GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE ………… – GAM..

PROGRAMA DE TRABAJO
AUDITORIA DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN,
ENFOQUE A LA INFORMACIÓN DE LA BASE DE DATOS DEL SISTEMA DE
GESTION PUBLICA - SIGEP 2020
POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
DE LA GESTIÓN 2020

Evaluar la integridad y confiabilidad de la información que se encuentra almacenada en

la base de datos que es gestionada por el Sistema de Gestión Publica SIGEP 2020 y que
dicha información estén de acuerdo a las disposiciones legales aplicables.

OBJETIVOS

1) Verificar si la información almacenada en la base de datos que es procesada y

gestionada por el Sistema de Gestión Publica SIGEP 2020 es confiable y esté de
acuerdo a lo exigido en las disposiciones legales que rigen para la administración de
sistemas informáticos
2) Verificar si la información almacenada en la base de datos que es procesada y
gestionada por el Sistema de Gestión Publica SIGEP 2020 es integra y esté de acuerdo
a lo exigido en las disposiciones legales que rigen para la administración de sistemas
informáticos
3) Verificar si existen controles de aplicación y seguridad en la base de datos que es
procesada y gestionada por el Sistema de Gestión Publica SIGEP 2020

RELACION REFERENCIA
HECHO
DETALLE DE PROCEDIMIENTOS AL OBJETIVO A P/T
POR

PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO

1.- Elabore y aplique cuestionarios de evaluación del

control interno, sobre la confiabilidad , integridad y
seguridad de la información gestionada por el
Sistema de Gestión Publica SIGEP 2020,
enfocados a:
 Aspectos Organizativos
 Administración de la Información
 Administración de usuarios

2.- Redacte las deficiencias de la evaluación del

control interno resultantes de la ejecución del
Trabajo.
PRUEBAS SUSTANTIVAS

PRELIMINAR
Establecer una carpeta de trabajo= menú, archivo
(nombre, periodo de la auditoria)
CARPETA: AUDITORIA TIC 2020
NOMBRE DEL PROYECTO: AUDITORIA
TECNOLOGIA DE INFORMACION Y
COMUNICACION, BASE DE DATOS SIGEP –
GAM…
PERIODO: 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2020

COMPROBANTES DE CONTABILIDAD
ARCHIVO: S3CBTE.DBF

1.- Prepare una hoja de trabajo donde refleje la

totalidad de los registro de Comprobantes de
Contabilidad procesados por el Sistema SIGEP 2020

2.- Prepare una hoja de trabajo donde muestre los

registros numéricos y de fecha de la base de datos e
interprete sobre los valores máximo y mínimo

3.- Prepare hoja de trabajo identificando

Comprobantes faltantes y concluya sobre la
integridad de la información

4.- Prepare hoja de trabajo identificando los

beneficiarios más frecuentes y concluya sobre la
confiabilidad de la información

5.- Prepare hoja de trabajo identificando los tipos de

comprobantes más frecuentes y concluya sobre la
confiabilidad de la información

6.- Prepare hoja de trabajo identificando la unidad,

tipo de moneda y el usuario de los comprobantes de
contabilidad y concluya sobre la seguridad de la
información

CHEQUES DE CONTABILIDAD ARCHIVO:

S3CHEQUE.DBF

7.- Prepare una hoja de trabajo donde refleje la

totalidad de los cheques de Contabilidad procesados
(Detalle de cheques) por el Sistema SIGEP 2020

8.- Prepare hoja de trabajo identificando los

Beneficiarios de cheques más frecuentes y concluya
sobre la confiabilidad de la información

9.- Obtenga un detalle de los 5 Beneficiarios de

cheques más frecuentes y concluya sobre la
confiabilidad de la información

10.- Prepare hoja de trabajo identificando Cheques

duplicados y concluya sobre la seguridad de la
información

11.- Prepare hoja de trabajo identificando

Modalidades de contratación Menor - Compras
Menores de 1-50000 Bs y concluya sobre la relación
de la información

12.- Prepare hoja de trabajo identificando

Modalidades de contratación Modalidad ANPE de
50001 a 1000000 Bs y concluya sobre la relación de
la información

RESULTADOS

1.-Emita sus conclusiones y recomendaciones sobre

la validez de los objetivos de la Evaluación.

2.- Prepare el borrador del informe de acuerdo con la

estructura predeterminada.

Preparado Por:
Lic. Juan Jose Moyo Castro
AUDITOR-INFORMÁTICO Firma Rubrica Fecha

Leído Por:
Lic. Martin Caceres Soliz
SUPERVISOR Firma Rubrica Fecha

Aprobado Por:
Lic. Victor Hugo Torrez Mogro
JEFE UNAI Firma Rubrica Fecha