SALDAR CRÉDITOS

1. Entregas a cuenta: En PAGO se pone lo que paga y F1

2. Operaciones Parciales: pagando medicamentos en concreto.
Veamos esta opción detenidamente:
Voy a Cliente. Lo pongo
Pulso CONTROL+8 o Icono

Señalo el Artículo y puedo:

Pagar: pulso P o pincho con el ratón en el cuadrado
correspondiente a la columna Pago. Aumenta la caja.
Devolver: pulso D o pincho con el ratón en el cuadrado de la
columna Devolución. Aumenta las existencias.
Anular: pulso A o pincho en el cuadrado de la última
columna. La anulación conlleva la desaparición de ese artículo
de la deuda del cliente sin que aumente la caja o las
existencias.
Cambiar de Organismo: pulso letra O o pincho con el ratón
en el cuadrado de la columna C.O. y selecciono el nuevo
organismo. Se utiliza cuando el cliente trae una receta de un
artículo que estaba apuntado en deuda de dinero.
Una vez marcadas las líneas para pagar, devolver,... acepto la pantalla
con CONTROL+A o Icono
F1

Nota: al cambiar de organismo no hace falta cerrar la venta. Si el

nuevo organismo es pensionista se anotará como línea liquidada, es
decir, pasará a histórico. Si el nuevo organismos tiene aportación, la

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línea seguirá en la deuda pero sólo su aportación, a no ser que
marquemos la línea para pagar con la P en cuyo caso sí que tendremos
que aceptar la pantalla con CONTROL+A y después cerrar la venta con
F1
CONSULTA DEL HISTÓRICO DE UN CLIENTE

Cliente
CONTROL+8: Operaciones Parciales

CONTROL+1: Ver créditos liquidados o icono

VENTA DE DEPÓSITO

Medicamento en PV
Organismo: 99
Voy a Cliente. Lo pongo
F1

CONSULTA DE DEPÓSITOS

Voy a Cliente. Lo pongo

CONTROL+9: Ver Depósitos o Icono

SALDAR DEPÓSITOS

Se pueden gestionar de dos maneras diferentes:

1. En una sola operación:

1.1. Trae la receta:

Medicamento en PV
Organismo: el de la receta
Voy a Cliente. Lo pongo
CONTROL+A: Ver Depósitos o Icono

1.2. Paga el Medicamento entero:

Medicamento en PV
Organismo: Venta Libre
Voy a Cliente. Lo pongo
CONTROL+A: Ver Depósitos o Icono

1.3. Devuelve el Medicamento depositado:

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 Voy a Cliente. Lo pongo
CONTROL+9: Ver depósitos o Icono
Señalo el Medicamento a devolver
CONTROL+2: Anular
Nota: esta operación aumenta las existencias.

2. En dos operaciones:

2.1. Trae la receta:

Voy a Cliente. Lo pongo

CONTROL+9: Ver depósitos o Icono
Señalo el Medicamento que traiga la receta
CONTROL+2: Devolver
CONTROL+3: Salir a PV o icono

Las líneas aparecerán en PV

Las vendo por el organismo que sea la receta y F1

2.2. Paga el Medicamento entero:

Voy a Cliente. Lo pongo

CONTROL+9: Ver depósitos o Icono
Señalo el Medicamento que traiga la receta
CONTROL+2: Devolver
CONTROL+3: Salir a PV o icono
Las líneas aparecerán en PV
Las vendo por el organismo venta libre y F1

2.3. Devuelve el Medicamento depositado:

Voy a Cliente. Lo pongo

CONTROL+9: Ver depósitos o Icono
Señalo el Medicamento a devolver
CONTROL+2: Anular
A continuación pulso ESCAPE o icono

Nota: esta operación aumenta las existencias.

LISTADO DE LA DEUDA Y/O DEPÓSITOS

INTRO hasta Cliente

Pongo el Cliente
CONTROL+I: Impresora o Icono
Puedo elegir: Deuda detallada de Clientes: Deuda + Depósitos
Extracto de la deuda pendiente: sólo deuda pero + clara

Otra manera:
INTRO hasta Cliente

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Pongo el Cliente
CONTROL+8: Operaciones Parciales

CONTROL+I: Impresora o Icono

Nota: si el cliente posee depósitos preguntará si quiero imprimirlos.

FACTURACIÓN A CLIENTES

ALT+3: Facturación → Facturación de Clientes. INTRO o Icono

Desde: (código de cliente); Hasta: (código de cliente). INTRO.
Puedo imprimir una factura: seleccionándola en pantalla e Icono
O bien se puede imprimir un rango de facturas pulsando CONTROL+4
o Icono

Si usamos esta última opción, sólo tendremos que definir el rango de

fechas y pulsaremos ALT+I: Imprimir.

Nota: para que un cliente guarde la factura cada vez que compre algo
y lo referenciemos a su nombre, su ficha debe estar previamente
configurada: el campo “Emitir facturas” debe estar marcado.

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MEDICAMENTOS NO SUSTITUIBLES:

ORDEN SCO/2874/2007, de 28 de septiembre, por la que se

establecen los medicamentos que constituyen excepción a la posible
sustitución por el farmacéutico con arreglo al artículo 86.4 de la Ley
29/2006, de 26 de julio, de garantías y uso racional de los
medicamentos y productos sanitarios.

a) Los medicamentos biológicos (insulinas, hemoderivados, vacunas,

medicamentos biotecnológicos).
b) Los medicamentos que contengan alguno de los principios activos
considerados de estrecho margen terapéutico incluidos en el anexo I,
excepto cuando se administren por vía intravenosa.
c) Los medicamentos que contengan principios activos sujetos a
especial control médico o aquellos que requieran medidas específicas
de seguimiento por motivos de seguridad y que se relacionan en el
anexo II.
d) Los medicamentos para el aparato respiratorio administrados por
vía inhalatoria.

ANEXO I
Principios activos de estrecho margen terapéutico
Acenocumarol.
Carbamazepina.
Ciclosporina.
Digoxina.
Metildigoxina.
Fenitoina.
Litio.
Teofilina.
Warfarina.
Levotiroxina.

ANEXO II
Principios activos de especial control médico o medidas
especiales de seguridad
Derivados de vitamina A (isotretinoína, acitretina) de
administración sistémica.
Ácido acetohidroxámico.
Talidomida.
Clozapina.
Pergolida.
Cabergolina.
Vigabatrina.
Sertindol.
RESOLUCIÓN de 12 de noviembre de 2008, de la Agencia
Española de Medicamentos y Productos Sanitarios, por la que se
actualiza el anexo I de la Orden SCO/2874/2007, de 28 de septiembre.

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Incluir el principio activo «Tacrólimus» en el anexo I «Principios activos
de estrecho margen terapéutico» de la Orden SCO/2874/2007, de 28
de septiembre.

EJEMPLOS DE MEDIAMENTOS NO SUSTITUIBLES (no implica que sean

todos los existentes):
CN Nombre del Medicamento Grupo Terapéutico

7755364 ACTRAPID INNOLET 100 UI/ML 5 PLUMAS PRECARGADAS 3 ML A10AB

6589533 ADVAGRAF 0.5 MG 30 CAPSULAS LIBERACION PROLONGADA L04AA
6589540 ADVAGRAF 1 MG 30 CAPSULAS LIBERACION PROLONGADA L04AA
8703456 ALDOCUMAR 1 MG 40 COMPRIMIDOS B01AA
8428984 ANASMA ACCUHALER 50/100 MCG POLVO INHALACION 60 DOSIS R03AK
7200116 ATROVENT 20 MCG/PULSACION AEROSOL 200 DOSIS R03BB
7879947 BECLO ASMA 250 MCG/PULSACION AEROSOL 200 DOSIS R03BA
7152194 BECOTIDE 50 MCG/PULSACION AEROSOL 200 DOSIS R03BA
6671054 BEGLAN 25 MCG/PULSACION AEROSOL 120 DOSIS R03AC
6670972 BEGLAN ACCUHALER 50 MCG/DOSIS POLVO INHALACION 60 ALVEOLOS R03AC
7201366 BUTO ASMA 100 MCG/PULSACION AEROSOL 200 DOSIS R03AC
7682677 BUTOSOL 100/50 MCG AEROSOL 200 DOSIS R03AK
8072972 CALCITONINA HUBBER NASAL 200 UI/NEBULIZACION 14 MULTIDOSIS H05BA
8249206 CALCITONINA HUBBER NASAL 200 UI/NEBULIZACION 28 MONODOSIS H05BA
6965917 CALOGEN 100 UI 10 AMPOLLAS 1 ML H05BA
6965009 CALSYNAR 100 UI 1 VIAL 2 ML H05BA
6964927 CALSYNAR 100 UI 10 VIALES 2 ML H05BA
6964842 CALSYNAR 50 UI 10 VIALES 2 ML H05BA
6579732 CALSYNAR NASAL 200 UI/NEBULIZACION 1 VIAL 14 DOSIS H05BA
9518301 CALSYNAR NASAL 200 UI/NEBULIZACION 2 VIALES 14 DOSIS H05BA
6569672 CARBAMAZEPINA ALTER 200 MG 50 COMPRIMIDOS N03AF
6569344 CARBAMAZEPINA ALTER 400 MG 100 COMPRIMIDOS N03AF
8402151 CLEXANE 20 MG/2000 UI 10 JER 0.2ML B01AB
8400416 CLEXANE 20 MG/2000 UI 2 AMPOLLAS 0.2 ML B01AB
8375912 CLEXANE FORTE 90 MG/9000 UI 10 JER 0.6ML B01AB
9724894 DIGOXINA KERN PHARMA 0.25 MG 50 COMPRIMIDOS C01AA
7937784 DIGOXINA TEOFARMA 0.25 MG 50 COMPRIMIDOS C01AA
6555637 ELIXIFILIN 27 MG/5 ML SOLUCION 250 ML R03DA
7509769 EPANUTIN 100 MG 100 CAPSULAS N03AB
8663354 EPAXAL 1 JERINGA PRECARGADA 0.5 ML J07BC
7839934 ERNODASA 20 CAPSULAS B01AD
7840176 ERNODASA 40 CAPSULAS B01AD
9045326 EUTIROX 150 MCG 84 COMPRIMIDOS H03AA
9045401 EUTIROX 175 MCG 84 COMPRIMIDOS H03AA
9077259 EUTIROX 200 MCG 84 COMPRIMIDOS H03AA
9021306 EUTIROX 25 MCG 84 COMPRIMIDOS H03AA
6540527 FORADIL NEO 12 MCG/PULSACION AEROSOL 50 DOSIS R03AC
8498444 FORSTEO 20 MCG/80 MCL 1 PLUMA PREC 3 ML H05AA
6509418 FRAGMIN 2500 UI 25 JER 0.2 ML B01AB
8786299 FRAGMIN 5000 UI 10 JER 0.2 ML B01AB
6577592 FRAXIPARINA 5700 UI 2 JER 0.6 ML B01AB
6411001 FRAXIPARINA 5700 UI 50 JER 0.6 ML B01AB
6508336 GAMMA ANTI D GRIFOLS 750 UI/ML 1000 UI (200 MCG) JER. PRECAR. 1.33 ML J06BB
6510735 GAMMA ANTI D GRIFOLS 750 UI/ML 1250 UI (250 MCG) JER. PRECAR. 1.67 ML J06BB
8000869 GAMMA ANTI D GRIFOLS 750 UI/ML 1500 UI (300 MCG) JER. PRECAR. 2 ML J06BB
7092384 GAMMA ANTIHEPATITIS B GRIFOLS 200 UI/ML 600 UI 1 AMPOLLA 3 ML J06BB
6551752 GAMMA ANTITETANOS GRIFOLS 250 UI 1 1 VIAL+1 AMPOLLA 2 ML J06BB
8023141 GONAL F 300 UI (22 MCG)/0.5 ML PLUMA PREC+5 AGUJAS G03GA
8027774 GONAL F 450 UI (33 MCG)/0.75 ML PLUMA PREC+7 AGUJAS G03GA
6768587 HAVRIX 1440 U ELISA 1 JER IM J07BC
6739211 HAVRIX 720 U ELISA 1 JER PRE IM J07BC
6000984 HIBOR 2500 UI 100 JER 0.2 ML B01AB
8758159 HUMALOG MIX 25 PEN 100 U/ML 5 PLUMAS PRECARGADAS 3 ML A10AD
8758494 HUMALOG MIX 50 PEN 100 U/ML 5 PLUMAS PRECARGADAS 3 ML A10AD
6568019 HUMULINA NPH PEN 100 UI/ML 6 PLUMAS PRECARGADAS 3 ML A10AC
9068424 INALADUO 25/50 MCG/PULSACION AEROSOL 120 DOSIS R03AK

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8486717 INALADUO ACCUHALER 50/100 MCG POLVO INHALACION 60 DOSIS R03AK
7250777 INFLUVAC 1 JERINGA PRECARGADA 0.5 ML J07BB
8121151 INNOHEP 10.000 UI/ML 2500 UI 10 JERINGAS PRECARGADAS 0.25 ML B01AB
7120674 INNOHEP 10.000 UI/ML 2500 UI 2 JERINGAS PRECARGADAS 0.25 ML B01AB
6544617 ISOTRETINOINA ANGENERICO 10 MG 50 CAPSULAS D10BA
6544624 ISOTRETINOINA ANGENERICO 20 MG 50 CAPSULAS D10BA
7390527 LANTUS 100 U/ML 5 PLUMAS PRECARGADAS 3 ML OPTISET A10AE
6723609 LEPONEX 100 MG 40 COMPRIMIDOS N05AH
6723784 LEPONEX 25 MG 40 COMPRIMIDOS N05AH
6560563 LEVEMIR 100 U/ML 5 PLUMAS PRECARGADAS 3 ML INNOLET A10AE
9603441 LEVOTHROID 100 MCG 50 COMPRIMIDOS H03AA
9603519 LEVOTHROID 50 MCG 50 COMPRIMIDOS H03AA
6604670 MAYESTA 20 MG 50 CAPSULAS D10BA
6744161 MENCEVAX AC 1 VIAL 1 AMP 0.5 ML J07AH
6599662 MENINGITEC 1 JERINGA PRECARGADA CON AGUJA J07AH
6680957 MIACALCIC NASAL 200 UI/NEBULIZACION 14 DOSIS SPRAY 2 ML H05BA
7971917 NUVACTHEN DEPOT 1 MG 3 AMPOLLAS 1 ML H01AA
8593637 OLFEX BUCAL 200 MCG/PULSACION AEROSOL 200 DOSIS R03BA
8650064 OSPOR NASAL 200 UI/NEBULIZACION 28 DOSIS H05BA
8089642 OSTEOBION NASAL 200 UI/NEBULIZACION 14 DOSIS H05BA
7796862 OVITRELLE 250 MCG 1 JERENGA PRECARGADA 0.5 ML G03GA
6688717 OXIS TURBUHALER 4.5 MCG/DOSIS POLVO INHALACION 60 DOSIS R03AC
6504420 PERGOLIDA TEVA 250 MCG 50 COMPRIMIDOS N04BC
6567401 PHARKEN 0.05 MG 50 COMPRIMIDOS N04BC
6567425 PHARKEN 0.25 MG 50 COMPRIMIDOS N04BC
9399597 PLUSVENT ACCUHALER 50/100 MCG POLVO INHALACION 60 DOSIS R03AK
8951512 PREVENAR 1 JERINGA PRECARGADA 0.5 ML CON AGUJA J07AL
8857807 PROGRAF 1 MG 60 CAPSULAS L04AA
6806609 PROGRAF 5 MG 30 CAPSULAS L04AA
8113989 PROTAMINA MAYNE 50 MG 1 VIAL 5 ML V03AB
8570522 PROTOPIC 0.03% POMADA 60G D11AX
8553389 PROTOPIC 0.1% POMADA 30 G D11AX
6583401 PULMICORT 200 MCG/PULSACION SUSP INHAL 120 DOSIS R03BA
7077114 RILAST TURBUHALER "80/4.5" MCG POLVO INHALACION 120 DOSIS R03AK
9849634 RIMEVAX 1 VIAL 0.5 ML J07BD
9733544 ROACUTAN ROCHE 10 MG 50 CAPSULAS D10BA
9733629 ROACUTAN ROCHE 20 MG 50 CAPSULAS D10BA
8640744 ROFERON A 3 MILL UI 6 JER PREC 0,5 ML L03AB
6500941 SANDIMMUN NEORAL 100 MG 30 CAPSULA L04AA
6500927 SANDIMMUN NEORAL 25 MG 30 CAPSULAS L04AA
6500934 SANDIMMUN NEORAL 50 MG 30 CAPSULAS L04AA
8743544 SERETIDE 25/50 MCG/PULSACION AEROSOL 120 DOSIS R03AK
6001455 SERETIDE ACCUHALER 50/100 MCG POLVO INHALACION 10 X 60 DOSIS R03AK
6704974 SEREVENT 25 MCG/PULSACION AEROSOL 120 DOSIS R03AC
6705131 SEREVENT ACCUHALER 50 MCG/DOSIS POLVO INHALACION 60 ALVEOLOS R03AC
7046356 SIMULECT 20 MG IV VIAL+ AMPOLLA L04AA
6509050 SINERGINA 100 MG 100 COMPRIMIDOS N03AB
8245659 SINTROM 4 MG 20 COMPRIMIDOS B01AA
6058732 SINTROM 4 MG 500 COMPRIMIDOS B01AA
9995652 SINTROM UNO 1 MG 60 COMPRIMIDOS B01AA
7076049 SOGILEN 1 MG 20 COMPRIMIDOS N04BC
7515111 SPIRIVA 18 MCG 30 CAPSULAS + 1 DISPOS HANDIHALER POLVO R03BB
6957912 TEGRETOL 400 MG 30 COMPRIMIDOS N03AF
6635421 TETAGAMMA P 500 UI 1 JERINGA PRECARGADA 2 ML J06BB
6566930 THEO DUR RETARD 100 MG 40 COMP LIBERACION CONTROLADA R03DA
9581817 THEOLAIR RETARD 250 MG 40 COMP LIBERACION CONTROLADA R03DA
9716066 THEOPLUS 300 MG 40 COMPRIMIDOS LIBERACION PROLONGADA R03DA
8315116 VACUNA ANTIGRIPAL PASTEUR 1 JERINGA 0.5 ML J07BB
6510162 VACUNA ANTIGRIPAL POLIVALENTE LETI FRACC. 1 JER. PRECARG. 0.5 ML J07BB
6539798 VACUNA ANTIRRABICA MERIEUX 1 VIAL 2.5 UI + 1 JER. + 2 AGUJAS SEPAR. J07BG
7588542 VACUNA BCG 0.75 MG 1 INYECTABLE 10 DOSIS J07AN
7937944 VACUNA POLIO SABIN GSK TRIVAL MONODOSIS 0.5 ML J07BF
7573449 VACUNA POLIOMIELITICA BERNA 1 AMPOLLA 1 ML J07BF
8877607 VACUNA TRIPLE MSD 1 VIAL LIOF+1 VIAL DIS J07BD
6546819 VARIDASA 40 COMPRIMIDOS B01AD
6254189 VENTOLIN INHALADOR 100 MCG/PULSACION 100 AEROSOLES 200 DOSIS R03AC
7899419 VIVOTIF 3 CAPSULAS RECUBRIMIENTO ENTERICO J07AP

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PEDIDOS
PEDIDO DIRECTO= ENCARGO A PROVEEDOR

1.- Al proveedor 1: Artículo en PV

CONTROL+D o Icono

2.- A un proveedor distinto: Cursor en línea vacía

CONTROL+D o Icono
Pongo artículo
Subo para cambiarlo de proveedor.INTRO
Resto de artículos
CONTROL+A o Icono

FICHA DEL ARTÍCULO

Consulta/Modificación: Artículo en PV
CONTROL+F o Icono
Alta de artículo: Código en PV
Sale el mensaje: “Este código no está
registrado, ¿desea darlo de alta?. Pulso S o Sí.
Relleno la ficha y acepto con CONTROL+A o
Icono

EXISTENCIAS, MÍNIMO Y LOTE

Existencias: unidades que hay en la farmacia de un artículo
determinado.
Mínimo: cantidad bajo la cual el ordenador pide.
Lote: número de unidades que salta a pedir cuando hace falta que se
pida. Cuando con un lote no es suficiente se piden tantos lotes como
sean necesarios hasta llegar o sobrepasar el mínimo.

PEDIDOS PENDIENTES DE LANZAR

CONTROL+L o Icono

Pongo el proveedor a consultar. INTRO (Si dejo el código 0 veo todos

los proveedores que tienen pedidos pendientes de lanzar)
Repaso el pedido, puedo:
 Cambiar de proveedor una línea
 Cambiar la cantidad a pedir
 Suprimir una línea del pedido
 Retener una cantidad al mismo proveedor o un proveedor diferente:

CONTROL+8 o Icono

Pedir más cosas: CONTROL+D: Pedido directo o Icono

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 Imprimir el pedido antes de enviarlo: CONTROL+I o Icono
Una vez repasado, se pulsa ESCAPE hasta PV (tres veces)

ENVÍO DEL PEDIDO

Estoy en PV
Pulso ALT+2: Pedidos
Elijo Transmitir pedido. INTRO
Pongo el proveedor a enviar
ALT+V: Enviar o pulso

RECEPCIÓN DEL PEDIDO

RECEPCIÓN MANUAL DE PEDIDOS

ALT+2: Pedidos → Pendientes de Recibir. INTRO

CONTROL+2 o Icono
Selecciono el pedido que quiero recepcionar y
Repaso las líneas y modifico la columna REC en caso de que haya
recibido una cantidad diferente a la esperada
Si hay que modificar algún precio, señalo el artículo y pulso la letra P,
modifico el PVP o el PVF en caso de la Parafarmacia y si tiene asignado
un factor de cálculo me calculará el nuevo PVP.
Una vez repasadas TODAS las líneas acepto la pantalla con
CONTROL+A o Icono

Nota: para que las líneas figuren como revisadas tan sólo hay que
pasar por ellas con el cursor de desplazamiento abajo. Para que la
última línea quede marcada como revisada pulsamos sobre la línea
INTRO o cursor de desplazamiento arriba.
Sale un mensaje preguntando si quiero imprimir, pulso No
A continuación sale el albarán que si voy a llevar gestión de albaranes
debo rellenar correctamente: letra y número de referencia, fecha, tipo
de albarán (1:cargo; 2:abono) y las bases desglosadas según ivas.
Finalmente acepto con CONTROL+A o Icono

RECEPCIÓN POR ESCÁNER

ALT+2: Pedidos → Pendientes de Recibir. INTRO

Pulso CONTROL+6 o Icono Recepción de productos por escáner
Escaneo el pedido:
1º.- Medicamentos.

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 2º.- Parafarmacia (el orden es porque la parafarmacia
entretiene más, hay que revisar todos los precios y los códigos de
barras a veces no coinciden)
Si tengo que modificar precios pulso P
Una vez escaneado el pedido acepto con CONTROL+A o
Pregunta si acepto los artículos, respondo que Sí.

Pulso CONTROL+7 o icono de Modificación del pedido escaneado

Pulso CONTROL+8 o Icono Recepción del pedido escaneado

Elijo el pedido con el que lo quiero comparar, acepto con CONTROL+A

o Icono

Sale una pantalla sólo con las incidencias, puede haber varios tipos:

- Falta-error:

Si vamos a llevar Gestión de albaranes pondremos en la columna Dv

las unidades que vayamos a reclamar.

- Bonificación:

En cuyo caso desglosaremos la bonificación:

- Recibir un artículo no pedido:

Puede ser debido a un error o a un cambio de código.

Una vez vistas la incidencias acepto la pantalla con CONTROL+A o el

icono

Sale un mensaje preguntando si quiero imprimir, pulso No

A continuación sale el albarán que si voy a llevar gestión de albaranes
debo rellenar correctamente: letra y número de referencia, fecha, tipo
de albarán (1:cargo; 2:abono) y las bases desglosadas según ivas.
Finalmente acepto con CONTROL+A o Icono

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ENTRADA DIRECTA DE ARTÍCULOS

Sirve para recepcionar pedidos no transmitidos por el ordenador.

ALT+2: Pedidos → Entrada directa de artículos. INTRO.
Sale una pantalla en la escaneo todos los artículos
Cuando termine acepto con CONTROL+A o Icono

Sale un mensaje preguntando si quiero imprimir, pulso No

Relleno el albarán y acepto.

Nota: este proceso aumenta las existencias.

DEVOLUCIÓN DE ARTÍCULOS

Se utiliza cuando devolvemos algún artículo al almacén. Ej.

Caducidades.
ALT+2: Pedidos → Devolución de artículos. INTRO.
Sale una pantalla en la escaneo todos los artículos
Cuando termine acepto con CONTROL+A o Icono

Sale un mensaje preguntando si quiero imprimir, pulso Sí en caso de

devolución de caducidades, necesitaré tres copias.
Relleno el albarán y acepto.
Nota: este proceso disminuye las existencias.

MANTENIMIENTO DE FICHEROS

Es el apartado más extenso del programa ya que contiene todos los

ficheros y todas las operaciones que se puede realizar con ellos

Alt+4: Mantenimiento
DATOS
ARTICULOS
Pulso la opción de LISTADOS a la derecha de la pantalla

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Esta opción permite obtener una serie de listados predefinidos de los
artículos existentes en nuestro fichero.

En esta pantalla sólo hay que seleccionar el listado que nos interese,
acotar los parámetros en función de los datos que queremos listar y
seleccionar si queremos el listado por pantalla o por impresora

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ARTÍCULOS CADUCADOS

Cuando se gestionan las caducidades con ésta aplicación podemos

listar los artículos que están caducados o próximos a caducar.
La acotación principal es la fecha de caducidad tope que deben tener
los artículos para ser incluidos en el listado, de forma que salen todos
los que tengan fecha de caducidad igual o anterior a la que
indiquemos.
Aunque lo correcto es que si un artículo caducado no se va a volver a
trabajar se deje sin fecha de caducidad, en caso de no hacerlo será útil
marcar la opción “Tomar sólo los Artículos con Existencia”

OPERACIONES
Esta opción incluye una serie de ficheros de trabajo de la aplicación, la
mayoría de los cuales se van creando con el funcionamiento diario de
la aplicación que son muy útiles para el control y gestión de la
farmacia. También incluye una serie de operaciones para modificar el
inventario de forma masiva según los criterios que nos interesen.
RASTREO DE ARTICULOS

Alt+4: Mantenimiento
DATOS
OPERACIONES

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 La opción de rastreo de artículos nos permite consultar los
movimientos que ha tenido un artículo en una serie de ficheros
durante un periodo de tiempo.

Se introduce el artículo (por código o por denominación) y el rango de

fechas de fechas que nos interese “rastrear”.

Podemos obtener dos tipos de listados o informes:

Por tipo de operación: en este caso podemos seleccionar los

ficheros en los que queremos realizar la búsqueda. Podemos
marcar y desmarcar un fichero usando la barra espaciadora (con
el cursor sobre la línea seleccionada). También podemos activar
y desactivar todos a la vez usando los botones “Todas” y
“Ninguna”.

Por fecha y hora: en este caso se tienen en cuenta todos los

ficheros en el periodo de fechas acotado. Además el listado
aparece ordenado cronológicamente mientras que en el caso
anterior los registros salen ordenados por el tipo de operación

El listado se puede imprimir por pantalla o por impresora.

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FACTURACIÓN DE ORGANISMOS

FORMACIÓN DE BLOQUES DE RECETAS

CONTROL+O (LETRA O) o Icono

Elijo organismo. INTRO

Pulso CONTROL+2 o Icono

Escaneo 25 recetas
INTRO
Cuando ya no quiera escanear mas recetas pulso ESCAPE

Para cambiar de organismo, pulso F3 o Icono y elijo el nuevo

organismo
Para salir, pulso de nuevo ESCAPE, me pregunta si realmente deseo
salir de la facturación de organismos -> le contesto que sí.

NOTA IMPORTANTE: A partir del 2 de febrero de 2004 en la facturación

de recetas de Sevilla hay que facturar por el mismo organismo las
recetas prescritas por especialidad y las recetas prescritas por principio
activo informatizadas.
De manera que cuando forme el bloque de recetas por el ordenador, si
lo que voy a escanear son recetas de especialidades a la izquierda de
la pantalla me tiene que aparecer activo el icono

Sin embargo, si lo que voy a escanear son recetas de principios

activos, entonces debo pinchar sobre él y que aparezca de la siguiente
manera:

1ª ENTREGA:

CONTROL+O (LETRA O) o Icono

Elijo R.G.S.S y Acepto

Pulso Bloqueo General:

Pongo rango de bloques que voy a entregar y pulso

Pulso F3 o Icono

Elijo R.P.S.S. y Acepto

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Pulso Bloqueo General:

Pongo rango de bloques que voy a entregar y pulso

Pincho en el icono de la calculadora

Después a la Impresora

Pongo la pantalla de la siguiente manera:

Pulso Imprimir:

Sale por pantalla el número de precintos y el resumen de la primera

entrega, si quiero sacarlo por impresora, sólo tengo que pinchar en la
impresora.

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2ª ENTREGA:

CONTROL+O (LETRA O) o Icono

Elijo R.G.S.S y Acepto

Pincho en el icono de la calculadora

Después a la Impresora

Pongo la pantalla de la siguiente manera:

Pulso Imprimir.
Sale por pantalla el número de precintos y el resumen de la segunda
entrega, si quiero sacarlo por impresora, sólo tengo que pinchar en la
impresora.

Para sacar un resumen total del mes en la pantalla anterior no marco

ni “bloqueados” ni “No bloqueados”.
CIERRE DE FACTURACIÓN
Pincho en 3 Facturación y Elijo Cierre/Listado
general
Aparecerá una pantalla con todos los organismos
de los que tenemos recetas
Pulso Icono Facturación:

En “Fecha de Entrega” : último día del mes que

estoy facturando y Acepto.

Nota: si hay algún organismo que no quiera cerrar, antes

de pulsar el icono de facturación, puedo desmarcarlo y al
cerrar se borrarán todos excepto ese.

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 Nota: se trata de un ejemplo de cómo anteriormente en año
2008 en la provincia de Sevilla se hacían dos entregas; en líneas
generales, una primera alrededor del día 20 del mes en curso y una
segunda entrega en los primeros días del mes siguiente En la
actualidad solo es necesario una entrega en los primeros días del mes
siguiente.

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A continuación se muestra la anterior normativa y disposición de
recetas en cajas

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Página 27 de 31
En la actualidad, en base a las especificaciones establecidas por los
diferentes convenios y la reciente normativa sobre aportaciones del
Real Decreto Ley 16/2012, nuevo modelo de albarán de entrega-
Anexo I- que regirá a partir de la facturación del presente mes de
julio, que afecta fundamentalmente a las recetas dispensadas al Servic
io Andaluz de Salud.

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 Como norma general destacamos la simplificación del proceso de
facturación, debido al aumento de las recetas prescritas a través de
receta xxi y, a la incorporación al sistema de las recetas papel como
consecuencia de las consultas sobre aportaciones del paciente, siendo
totalmente residual las recetas manuales que requieren de un
tratamiento posterior.

Destacamos a continuación un breve resumen del albarán con

las principales novedades, y las características generales de
presentación para recetas del SAS, según el volumen de recetas
dispensadas:

I. Recetas electrónicas:
Se seguirán facturando electrónicamente y se entregarán los
justificantes de dispensación con su cupón precinto como hasta la fecha,
en la caja AMARILLA.

II. Recetas manuales INCORPORADAS al sistema:

Se facturarán electrónicamente como las recetas electrónicas.
Las recetas físicas se separarán exclusivamente en base a los siguientes
grupos: Principios activos, marcas y restos, y se introducirán en la caja
MARRÓN.

III. Recetas manuales NO INCORPORADAS al sistema:

Se facturarán de la forma tradicional.
Se agruparán en función de la TSI (aportación) y se introducirán en la caja
BLANCA. Se recomienda entregarlas en la segunda recogida del mes.

Otras novedades introducidas que facilitarán el proceso de facturación son:

 Las dispensaciones electrónicas realizadas por caídas masivas que se
deberán realizar exclusivamente a través del aplicativo colegial (Portal de
Farmacia, caídas masivas).
 Dispensaciones electrónicas con incidencias, que se deberán facilitar la
información en un fichero Excel al Colegio, donde se indique código de la
dispensación, código del producto dispensado, precio y aportación. Ver
ejemplo Anexo II
 Puesta a disposición de un aplicativo de valoración de fórmulas, con el
fin de ayudarle a valorar las fórmulas magistrales ya que todas deberán
estar tasadas a fin de calcular de forma correcta la aportación del
paciente (se adjunta anexo explicativo). Se adjunta Anexo III explicativo

Para el resto de Entidades (Muface, Isfas, Mugeju, Diputación, etc.) continúa el

mismo proceso de facturación el conveccional descrito inicialmente.

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 Real Decreto Ley 16/2012
APORTACIONES DE LOS BENEFICIARIOS EN LA PRESTACIÓN FARMACÉUTICA AMBULATORIA.
Rea l Decreto-l ey 16/2012, de 20 de a bri l , de medi da s urgentes pa ra ga ra nti za r l a s os teni bi l i da d del Si s tema Na ci ona l de Sa l ud y mej ora r l a ca l i da d y s eguri da d de s us pres ta ci ones . BOE 98, ma rtes 24 de a bri l de 2012.

Renta Cuota Aportación

% Aportación Código Receta/
Máxima
PVP Siglas TSI
Desde Hasta MENSUAL

ACTIVOS - € " 18.000,00 € 40% - TSI 003

18.000,00 € " 100.000,00 € 50% - TSI 004

100.000,00 € " - € 60% - TSI 005

Renta Cuota Aportación

% Aportación Código Receta/
Máxima
PVP Siglas TSI
Desde Hasta MENSUAL

PENSIONISTAS - € " 18.000,00 € 10% 8,00 € TSI 002

18.000,00 € " 100.000,00 € 10% 18,00 € TSI 002

100.000,00 € " - € 60% 60,00 € TSI 005

% Aportación Cuota Aportación Código Receta/

BENEFICIARIOS
APORTACIÓN PVP Máxima Siglas TSI
REDUCIDA
Medicamentos de Aportación Reducida (Cícero) 10% 4,13 € TSI 002

% Aportación Cuota Aportación Código Receta/

BENEFICIARIOS
PVP Máxima Siglas TSI

Afectados de síndrome tóxico y personas con

0% - € TSI 001
discapacidad

Personas perceptoras de rentas de integración social

0% - € TSI 001
(*)
EXENCIONES
Personas perceptoras de pensiones en la modalidad
0% - € TSI 001
no contributiva (*)

Parados que han perdido el derecho a percibir el

0% - € TSI 001
subsidio de desempleo en tanto subsista su situación

Tratamientos derivados de accidente de trabajo y

0% - € ATEF
enfermedad profesional
*I ncluidos menores de 1 año y Residencias Sociosanitarias.

Cuota Aportación
% Aportación Código Receta/
Tipo de Medicamento Máxima
PVP Siglas TSI
MENSUAL
NO
FINANCIADOS
100% 100%
Medicamentos y Productos Sanitarios NO
NOFIN
FINANCIADOS
No Financiados No Financiados

Cuota Aportación
% Aportación Código Receta/
Mutalidad Máxima
PVP Siglas TSI
MENSUAL

MUTUALIDADES Muface - €
30%

- €
Isfas 30%
- €
Mugeju 30%

ESQUEMA DE TIPOS DE RECETAS A PARTIR DE RESOLUCIÓN DE 2 DE AGOSTO

DE 2012

ELECTRÓNICA El sistema gestiona el tipo de aportación Dispensar

RECETA

Dispensar por venta libre como una

NO introducir en el sistema
Con leyenda "NOFIN" receta privada
como Receta Manual

PAPEL
Devuelve Pvp
Salir del Sistema
vacio o a cero

Sin leyenda "NOFIN" SI introducir en el sistema

Devuelve Pvp
Continuar la
distinto de
dispensación
cero

INTRODUCCIÓN AI LA RECETA XXI

El 1 de abril de 2003 se inició el camino de la receta electrónica
en Andalucía.
La receta electrónica o Receta XXI es una de las principales
apuestas de Andalucía en materia farmacéutica. Este nuevo modelo de

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prescripción y dispensación de los medicamentos y productos
sanitarios incluidos en la financiación pública ha sido desarrollado en
colaboración con el Consejo Andaluz de Colegios Oficiales de
Farmacéuticos y aprovecha el nuevo potencial de la informática y de
las telecomunicaciones, aportando múltiples ventajas. Se trata de una
de las aplicaciones más beneficiosas para los usuarios que se enmarca
en el entorno Diraya, la historia de salud digital.
Una de sus principales ventajas es que evita a los enfermos
crónicos tener que acudir periódicamente hasta el centro sanitario con
el único fin de renovar sus tratamientos. En este sentido, cuando el
médico realiza la prescripción de un medicamento o producto sanitario
a un paciente, a través de la aplicación informática de historia digital
de salud (Diraya) y haciendo uso de la tarjeta sanitaria (que actúa
como llave de acceso al sistema), determinados datos de dicha
prescripción son grabados en un Módulo Central de Dispensación. La
tarjeta sanitaria de Andalucía es el documento que identifica a los
ciudadanos residentes en la Comunidad Autónoma de Andalucía para
poder acceder a los servicios del Sistema Sanitario Público de esta
Comunidad, para lo cual existen modelos válidos de tarjetas sanitarias.
En este módulo se crea un crédito farmacéutico con el
tratamiento completo prescrito para el paciente en los plazos que
estime el facultativo. El usuario, que sale del centro de salud sin las
recetas tradicionales, acude a la oficina de farmacia sólo con su tarjeta
sanitaria y desde ahí se accede a este crédito farmacéutico donde se
recoge los fármacos prescritos y la posología. Con estas premisas, el
farmacéutico será el que vaya suministrando el tratamiento durante el
plazo indicado.
Por otra parte, el sistema de receta electrónica redunda en una
mejora del control de la adherencia del paciente al tratamiento, ya que
el médico puede visualizar si se han retirado en las farmacias los
medicamentos recetados. El médico tendrá que entregar al ciudadano
una hoja de instrucciones en la que se especificará tanto el fármaco

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recetado como la forma de tomarlo y cualquier información que
considere de interés para un mejor cumplimiento del tratamiento. Este
documento tendrá que estar firmado por el facultativo. El sistema
permitirá al farmacéutico suspender cautelarmente la dispensación de
un medicamento recetado cuando considere que pueda suponer un
riesgo para la salud del paciente. Esta situación es comunicada
automáticamente de forma telemática al médico que recetó el
fármaco, quien será el que adopte una decisión definitiva, anulando o
reactivando la prescripción.
El principal objetivo de la receta electrónica es evitar que los
pacientes crónicos tengan que acudir a su médico sólo para que les
expida las recetas de continuación de sus tratamientos, lo que
redundará en la disminución del número de consultas que se
producirán en Atención Primaria y posibilitará que el médico pueda
dedicar más tiempo a la atención de sus pacientes. Otra ventaja es
que se evitan errores en la dispensación por culpa de recetas con
textos ilegibles.
Al mismo tiempo, la Receta XXI es el sistema de receta
electrónica de referencia en Europa y así lo han reconocido países
como Suecia o Francia.
La implantación de este modelo ha sido posible gracias a la
puesta en marcha de la historia de salud digital (Diraya) en los centros
de salud, una aplicación informática que permite disponer de un
conjunto de registros clínicos relacionados con los procesos de salud y
enfermedad de un ciudadano, una información personal e
intransferible, en soporte digital, con garantías de transmisión
telemática y de confidencialidad.
Cuando la prescripción se realice a través de la receta médica
electrónica se imprimirá una hoja de instrucciones que necesariamente
deberá ser entregada al paciente. La hoja de instrucciones será
firmada en todo caso por el profesional que haya realizado la
prescripción.

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 Además, en el acto de la dispensación se imprimirá un
justificante de la misma, en el que se incluirán los datos de
identificación del titular o titulares de la oficina de farmacia que realiza
la dispensación, el número de identificación de la prescripción y de la
dispensación, fecha de esta última y se adherirá el cupón o cupones
precintos dispensados. Tras la dispensación correspondiente, la oficina
de farmacia estará obligada a devolver la tarjeta sanitaria al paciente,
quedando prohibida su retención en dicha oficina de farmacia.
La duración del tratamiento fijado por el profesional que realiza
la prescripción será, como máximo, de un año. El plazo de validez de
la receta médica electrónica para la primera dispensación, cuando se
trate de tratamientos agudos que sólo requieren de un acto de
dispensación, es de 10 días naturales, contados a partir de la fecha de
prescripción. La fecha de dispensación, en ningún caso, será posterior
a la de la finalización del tratamiento instaurado por el profesional que
prescribe, ni tampoco al plazo de validez de la receta. La fecha fin de
tratamiento pone fin a la posibilidad de dispensación.
Se debe tener claro que se retirarán los medicamentos de forma
escalonada. Ello implica que los medicamentos no se dispensan en la
farmacia todos a la vez, sino en función de la posología y del número
de comprimidos, volumen, etc. Además, con los trámites oportunos, se
pueden incluir medicamentos que necesiten visado médico. Asimismo,
la información se integra en el sistema de gestión de la oficina de
farmacia. Una vez dispensados, se imprime un folio donde se pegan
los cupones precintos en su espacio correspondiente y, en caja
amarilla con la leyenda “Receta XXI”, se envían al Colegio de
Farmacéuticos.
El problema surge con pacientes que a veces vienen antes de
tiempo.
Por último, es importante saber que el plazo de devolución del
medicamento retirado de la oficina de farmacia son 24 horas. Por ello,

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si un medicamento concreto se dispensa un sábado, el paciente no
podrá devolverlo el lunes.

La siguiente ilustración muestra la citada hoja de instrucciones para el

paciente extraída del Decreto 181/2007, de 19 de junio. Actualmente, el pie
del documento elimina la coletilla de la caducidad a los 60 días.

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Página 38 de 31
 Gestión Económica y Financiera

La actividad económica, se concreta con la producción mediante el

intercambio y consumo de bienes, servicios, derechos y obligaciones
entre los agentes económicos. Con el transcurso del tiempo esta
actividad económica ha ido adquiriendo una mayor complejidad (por el
proceso de globalización y por un mayor y más complejas relaciones
entre los distintos agentes.

En esta necesidad de disponer de este sistema de información descrito

(adecuado, oportuno, exacto y regular) la Contabilidad se convierte en
un instrumento fundamental y muy adecuado que permitirá reducir el
grado de incertidumbre y en consecuencia realizar una gestión
adecuada de la empresa. LAS DECISIONES EMPRESARIALES BASADAS
UNICAMENTE EN LA INTUICIÓN ESTAN CONDENADAS AL FRACASO.

La contabilidad sirve como herramienta eficaz para mostrar como si de

una imagen o foto se tratara la capacidad Financiera de la empresa,
que permite comprobar a primera vista la estabilidad y solvencia la
tesorería o caja (diferencia cobros pagos) y la tendencia de las ventas.
Toda esta información es fundamental para:
Tomar Decisiones Comprometidas
Saber adaptarse al entorno en todo momento y al menor gasto
Poder mantener y mejorar el nivel de competitividad

La contabilidad será por tanto un poderoso instrumento para disponer

de la información sobre los elementos de un patrimonio (riqueza de la
empresa) en un momento dado para una correcta gestión de la
actividad empresarial (compra-producción-venta).
Así mismo la contabilidad permite también conocer los resultados de la
gestión ya que te explica cómo se han obtenido los beneficios o
sufridos pérdidas (como varia la riqueza o evolución del patrimonio).

CONCEPTOS PREVIOS
2.1.1. PATRIMONIO- El Patrimonio de una empresa está formado por
el conjunto de Bienes, Derechos y Obligaciones que constituyen los
medios económicos y financieros que utiliza la empresa para cumplir
sus objetivos, el principal de ellos la obtención del beneficio.
Vamos a explicar qué significa cada uno.
Bienes. Conjunto de elementos materiales e inmateriales que son
propiedad de la empresa: edificios, mobiliario, coches, patentes...
Derechos. Son las deudas a favor de la empresa.
Obligaciones. Son las deudas que la empresa ha establecido con
terceros.
Los elementos que forman el patrimonio de la empresa pueden
englobarse en dos grupos:

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ACTIVO:
Elementos patrimoniales que representan los Bienes (propiedades
materiales e inmateriales) y los Derechos de la empresa (deudas a
favor): Edificios, Mobiliario, Clientes, Bancos, Caja, Vehículos, Efectos
comerciales a cobrar, maquinaria, etc... El activo refleja en qué
emplea la empresa el dinero de que dispone.

PASIVO:
El pasivo indica de quién obtiene la empresa la financiación y por tanto
adquiere una obligación o deuda (Capital, fondo social y elementos que
significan obligaciones para la empresa (deudas con terceros) como:
Letras por pagar, Deudas con proveedores, acreedores, etc.). Veremos
con más detalles cada uno de estos elementos contabilidad cuando
tratemos los Balances.

ESTRUCTURA DEL BALANCE

BALANCE DE SITUACIÓN

ACTIVO PASIVO

Material Pasivo no Recursos

Activo Inmaterial exigible Propios
Grupo 2 Grupo 1
Fijo Financiero
Ficticio
Deudas a LP
Grupo 3 Pasivo
Existencias exigible
Activo Realizable Grupo 4 y 5 Grupo 4 y 5
Circulante Disponible Deudas a CP
Grupo 3

ESTRUCTURA DE PERDIDAS Y
GANANCIAS
Cuenta de Perdidas y Ganancias

Compras Ventas

Grupo 6 Grupo 7

Gastos Ingresos

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Con el siguiente supuesto que se presenta a continuación
realice el correspondiente Balance Inicial, la Cuenta de
Pérdidas y Resultado y el Balance Final tras el primer año de
funcionamiento de la actividad realice el correspondiente
análisis económico.

• En el proyecto de negocio de una farmacia, el

farmacéutico comienza la actividad en el mes de Enero.
• Tiene experiencia en el sector, ya que trabajó como
adjunto en la farmacia de su tío.
• El volumen de ventas del primer año, en función de las
previsiones que ha realizado, es de 60101.21 euros
(5409.11 todos los meses, salvo julio y agosto con
3005.06).
• Para disponer de un sitio suficiente se ha arrendado un
local de 130 metros cuadrados, con un alquiler mensual
de 300.51 euros. Ha satisfecho una fianza de 601.01
euros.
• El mobiliario y las instalaciones suponen 3005.06 euros.
Se pagarán en febrero.
• Los gastos de establecimientos son 1803.04 euros.
• El Stock de medicamentos que ha decidido mantener es de
9015,18 euros.
• El capital inicial que aporta es de 11419.23 euros.
• El coste de los medicamentos vendidos de 30 % con
relación al precio de venta.
• El Farmacéutico prevé que el cobro de las ventas es al
contado y el de las compras con pago a un mes.
• El gasto de personal (nómina SS) mensual es de 601.01
euros.
• El seguro de responsabilidad civil son 360.61 euros
pagaderas en el mes de enero.
• El Farmacéutico fija una previsión mensual de 90.15 euros
para atender gastos diversos.
• Para cubrir necesidades de fondo se abre una póliza de
crédito a un interés simple del 10%, pagadera
mensualmente respecto al capital dispuesto. No
estimaremos los gastos de apertura de la póliza, ni los
gastos financieros por la póliza de crédito.
• El inmovilizado material se amortiza al 10%, y el
inmaterial al 20%.
• No consideraremos el IVA.

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