EJEMPLO 1- EMPRESA EXPORTADORA

Determinación del Plazo

Cómputo de Plazo: 31-7-2018
Plazo: 180 días
Plazo máx SDI: 1/27/2019

DATOS DE EXPORTACIONES - DETERMINACION LIMITE DE DEVOLUCION SDI

D.U.E. Valor FOB Fecha Certif.

Exportacion Salida
2018711C1001393 13,861,013.70 7/5/2018
2018711C1001496 11,374,755.10 7/18/2018
2018711C1001563 10,432,570.20 7/24/2018
35,668,339.00

TOTAL 35,668,339.00
% IVA 13%
4,636,884.07 x = MONTO MAXIMO PARA DEVOLUCION S.D.I.

ACTUALIZACION DEL CF-IVA

SALDO CREDITO FISCAL PERIODO ANTERIOR 61,152,384 (CF periodo anterior a Jun/2018 )
6/29/2018 2.26867
7/31/2018 2.27476

SALDO DE CREDITO FISCAL TRANSFERIDO DEL MES ANTERIOR

Coef. Actualiz.

Saldo C.F. Mes Anterior 61,152,384 1.003 61,316,541

SALDO CREDITO FISCAL PERIODO ANTERIOR ACTUALIZADO 61,316,541 a

ANÁLISIS COMPRAS/VENTAS DEL PERIODO (COMPENSACIÓN)

Importe 13%
TOTAL COMPRAS JULIO 2018 23,300,985.00 3,029,128.00 3,024,632.00 b
TOTAL VENTAS JULIO 2018 34,586.00 4,496.00

Diferencia -1,612,252.070 b-x

Facturas a Comprometer Meses Anteriores

ANÁLISIS CF-IVA A COMPROMETER Y SALDO FINAL ACUMULADO PARA PERIODOS SIGUIENTES

TOTAL CREDITO FISCAL 64,341,173 a+b

CF COMPROMETIDO DEL PERIODO 4,635,000 Facturas de compras/ Restitución Mtto.Valor/ Matto.Valor que suman este importe
Mantto. Valor CEDEIMS ACTUALIZADOS 0
SALDO PARA SIGUIENTE PERIODO 59,706,173
 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - EXPOR

(A) CABECERA DE LA DECLARACION JURADA

a Numero de Orden
b NIT
c Mes
d Año
i Fecha

DDJJ ORIGINAL

DDJJ Original 534

(B) DATOS BASICOS DE LA DECLARACION JURADA QUE RECTIFICA

a No. Resolución Administrativa

b Formulario
c Número de Orden a Rectificar

(C) DISTRIBUCION DE COMPRAS DESTINADAS A EXPORTACIONES Y A MERCADO INTERN

Formulario 210

a Compras Vinculadas Directamente a Exportaciones

b Compras Vinculadas con Operaciones Gravadas Mas Servicios Conexos Menos Devoluciones y Otros Autorizados
c Compras mixtas Vinculadas a Exportaciones y a Mercado Interno
d Distribución de Compras mixtas para Exportación (C420 * C752) - % Distribución: 752

e Distribución de Compras Mixtas para Mercado Interno (C420 * C765) - % 765

Distribución:
f Total Compras con Destino a Exportaciones (C404 + C433)
g Total Compras para el Mercado Interno (C417 + C446)

(C) DETERMINACION DEL SALDO DEFINITIVO A FAVOR DEL FISCO O DEL CONTRIBUYENT

MERCADO INTERNO
a Ventas y/o Servicios Facturados Mas Servicios Conexos Menos Descuentos, Devoluciones y Otros Autorizados
b Impuesto Determinado en el Período (13% de (C013 - C462); Si > 0)
c Saldo a Favor del Contribuyente del Período (13% de (C462 - C013); Si > 0)
d Saldo a Favor del Contribuyente del Período Anterior Actualizado (C592 del formulario del periodo anterior)
e Restitución del Crédito Fiscal mercado interno Actualizado
f Impuesto Final Determinado a Favor del Fisco (C909 - C693 - C635 - C039); Si > 0
g Saldo a Favor del Contribuyente de mercado interno para el Siguiente Periodo (C693 + C635 + C039 - C909); Si >
0
EXPORTACIONES
h Valor de las Exportaciones
i Crédito fiscal vinculado a exportaciones del periodo (13% de C459)
 j Crédito Fiscal vinculado a las exportaciones del periodo anterior actualizado (C130 del formulario del periodo
anterior)
k Restitución del Crédito Fiscal Comprometido Actualizado
l Mantenimiento de Valor por CEDEIM recibido (s) durante el periodo fiscal
m Saldo del Crédito Fiscal de Exportación Neto, Luego de Comp. el Imp. Determinado en el mercado interno (C068 +
C071 + C084 + C097 - C114); Si>0
n Impuesto final Determinado a Favor del Fisco, Luego de Compensar con Crédito Fiscal de Exportaciones (C114 -
C068 - C071 - C084 - C097; Si > 0)
o Crédito Fiscal Comprometido en el Período
p Saldo de crédito fiscal para exportaciones (C101 - C767); Si > 0

LIQUIDACION FINAL
q Pagos a Cuenta Realizados en DDJJ Anterior y/o en Boletas de Pago
r Saldo Disponible de Pagos del Período Anterior a Compensar
s Diferencia a Favor del Contribuyente para el Siguiente Período (C622 + C640 - C912; Si > 0 )
t Saldo Definitivo a Favor del Fisco (C912 - C622 - C640; Si > 0)
u Imputación de Crédito en Valores (Sujeto a Verificación y Confirmación por Parte del S.I.N.)
v Impuesto a Pagar en Efectivo (C996-C677;Si > 0), (Si la Presentación es Fuera de Término, Debe Realizar el Pago
en la Boleta F.1000)
AGREGADO - EXPORTADORES

7
2018

CA

518

537

521

ES Y A MERCADO INTERNO

404
23,300,985
iones y Otros Autorizados 417

420

433
-
446
-
459
23,300,985
462
-
CO O DEL CONTRIBUYENTE

13
nes y Otros Autorizados 34,586
909
4,496
693
-
del periodo anterior) 635

39

114
4,496
+ C635 + C039 - C909); Si > 592
-

55
35,668,339
68
3,029,128
 formulario del periodo 71
61,316,541
84

97
-
n el mercado interno (C068 + 101
64,341,173
de Exportaciones (C114 - 912
-
767
4,635,000
130
59,706,173

622

640

747
Si > 0 ) -
996
-
S.I.N.) 677

rmino, Debe Realizar el Pago 576

-